越南第65/2022/NĐ-CP号法令修订第153/2020/NĐ-CP号关于境内和境外企业债券发行与交易的法令（65_2022_NĐ-CP）
【越南法律中文翻译】法令Nghịđịnh_65_2022_NĐ-CP.txt
翻译日期: 2026-08-22
翻译工具: DeepSeek API
政府
编号：65/2022/NĐ-CP
越南社会主义共和国
独立 - 自由 - 幸福
河内，2022年9月16日
本法令被第200/2026/NĐ-CP号法令第49条第2款废止
**法令**
修订、补充2020年12月31日第153/2020/NĐ-CP号法令若干条款的规定，该法令规定在国内市场私募发行和交易企业债券及向国际市场发行企业债券事宜
____________________
根据2015年6月19日《政府组织法》；2019年11月22日《政府组织和地方政权组织法若干条款修改补充法》；
根据2019年11月26日《证券法》；
根据2020年6月17日《企业法》；
根据财政部部长的建议；
政府颁布修订、补充2020年12月31日第153/2020/NĐ-CP号法令若干条款的法令，该法令规定在国内市场私募发行和交易企业债券及向国际市场发行企业债券事宜（以下称为第153/2020/NĐ-CP号法令）。
**第一条.** 对第153/2020/NĐ-CP号法令若干条款的修订、补充如下：
1. 修订第四条第四款如下：
“4. ‘有担保债券’是指以发行企业或第三方的财产按照关于履行义务担保的法律规定保证全部或部分利息、本金支付的债券类型；或由信贷机构、外国银行分行、境外金融机构、国际金融机构按照法律规定提供支付担保的债券。”
2. 修订第五条第二款如下：
“2. 发行债券的目的是为实施本企业自身的投资计划、项目、债务重组或按照专业法律规定发行债券的目的。企业必须在本法令第十三条规定的发行方案中具体说明发行目的，并向登记购买债券的投资者进行信息披露。企业使用发行债券筹集的资金必须确保符合发行方案和向投资者披露信息的内容所规定的目的。”
3. 补充第五条第四款和第五款如下：
“4. 对于已在国内市场发行的债券，企业仅可在满足以下规定时变更本法令第六条规定的债券条件和条款：
a) 经发行企业有权机构批准通过；
b) 获得代表已发行在外的同类债券总数百分之六十五（65%）以上的债券持有人同意；
5. 关于变更债券条件和条款的信息，发行企业必须按照本法令第二十二条的规定进行非常规信息披露。”
4. 修订第六条第四款a项如下：
“a) 在国内市场发行的债券，面值为一亿（100,000,000）越南盾或其倍数。”
5. 修订、补充第七条如下：
“第七条. 提前赎回债券、债券互换
1. 发行企业可以提前赎回或互换债券。对于向国际市场发行的债券提前赎回，实施时必须遵守越南国家银行的外汇管理规定。债券被赎回后予以注销。
2. 有权批准、同意债券发行方案的组织、个人是有权批准、同意提前赎回债券或债券互换方案的主体，但按照本条第3款b项规定的强制提前赎回债券的情形除外。
3. 提前赎回债券的情形包括：
a) 根据发行企业与债券持有人之间的协议提前赎回；
b) 强制按投资者要求回购，当出现以下情形时：
- 发行企业根据主管机关的决定违反关于发行、交易企业债券的法律规定，且该违法行为无法克服，或者克服措施未获得代表存续债券总额65%以上的同种类债券持有人同意。
- 发行企业违反债券发行方案，且该违法行为无法克服，或者克服措施未获得代表存续债券总额65%以上的同种类债券持有人同意。
- 本议定第13条规定的债券发行方案中具体载明的其他情形（如有）。
4. 本条第3款b项的规定不适用于债券根据主管机关的决定被收回的情形。
6. 修改第8条如下：
“第8条. 购买债券的投资者
1. 购买债券的对象
a) 对于不可转换且不附认股权的债券：购买债券的对象为根据证券法律规定认定的专业证券投资者。
b) 对于可转换债券和附认股权的债券：购买债券的对象为专业证券投资者、战略投资者，其中战略投资者的数量必须保证在100名以下。
c) 专业证券投资者是指根据《证券法》第11条规定具有财务能力或证券专业水平的投资者。组织有责任确定专业证券投资者，确定专业证券投资者的文件按照政府2020年12月31日第155/2020/NĐ-CP号议定（规定《证券法》若干条款实施细则）第4条和第5条及其修订、补充、替代文件（以下简称第155/2020/NĐ-CP号议定）的规定执行，但本款d项规定的专业证券投资者认定除外。
d) 根据《证券法》第11条第1款d项规定，认定作为个人的专业证券投资者以购买企业私募发行债券的，必须保证投资者持有的已上市、已登记交易的证券组合价值最低为20亿越南盾，该价值按投资者认定日前连续至少180天内证券组合的日均市场价值确定，不包括融资融券借款价值和买断式回购交易的证券价值。本项规定的专业证券投资者认定自确认之日起3个月内有效。
第153/2020/NĐ-CP号议定第8条第1款d项关于认定作为个人的专业证券投资者资格的规定，经第65/2022/NĐ-CP号议定第1条第6款修订，根据第08/2023/NĐ-CP号议定第3条第1款的规定，暂停执行效力至2023年12月31日止。
2. 购买债券的投资者责任
a) 充分了解发行企业的信息披露内容；在决定购买和交易债券前，清楚了解债券的条件、条款及发行企业的其他承诺。
b) 清楚了解投资、交易债券过程中产生的风险；清楚了解并确保遵守本议定及相关法律规定关于投资者对象、企业私募债券交易的规定。
c) 自行评估、自行承担其投资决定的责任，并自行承担投资和交易债券过程中产生的风险。国家不保证发行企业到期足额、按时支付债券利息、本金及购买债券投资者的其他权利。
