合同约定复利，逾期利息也能算吗

合同约定复利，逾期利息也能算吗

本文为法律科普，案例来源于《最高人民法院裁判要旨精选》（最高人民法院审判管理办公室编）。

裁判规则

借款合同中约定“对不能按时支付的利息计收复利”，这里的“利息”不仅包括贷款期内正常产生的利息，还包括贷款逾期后产生的罚息。也就是说，如果借款人没有按时支付任何形式的利息，贷款人都有权按照合同约定的罚息利率，对这些未付利息再计算复利。

案情简介

恒丰银行与鑫志源公司签订了一份借款合同，约定鑫志源公司向银行借款1.1亿元。汇通公司、李某英等人为该笔借款提供担保。合同中有一条写道：“对不能按时支付的利息，贷款人有权按本合同约定的罚息利率计收复利”。后来，鑫志源公司没有按时还款，恒丰银行要求债务人偿还本金、利息以及罚息的复利。但鑫志源公司和担保人认为，合同约定的复利只应该针对正常利息（即合同期内的应付利息），不包括逾期罚息。双方因此产生争议。

律师解读

这个案例的核心问题在于，合同里说的“利息”到底包不包括逾期罚息。根据最高人民法院的裁判观点，复利本质上是“利息的利息”，即对已经产生的利息再计算利息。合同中“不能按时支付的利息”这个表述，从保护债权人利益和合同目的来看，应当作广义理解。因为借款人逾期后，不仅正常利息未付，逾期罚息也属于未付利息的一部分。如果只对正常利息计算复利，而把逾期罚息排除在外，会减轻借款人的违约责任，不符合合同约定的初衷。

另外，从金融借款实务角度看，银行等金融机构在合同中约定复利，是为了督促借款人按时付息，防止利息债务不断累积。如果借款人连罚息都拖欠不付，再对这部分罚息计算复利也是合理的。法院最终支持了银行的诉求，认定复利计算范围应包括正常利息和逾期罚息的总和。

王德林律师提示：

借款人在签订合同时，务必仔细阅读关于利息、罚息和复利的条款。如果合同约定“对不能按时支付的利息计收复利”，要清楚这很可能包括逾期罚息，意味着拖欠利息的成本会更高。建议在借款前评估自身还款能力，避免因利息复利累积导致债务负担过重。如果您在文山地区遇到类似纠纷，可以咨询当地律师，结合具体合同内容判断权利义务。

来源：《最高人民法院裁判要旨精选》，最高人民法院审判管理办公室编，人民法院出版社2025年版

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王德林 律师

云南八谦（文山）律师事务所 · 副主任

专业领域：企业法律顾问、交通事故纠纷、保险纠纷、建设工程纠纷、医疗纠纷、劳动争议

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