d) 在购买债券之前（无论在一级市场还是二级市场），投资者必须签署书面确认文件，确认其已遵守本款a项、b项、c项的规定，并在签署该确认文件后自行承担其购买债券决定的责任。确认文件应按照随本议定书颁布的附录五规定的格式制作，并须在发行债券时存档于发行档案中，或按照法律规定存档于投资者进行债券交易的证券公司。
đ) 按照本议定书第16条的规定进行债券交易；不得以任何形式向非专业证券投资者的投资者出售债券或与其共同出资投资债券。信贷机构、外国银行分行及基金管理公司的资金筹集和公司债券购买、投资活动，按照专门法律规定执行。
e) 在二级市场出售债券时，必须按照本议定书的规定，向购买债券的投资者提供发行企业信息披露的完整内容。
3. 购买债券投资者的权益
a) 有权要求发行企业按照本议定书的规定进行充分信息披露；有权在提出要求时查阅债券发行档案。
b) 有权要求发行企业在债券到期时足额、按时支付债券利息和本金，并按照债券的条件、条款以及与发行企业的约定行使附带权利（如有）。
c) 有权按照本议定书第7条第3款的规定，要求发行企业提前赎回债券。
d) 在二级市场购买债券时，有权要求债券出售方按照本议定书的规定，提供发行企业信息披露的完整内容。
4. 投资者违反法律规定的情形，将根据证券和证券市场领域行政处罚的规定受到行政处罚，或根据违规行为的性质和程度追究刑事责任。”
7. 修改第10条第2款如下：
“2. 每期发行债券的分销时间自该期发行前信息披露之日起不超过30天。分多期发行债券的总时间自首期发行之日起最长不超过06个月。”
根据第08/2023/NĐ-CP号议定书第3条第2款的规定，经第65/2022/NĐ-CP号议定书第1条第7款修改的第153/2020/NĐ-CP号议定书第10条第2款关于每期发行债券分销时间的规定，其执行效力暂停至2023年12月31日止。
8. 修改第11条第1款c项如下：
“c) 企业按照本议定书第14条规定的各种方式组织债券发行。企业必须在债券发行前信息披露之日起30日内完成债券分销。”
根据第08/2023/NĐ-CP号议定书第3条第2款的规定，经第65/2022/NĐ-CP号议定书第1条第8款修改的第153/2020/NĐ-CP号议定书第11条第1款c项关于每期发行债券分销时间的规定，其执行效力暂停至2023年12月31日止。
9. 修改第12条第2款、第3款和第4款如下：
“2. 债券发行档案包括以下基本文件：
a) 按照本议定书第13条第1款规定的债券发行方案；
b) 证明满足本议定书第9条和第10条规定的债券发行全部条件的文件；
c) 按照本议定书及财政部指导文件规定的债券发行期信息披露文件；
d) 发行企业与债券发行相关服务提供机构签订的合同，包括：
- 与咨询机构就债券发行档案签订合同；
- 与招标、承销、债券发行代理机构签订的合同，须符合本议定书第14条规定的债券发行方式，但信贷机构直接向购买债券的投资者出售的情形除外；
- 与债券持有人代表根据证券法律规定（如有）签订的合同，以监督发行企业承诺的履行情况。若向专业证券投资者中的个人发行债券，发行档案必须包括根据本议定书第14条第7款及证券法律规定与债券持有人代表签订的合同；
- 与担保资产管理代理机构就担保债券（如有）签订的合同；
- 与债券发行相关其他机构（如有）签订的合同。
đ) 对于尚有未偿余额的债券，根据本议定书第21条第2款c项规定的关于发行债券所募资金使用情况的定期报告。
e) 若发行债券的企业属于必须进行信用评级的情形，且适用时间点符合本议定书第19条第2款及第155/2020/NĐ-CP号议定书第310条第3款的规定，则需提供该企业的信用评级结果。
g) 批准、同意债券发行方案的决议；
h) 主管国家机关根据行业专门法律规定出具的批准文件（如有）；
i) 商业银行、外国银行分行出具的关于企业开设账户以收取非转换、非附认股权证债券购买款项，或开设冻结账户以收取本发行批次可转换债券、附认股权证债券购买款项的确认文件。若发行企业为商业银行，须有该银行关于已足额收取债券发行款项的自确认文件；
k) 对于公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司发行可转换债券、附认股权证债券，除本款a、b、c、d、đ、e、g、h及i项规定的文件外，债券发行档案还包括：
- 根据本议定书所附附录I格式的发行登记表。
- 股东大会/董事会批准债券发行档案的决议副本。
- 企业关于在债券转换为股票之时及行使认股权证权利之时不违反《企业法》规定的交叉持股规定的承诺书。
l) 对于担保债券，除本款a、b、c、d、đ、e、g、h、i及k项规定的文件外，债券发行档案必须包括担保资产法律状况的文件、由具有评估职能的组织出具的担保资产评估文件、根据担保措施登记法律规定办理担保措施登记的文件，以及关于处理担保资产以清偿债务时债券持有投资者受偿顺序的文件和信息。
m) 根据本议定书第8条第2款d项规定的债券购买投资者出具的确认文件。
n) 债券招标、承销、发行代理机构出具的确认文件，确认债券发行所得款项已转入发行企业收取债券购买款项的账户。若发行企业为商业银行，须有该银行关于已足额收取债券发行款项的自确认文件。
o) 与债券发行批次相关的其他文件（如有）。
3. 分多期发行的债券，其发行档案除本条第2款规定的文件外，还包括：
a) 关于分多期实施的项目或资金使用计划的文件；
b) 根据债券发行方案，更新此前各次发行批次的债券发售及募集资金使用情况；
c) 若本次发行批次与上一次发行批次间隔3个月以上，或本次发行批次与上一次发行批次不属于同一会计年度，则更新发行企业的财务状况。
4. 债券发行档案中发行年度前一年度的财务报表，必须经具备资格的审计机构审计。对财务报表的审计意见应为无保留意见；若审计意见为保留意见，则保留事项不得影响发行条件；发行企业必须提供合理解释文件，并取得审计机构对保留事项影响的确认。
a) 若企业在会计年度结束之日起90日内发行债券，且尚未取得发行年度前一年度经审计的财务报表，或尚未取得发行年度前一年度经审计的合并财务报表，则企业可使用发行前一年度的半年度财务报表及第四季度财务报表/发行年度最近月份的财务报表。上述财务报表必须经具备资格的审计机构审阅或审计。自年度财务报表审计结果出具之日起最迟20日内，发行企业必须向持有债券的投资者进行信息披露。
b) 若发行债券的企业为母公司，则债券发行档案中的财务报表包括发行年度前一年度经审计的合并财务报表及发行年度前一年度经审计的母公司财务报表。若在会计年度结束之日起90日内，企业尚未取得发行年度前一年度经审计的财务报表，或尚未取得发行年度前一年度经审计的合并财务报表，则按照本款a项的规定执行。”
关于对债券发行企业信用评级结果的规定，载于第153/2020/NĐ-CP号法令第12条第2款e项（经第65/2022/NĐ-CP号法令第1条第9款修订），根据第08/2023/NĐ-CP号法令第3条第3款的规定，该规定的执行效力暂停至2023年12月31日止。
10. 修改第13条第1款如下：
“1. 发行债券的企业应制定发行方案，方案包括以下基本内容：
a) 发行企业的信息（企业名称、企业类型、注册地址、企业登记证书或经营登记证书或根据法律规定具有同等效力的许可证）；本次发行批次收取债券认购款项的账户号码；
b) 债券发行目的，包括有关投资计划、项目的具体信息（其中具体说明投资计划、项目的法律状况及投资风险）；被重组的债务（具体说明被重组债务的价值、期限）。对于信贷机构，债券发行目的包括增加二级资本或用于贷款、投资或按照行业专门法律规定的目的使用。
c) 说明本法令第9条和第10条规定的各项债券发行条件的满足情况；
d) 拟发行债券的条件和条款。若分多个批次发行债券，须预计发行批次数、各批次的发行规模及各批次的发行时间。对于有担保的债券，须具体说明担保资产类型及由具备评估职能的机构评估的担保资产价值、担保资产的法律状况、按照关于担保措施登记的法律规定办理担保措施登记的情况，以及处理担保资产以清偿债务时债券持有投资者的受偿顺序。”
đ) 对于发行可转换债券的情形，转换为股票的方案（转换条件、期限、转换比例或转换价格计算方法、满足法律关于外国投资者持股比例规定的落实情况、其他条款）；
e) 对于附认股权证债券发行的情形，认股权证权利行使方案（权利行使条件、期限、比例、价格或价格计算方法、满足法律关于外国投资者持股比例规定的落实情况、其他条款）；
g) 发行企业关于提前赎回债券、债券互换的情形、条件、条款及承诺；
h) 发行前连续03年及发行后（如有）企业若干财务指标，包括：
- 所有者权益（具体列明所有者投入资本、从税后利润提取的基金及未分配税后利润、资产重估差价、汇率差额等）；
- 负债总额，包括银行贷款债务、发行债券借款债务及其他应付债务（具体列明各项应付债务）；
- 资本结构指标，包括：负债/总资产比率、负债/所有者权益比率；
- 偿债能力指标，包括：短期偿债比率（流动资产/流动负债）、速动比率（（流动资产-存货）/流动负债）；
- 债券借款余额总额（包括所有形式的债券借款）/所有者权益；
- 税前利润、税后利润（如亏损，具体列明财政年度内亏损及累计亏损）；
- 盈利能力指标，包括：税后利润/总资产比率、税后利润/所有者权益比率；
- 财务安全指标、按照行业专门法律规定经营活动安全保障比率。
i) 在债券发行前连续03年内，已发行债券及到期债务（不包括债券债务）的利息、本金支付情况。
k) 关于尚存余额债券的发行及资金使用情况的报告，包括以下内容：已发行债券总量；已支付的债券利息、本金；剩余债券余额；债券资金使用情况及债券利息、本金支付计划；在债券发行前连续03年内，根据有权机关决定存在的企业债券发行违法行为（如有）；
l) 对企业财务状况、到期债务偿付能力及拟发行债券偿债能力的评估；
m) 审计机构对财务报表的审计意见或审计机构对财务报表的审阅意见；
n) 债券发行方式；
o) 债券发行对象：企业应明确债券发行对象，确保遵守本法令第8条第1款的规定。如向专业证券投资者中的个人发行，企业必须按照本法令规定满足向个人投资者发行的档案要求。
p) 债券发行所募资金使用计划。其中明确说明在债券发行所募资金按进度拨付的情况下，暂时闲置资金的运用计划；
q) 资金来源安排及债券利息、本金支付方式计划；
r) 发行企业信息披露承诺；
s) 对债券购买投资者的其他承诺（如有）；
t) 按照本法令第15条规定的债券登记、托管条款；
u) 按照本法令第16条规定的债券交易条款；
ư) 债券购买投资者的权益和责任，其中具体规定须经债券持有人表决通过事项的表决通过比例，但不得低于同类已发行在外债券总数65%以上的相应表决比例；
v）发行企业的权利和责任；
x）各提供债券发行相关服务的组织和个人的责任和义务；
y）对于发行可转换债券和附认股权证债券，选择战略投资者的标准和战略投资者名单。”
第十一条 修改、补充第十四条如下：
“第十四条 债券发行方式及服务提供组织
1. 企业债券按照下列方式发行：
a）招标发行：是指选择符合条件的投资者中标购买满足发行企业要求的债券的方式。
b）承销发行：是指通过承销组织或承销团将企业债券出售给购买债券的投资者的方式。
c）代理发行：是指发行企业授权其他组织向购买债券的投资者出售债券的方式。
d）对于发行企业为信贷机构的，直接向债券投资者出售。
2. 发行企业决定发行方式并向购买债券的投资者公布。
3. 负责确定投资者资格的组织：
a）对于专业证券投资者：按照本议定第八条第一款的规定执行。
b）对于战略投资者：发行企业（在发售债券时）和证券公司（投资者在二级市场购买的地点）有责任根据发行企业股东大会关于按照证券法律规定选择战略投资者的决议来确定战略投资者。
c）确定投资者资格的组织有责任在投资者购买债券前，按照随本议定颁布的附录五的格式，在投资者的确认文件上签字确认，并依法对投资者资格的确定承担责任。
4. 企业债券招标、承销和代理发行组织包括：
a）获准按照《证券法》规定提供招标、承销、代理发行服务的证券公司；
b）获准提供代理发行服务的商业银行、外国银行分行，须经越南国家银行按照《信贷组织法》规定颁发许可证，并经国家证券委员会按照《证券法》规定颁发证券托管业务经营登记证书。
5. 企业债券招标、承销和代理发行组织在提供服务时的责任：
a）招标、承销、代理发行组织必须与发行企业签订服务提供合同，明确各方的权限和责任。
b）招标、承销和代理发行组织在分销债券时的主要责任，或者作为信贷机构的发行企业直接向投资者出售债券的责任：
- 按照已获批准的债券发行方案，向投资者充分、准确地提供信息，确保不存在使投资者混淆购买企业债券与在信贷机构存款的内容；向投资者充分、准确地提供关于招标、承销、代理发行组织在分销债券时的责任和义务的信息；不向投资者提供虚假信息，不提供容易对债券产生误解的信息；
- 仅向已经发行企业或被授权的证券公司确定专业证券投资者资格的投资者分销债券，并确保投资者已经接触、充分了解信息并按照本议定第八条的规定签署确认文件；不得招揽、协助不属于私募发行企业债券投资者对象的投资者购买债券。
- 若与投资者就购买公司债券作出承诺，则必须与投资者签订合同（其中明确载明有关购买债券的条件和条款），且在履行该等承诺时必须遵守专业法律的规定。
- 若依照证券法律规定实施发行保荐（承销），则必须向投资者充分提供关于发行保荐（承销）范围的信息，确保不存在致使投资者混淆发行保荐（承销）与债券偿付担保的内容。
- 确认从债券发行中获得的款项已转入发行企业收取债券购买款项的账户，并发送给发行企业以存档于发行档案中，同时依照规定公布债券发行结果信息。
6. 债券发行档案咨询机构是依照证券法律规定获准提供证券发行档案咨询服务 的证券公司。
a) 债券发行档案咨询机构必须与发行企业签订服务合同，其中明确各方权限和责任。
b) 发行档案咨询机构在提供服务时的主要责任：
- 审查其是否符合本法令及证券法律、企业法律规定的发行条件和债券发行档案的全部要求，并在企业债券发行前的信息披露中确认审查结果。咨询机构对其审查行为承担法律责任；
- 不得咨询、协助发行企业提供关于债券的虚假信息或易引起误解的信息于发行档案中。
7. 债券持有人代表是越南证券存管与清算总公司的存管成员、证券投资基金管理公司，其依照第155/2020/NĐ-CP号法令第3条第13款的规定被指定或选择代表债券持有人的权益。
a) 债券持有人代表必须与发行企业签订服务合同，其中明确各方权限和责任。
b) 提供服务时，债券持有人代表有责任遵守第155/2020/NĐ-CP号法令第24条的规定。
c) 债券持有人代表在获得代表65%以上（含65%）同类已发行流通债券的持有人同意后可以变更。若变更债券持有人代表合同中的其他条款，该变更必须同时经发行企业有权机构批准。
8. 符合条件的审计组织、评估企业、签署审计报告和评估证书的人员以及任何确认债券发行档案的组织和个人，必须在其与债券发行档案相关的范围内承担法律责任。
9. 本条第4款、第6款、第7款和第8款规定的提供公司债券相关服务的组织，不属于依照《证券法》及其指导文件规定的发行企业的关联人。该等组织对其服务提供活动完全承担法律责任。如违反法律规定，将根据证券和证券市场领域行政违法处理的规定予以行政处罚，或根据违法行为性质、程度依照法律规定追究刑事责任。
10. 财政部指导债券发行档案咨询、保荐（承销）、招标、私募公司债券发行代理、债券持有人代表等活动。
12. 修改、补充第15条如下：
“第15条. 债券登记、存管
1. 私募发行债券的企业必须在以下期限内到越南证券存管与清算总公司办理债券登记：
a) 自国家证券委员会通知已收到公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司私募可转换债券、私募认股权证债券发行结果报告之日起5个工作日内。
b) 对于不属于本款a点规定的情形，自发行企业按照本法令第20条规定公布发行结果信息之日起05个工作日内。
c) 在越南证券存管与清算总公司登记债券时，发行企业必须随附债券持有人名单，并依法完全负责该债券持有人名单符合本法令及证券法律规定之企业债券购买对象。
2. 债券必须在交易、转移所有权之前，通过存管会员在越南证券存管与清算总公司进行集中存管，财政部另有指导的情形除外。
3. 企业债券在越南证券存管与清算总公司的登记、集中存管，按照本法令及证券法律规定执行，不意味着越南证券存管与清算总公司确认并保证企业债券发行批次的合法性以及债券利息、本金的足额支付。
4. 已在越南证券存管与清算总公司登记的债券所有权转移，适用于以下情形：
a) 按照本法令第16条规定，在证券交易所私募企业债券交易系统上进行买卖交易。
b) 依据已发生法律效力的法院判决、决定，仲裁裁决或依法继承执行。
5. 财政部指导在越南证券存管与清算总公司的私募企业债券的登记、存管、权利行使、所有权转移、交易结算，以及不通过证券交易所私募企业债券交易系统进行的债券所有权转移情形。债券交易结算不适用中央对手方清算机制。
第1条第12款所述私募企业债券的登记、存管、权利行使、所有权转移规定，由第30/2023/TT-BTC号通知第二章指导。
第1条第12款所述私募企业债券交易结算规定，由第30/2023/TT-BTC号通知第四章指导。
13. 修改、补充第16条如下：
“第16条。债券交易
1. 企业必须在证券交易所私募企业债券交易系统上登记其已发行债券的交易。按照本条规定在证券交易所登记债券交易，不意味着证券交易所确认并保证企业债券发行批次的合法性以及债券利息、本金的足额支付。
2. 债券交易必须通过交易会员进行，并确保遵守以下规定：
a) 债券仅允许在债券发行方案所述投资者对象之间进行交易，依据已发生法律效力的法院判决、决定，仲裁裁决或依法继承执行的情形除外。
b) 可转换债券、认股权证债券按照《证券法》第31条第1款c点规定受到转让限制。限制转让期结束后，债券交易按照本款a点规定执行。
3. 在证券交易所私募发行公司债券交易系统上进行交易登记的流程、手续包括：
a) 企业最迟自越南证券存管与清算总公司颁发债券登记证书之日起15个工作日内办理债券交易登记。
b) 发行组织按照证券交易所的规章以电子形式向证券交易所提交交易登记档案。交易登记档案包括：
- 按照随本法令颁布的附录六规定的表格出具的债券交易登记申请书；
- 依法规定的设立及经营许可证、企业登记证书；
- 越南证券存管与清算总公司的债券登记证书；
- 批准、核准债券发行方案的决议；
- 主管国家机关按照行业专门法律规定对债券发行的批准文件（如有）；
- 信用评级机构对债券发行企业或所发行债券类别的信用评级结果（如有）；
c) 自收到完整、合格档案之日起05个工作日内，证券交易所发出关于债券已在证券交易所私募发行公司债券交易系统上完成交易登记的通知，同时在证券交易所信息门户网站上进行信息披露。如拒绝，证券交易所必须以书面形式答复并明确说明理由。
d) 自证券交易所发出债券已完成交易登记通知之日起10个工作日内，发行企业有责任将债券纳入证券交易所私募发行公司债券交易系统进行交易。
4. 企业重组过程后的债券交易登记及注销债券交易登记：
a) 被合并、被吸收合并公司的已登记交易债券继续在证券交易所进行交易登记。
b) 注销债券交易登记的情形：
- 债券到期或发行企业在到期日前转换、购回或交换全部债券；
- 债券发行企业被收回企业登记证书或行业专门领域的设立及经营许可证；
- 证券交易所发现发行企业伪造交易登记档案、伪造变更交易登记档案；
- 债券发行企业因解散或破产或实施企业分立、拆分而终止存续。
5. 在证券交易所私募发行公司债券交易系统上的交易成员包括按照证券法律规定经证券交易所批准的交易成员和特别交易成员。
a) 交易成员为证券公司。
b) 特别交易成员为商业银行、外国银行分行。
c) 在证券交易所参与私募发行公司债券交易的特别交易成员的成员登记、取消成员资格、暂停活动的条件、档案、流程、手续，按照第155/2020/NĐ-CP号法令规定的参与政府债务工具交易的特别交易成员的相关规定执行。
6. 财政部指导按照本条规定在国内市场组织私募发行公司债券交易市场。
第1条第13款由第30/2023/TT-BTC号通知第三章提供指导
14. 修改第19条第1款规定如下：
1. 至迟于债券发行日前01个工作日，企业须向登记购买债券的投资者进行发行前信息披露，并将信息披露内容报送证券交易所。
a) 发行前信息披露内容按照财政部的指导执行。a点第1条第14款由第76/2024/TT-BTC号通知第3条提供指导。
a点第1条第14款由随第76/2024/TT-BTC号通知颁布的附录I提供指导。
b) 对于绿色债券发行，除本款a点规定的信息披露内容外，发行企业还须按照本法令第5条第3款的规定，披露绿色债券发行募集资金的核算、管理、拨付流程相关信息。
c) 企业将信息披露内容报送证券交易所仅旨在使证券交易所履行本法令第32条规定的职责，不意味着证券交易所对企业债券发行予以确认或担保。
15. 修改、补充第20条第1款和第1a款如下：
“1. 至迟于债券发行完成之日起05个工作日内，企业须向债券持有人披露发行结果信息，并将信息披露内容报送证券交易所。信息披露内容按照财政部的指导执行。第1条第15款由第76/2024/TT-BTC号通知第4条第1款提供指导。
第1条第15款由随第76/2024/TT-BTC号通知颁布的附录II提供指导。
1a. 企业发行不成功或取消债券发行的，至迟于债券分配结束之日起05个工作日内，企业须进行信息披露并将信息披露内容报送证券交易所。”
16. 修改、补充第21条第2款如下：
“2. 信息披露内容按照财政部的指导执行，并包括下列文件：
a) 发行债券企业已经审计或已经审阅（如有）的06个月财务报表、年度财务报表；未经审计的年度财务报表和未经审计、未经审阅的06个月财务报表，须经股东大会、董事会、成员大会或公司董事长确认数据。发行债券的企业为母公司的，信息披露的财务报表包括合并财务报表和母公司财务报表。
b) 债券利息、本金支付情况。
c) 关于尚存债务余额的债券发行募集资金使用情况的06个月定期报告和年度报告，该报告须由具备条件的审计组织进行审计。
d) 发行企业关于对债券持有人所作承诺履行情况的报告。
đ) 对于绿色债券，除本款a点、b点和d点规定的内容外，发行企业每年须编制关于债券发行募集资金核算、管理、使用情况的报告，该报告须有审计组织的审阅意见；并编制资金拨付进度报告、项目实施进度报告和环境影响评估报告。”
17. 补充第22条第1款c、d及đ点如下：
“c）变更已发行债券的条件、条款，变更债券持有人代表。
d）必须执行强制提前赎回债券。
đ）收到主管机关关于证券及证券市场领域行政违法行为处罚决定，或依法被处理违法行为时。”
18. 修改第29条第2款如下：
“2. 在国际市场发行债券之日前最迟01个工作日，发行企业将发行前信息披露内容发送至证券交易所。发行前信息披露内容按照财政部的指导执行。”
19. 修改第30条第1款并补充第30条第1a款如下：
“1. 自债券发行完成之日起最迟05个工作日，发行企业将发售结果信息发送至证券交易所。发售结果信息披露内容按照财政部的指导执行。
1a. 企业发售不成功或取消债券发售的，自债券分配结束之日起最迟05个工作日，企业进行信息披露并将信息披露内容发送至证券交易所。”
20. 修改第31条第2款如下：
“2. 信息披露内容按照财政部的指导执行，并包括以下文件：
a）发行企业已经审计或已经审阅（如有）的06个月财务报表、年度财务报表；未经审计的年度财务报表和未经审计、未经审阅的06个月财务报表，须经股东大会、董事会、成员大会或公司董事长确认数据。发行企业为母公司的，06个月财务报表、年度财务报表包括合并财务报表和母公司财务报表。
b）债券利息、本金支付情况。
c）关于尚存债务余额债券的发行募集资金使用情况的6个月定期报告及年度报告。
d）关于发行企业异常信息的报告（如有）。
đ）关于提前赎回债券、债券互换、债券转换为股票、行使认股权证权利的报告（如有）。
e）关于发行企业对债券持有人所作承诺履行情况的报告。”
21. 修改第32条如下：
“第32条. 证券交易所企业债券信息专页
1. 证券交易所的责任：
a）在已接收的发行企业信息内容的基础上汇总信息，以便按照本条第2款的规定在企业债券信息专页上进行信息披露；
b) 在获得国家证券委员会批准后，制定、颁布关于接收、监督信息披露、报告及运行企业债券信息专页的规章。
2. 企业债券信息专页包括以下内容：
a) 国内市场企业债券发行情况，包括：发行企业名称、若干财务指标（债券借款余额（包括所有债券借款形式）、负债/所有者权益比率、债券借款总余额（包括所有债券借款形式）/所有者权益比率、利息偿付比率（税前利润及利息/利息））、债券代码、每只债券的发行对象、发行利率、发行日期、数量、面值、到期日、债券本息支付报告、异常信息披露、按照规定须进行信用评级的企业债券发行人的信用评级结果；
b) 国际市场债券发行情况，包括：发行企业名称、发行日期、数量、面值、到期日、发行市场。
c) 债券转换为股票的情况、认股权证权利的行使情况、提前赎回债券、债券互换情况（如有）。
d) 根据证券交易所与发行企业之间的约定提供的其他信息，以提供给按照证券交易所关于接收、监督信息披露、报告及运行企业债券信息专页的规章接收信息的对象。
đ) 关于发行企业未足额支付债券本金、利息，未按目的使用债券资金或未能履行对投资者承诺的情况，以及发行企业根据招标组织、承销组织、发行代理机构、债券持有人代表机构的报告和发行企业的信息披露，必须提前赎回债券的情况的信息。
3. 投资者和债券发行企业可以访问企业债券信息专页，以按照证券交易所颁布的关于接收、监督信息披露、报告及运行企业债券信息专页的规章了解企业债券发行情况的信息。
22. 修改第三十三条如下：
“第三十三条 债券发行文件咨询组织、招标组织、承销组织、发行代理机构、债券持有人代表机构、证券交易所及越南证券存管与清算总公司的报告
1. 债券发行文件咨询组织按季度和年度定期向国家证券委员会报告。
2. 债券持有人代表机构按季度、年度定期向国家证券委员会、证券交易所报告，并在发现发行组织有影响债券持有人权益的违规行为时进行报告。
3. 招标组织、承销组织、发行代理机构按季度、年度定期向证券交易所报告。对于经越南国家银行批准提供发行代理服务的商业银行、外国银行分行，除按照本议定规定执行报告制度外，还必须按照越南国家银行的指导执行报告制度。
4. 证券交易所的报告制度
a) 证券交易所按季度、年度定期向国家证券委员会报告企业债券发行和交易情况，包括国内市场发行和国际市场发行。
b) 除本款a项规定的定期报告制度外，证券交易所应根据管理机关的要求向国家证券委员会进行不定期报告。
5. 越南证券存管与结算总公司的报告制度
a) 越南证券存管与结算总公司按季度、年度定期向国家证券委员会报告在国内市场私募发行的企业债券的登记、存管、所有权转移、投资者结构等情况。
b) 除本款a项规定的定期报告制度外，越南证券存管与结算总公司应当根据管理机关的要求，向国家证券委员会提交不定期报告。
6. 财政部根据本条规定，指导债券发行档案咨询机构、债券持有人代表、招标机构、承销机构、发行代理机构、证券交易所及越南证券存管与结算总公司的报告制度。
第1条第22款由第76/2024/TT-BTC号通知第3节指导
第1条第22款由随第76/2024/TT-BTC号通知颁布的附录六指导
第1条第22款由随第76/2024/TT-BTC号通知颁布的附录七指导
第1条第22款由随第76/2024/TT-BTC号通知颁布的附录八指导
第1条第22款由随第76/2024/TT-BTC号通知颁布的附录九指导
第1条第22款由随第76/2024/TT-BTC号通知颁布的附录十指导
23. 补充第34条第6款、第7款如下：
“6. 有责任向投资者解释与发行方案、法律风险、投资风险、资金使用风险、发行企业和投资者的权利、权益、法律责任相关的信息。
7. 发行企业必须按照本法令第7条第3款的规定强制提前购回债券。”
24. 修改第35条如下：
“第35条。发行档案咨询机构的职责
1. 在提供债券发行档案咨询服务时，遵守证券法律规定和本法令第14条的规定。
2. 按照本法令规定执行报告制度。
3. 依法接受国家证券委员会的管理和监督。在提供服务过程中违反法律规定时，根据违规行为的性质和程度，按照证券和证券市场领域行政处罚的规定予以行政处罚或追究刑事责任。”
25. 修改第36条如下：
“第36条。债券持有人代表的职责
1. 在提供债券持有人代表服务时，遵守证券法律规定和本法令第14条的规定。
2. 按照本法令规定执行报告制度。
3. 依法接受国家证券委员会的管理和监督。在提供服务过程中违反法律规定时，根据违规行为的性质和程度，按照证券和证券市场领域行政处罚的规定予以行政处罚或追究刑事责任。”
26. 修改第37条如下：
“第37条。招标机构、承销机构、发行代理机构的职责
1. 在提供招标、承销、发行代理服务时，遵守证券法律规定和本法令第14条的规定。
2. 按照本法令规定执行报告制度。
3. 在提供服务过程中违反法律规定时，根据违规行为的性质和程度，按照证券和证券市场领域行政处罚的规定予以行政处罚或追究刑事责任。”
27. 修改第38条第3款、第4款和第5款的规定如下：
3. 对发行企业、招标组织、担保机构、发行代理机构按照本议定书及财政部实施细则规定履行信息披露和报告制度的全面性及按时性进行管理、监督。
4. 发现证券交易所在非公开发行企业债券的信息披露、报告及交易执行中存在违规行为时，以书面文件要求发行企业及相关个人、组织进行说明、补充提供信息，或向国家证券委员会报告，以便根据违规程度予以审议、处理。
5. 经国家证券委员会批准后，颁布关于接收、监督信息披露、报告及企业债券信息专页运行的规定；颁布非公开发行企业债券交易规定。
第二十八条 补充第三十八a条如下：
“第三十八a条 越南证券存管与清算总公司（VSDC）的责任
1. 遵守本议定书及证券法律关于债券登记、存管、所有权转移及交易结算的规定。
2. 依照证券法律规定监督债券登记、存管及交易结算活动，其中包括存管会员按照本议定书及财政部实施细则提供服务的情况。
3. 按照本议定书规定执行报告制度。
4. 发现非公开发行企业债券在登记、存管、所有权转移过程中存在违规行为时，以书面文件要求相关个人、组织进行说明、补充提供信息，或向国家证券委员会报告，以便根据违规程度予以审议、处理。
5. 经国家证券委员会批准后，颁布非公开发行企业债券登记、存管及结算规定。”
第二十九条 修改第三十九条如下：
“第三十九条 国家证券委员会的责任
1. 对上市公司、证券公司、证券投资基金管理公司在国内市场非公开发行可转换债券、附认股权证债券提出意见；对上市公司、证券公司、证券投资基金管理公司按照本议定书及证券法律规定向国际市场发行债券提出意见。
2. 按照本议定书规定，对接收、监督信息披露、报告及企业债券信息专页运行的规定、非公开发行企业债券交易规定、非公开发行企业债券登记、存管及结算规定提出批准意见。
3. 依照证券法律规定管理、监督证券经营活动及证券服务提供活动，其中包括按照本议定书规定提供发行文件咨询、招标、担保、发行代理服务；管理、监督越南证券存管与清算总公司在债券登记、存管、所有权转移方面的活动；依照证券法律规定及本议定书规定，管理、监督证券交易所在企业债券信息披露、报告制度及交易执行方面的活动。”
4. 在管理、监督证券公司证券经营活动的基础上，根据证券交易所和越南证券存管与清算总公司的监督报告、债券持有人代表报告，国家证券委员会按照本法令及证券法律规定，接收并处理在国内市场私募发行、交易企业债券活动中的违法行为。如发现违法迹象，则按照证券法律规定对证券交易所、越南证券存管与清算总公司、各服务提供组织和发行企业进行检查、监察。
30. 修改、补充第四十条第二款如下：
“2. 检查、监察、监督信贷机构通过发行债券筹集资金的活动；许可商业银行、外国银行分行提供企业债券发行代理服务；监督商业银行、外国银行分行提供债券发行代理服务以及这些组织按照《信贷机构法》及指导文件的规定承诺回购其他企业债券的活动。”
31. 补充第四十一条第四款如下：
“4. 各相关部委、行业根据被赋予的职能、任务，配合检查、监督企业债券市场上的发行、交易和服务提供活动，依据本法令及相关法律规定执行。”
32. 修改、补充第四十二条如下：
“第四十二条 财政部的责任
1. 主持并配合相关机关，依据本法令规定，指导私募发行企业债券的信息披露、相关服务提供以及在证券交易所组织私募发行企业债券交易市场的工作。
2. 依据本法令规定，汇总、评估企业债券市场运行情况，向政府建议颁布或修改政策机制。
3. 依据审计法律和价格法律规定，管理、监督审计组织、评估企业在提供与私募发行企业债券相关服务时的活动。”
第二条 废止第153/2020/NĐ-CP号法令第四条第七款。
第三条 过渡条款
1. 在本法令生效前已向证券交易所报送发行前信息披露内容的债券发行批次，继续按照第153/2020/NĐ-CP号法令规定分配债券，并必须自本法令生效之日起30日内结束债券分配并向投资者收取债券购买款项。报告制度、信息披露、登记、存管和债券交易的执行，按照本法令规定办理。
2. 按照本法令规定发行债券的企业，如尚未按照本法令第一条第十六款规定的尚有未偿还余额的债券募集资金使用情况定期报告，则必须在发行文件中补充自债券发行至预计发行新债券之日期间尚有未偿还余额债券的募集资金使用情况报告。
3. 对于在本法令生效前已发行且至本法令生效之日尚有未偿还余额的企业债券：
a) 按照本法令及财政部指导规定执行报告制度、定期信息披露和非常规信息披露。
b) 企业不得变更已发行债券的期限。
c) 关于债券交易：
- 对于在本法令第153/2020/NĐ-CP号法令生效前已发行且尚有未偿余额的企业债券，按照已获批准、认可的发债方案继续办理登记托管及债券交易。债券登记、托管机构有责任按照第153/2020/NĐ-CP号法令第33条的规定继续履行报告制度，直至债券到期。
- 对于按照第153/2020/NĐ-CP号法令规定发行且尚有未偿余额的企业债券，按照本法令规定办理登记、托管及交易登记。关于交易对象，该等债券按照第153/2020/NĐ-CP号法令第16条第1款和第2款的规定在投资者之间进行交易。
4. 自本法令生效后最近一次定期信息披露期起45日内，证券交易所的企业债券信息专页按照本法令第1条第21款的规定，全面更新国内市场上企业债券发行情况的信息。
5. 自本法令生效之日起9个月内，越南证券登记结算总公司的债券登记、托管系统及证券交易所的企业私募债券交易系统正式投入运行。自债券登记、托管、交易系统正式投入运行之日起3个月内，按照本法令规定发行以及按照第153/2020/NĐ-CP号法令规定发行且尚有未偿余额的债券，必须按照本法令规定办理登记、托管及交易登记。在越南证券登记结算总公司的债券登记、托管系统及证券交易所的企业私募债券交易系统尚未投入运行期间，按照本法令规定发行以及按照第153/2020/NĐ-CP号法令规定发行且尚有未偿余额的债券，按照第153/2020/NĐ-CP号法令的规定办理登记、托管、行使权利及债券所有权转移。
6. 在本法令生效前已按照第155/2020/NĐ-CP号法令规定被确认为专业证券投资者资格的投资者，在按照第153/2020/NĐ-CP号法令及本法令规定购买企业私募发行债券时，必须按照本法令规定重新进行专业证券投资者资格确认。
**第四条 生效及组织实施**
1. 本法令自2022年9月16日起生效。
2. 各部部长、部级机关首长、政府直属机关首长、中央直辖省市人民委员会主席；发债企业的董事会、成员委员会、总经理、经理负责组织实施本法令。
**收件单位：**
- 党中央书记处；
- 政府总理、各位副总理；
- 各部、部级机关、政府直属机关；
- 中央直辖各省、市人民议会、人民委员会；
- 中央办公厅及党的各委员会；
- 总书记办公厅；
- 国家主席办公厅；
- 国会民族委员会及国会各委员会；
- 国会办公厅；
- 最高人民法院；
- 最高人民检察院；
- 国家审计署；
- 国家财政监督委员会；
- 社会政策银行；
- 越南开发银行；
- 越南祖国阵线中央委员会；
- 各团体中央机关；
- 政府办公厅：主任、各位副主任、总理助理、门户网站总经理、各司、局、直属单位、公报；
- 存档：文书处、综合经济处（2份）
**政府代总理**
**副总理**
**黎明慨**
**附录五**
**投资者购买债券前确认书样本**
（附政府2022年9月16日第65/2022/NĐ-CP号法令）
________
正在关注
下载表格
表格1. 适用于个人投资者
越南社会主义共和国
独立 - 自由 - 幸福
_______________________
我的姓名是：.......................................................................................................................
出生日期：.............................................. 性别：.........................................
身份证号/护照号：........................ 签发日期：........................ 签发机关：..........................
现居地：.................................................................................................................
联系电话：...........................................................................................................
基于关于购买/出售（债券代码）由（发行企业名称）于 年 月 日发行的债券的协议内容，我确认以下内容：
1. 我是满足购买、交易私募发行企业债券条件的投资者，属于以下一种或多种情形：
□ 属于战略投资者的个人，满足标准并列入由发行企业股东大会通过的战略投资者名单（附（发行企业名称）第....号、日期....的股东大会决议），根据第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第11款规定；
□ 持有证券执业证书的个人，根据（明确证书类型、编号、签发日期、有效期）规定；
□ 持有上市、登记交易证券组合价值为....十亿越盾的个人，满足最低价值为02十亿越盾的规定（附根据第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第6款规定的确认文件）。
□ 年（购买债券前一年）应税收入为....十亿越盾的个人，根据已提交税务机关的纳税申报文件或组织、个人支付方的扣税凭证，满足最低应税收入为01十亿越盾的规定（附根据第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第6款规定的确认文件）。
2. 我已接触并完整阅读以下信息披露内容：
(i) 由（发行债券企业名称/提供招标、担保、发行代理服务的组织名称）（对于在一级市场购买债券）提供的债券发行批次（债券代码）的信息披露文件（具体说明组织代表人姓名、地址、联系信息、职务）
或
(ii) 由（持有债券的组织/个人/投资者进行交易的证券公司名称）（对于在二级市场购买债券）提供的债券（债券代码）（具体说明持有债券的个人/组织代表人姓名、地址、联系信息、代表组织的职务）。
已接触的文件包括：
- 根据第.../2022/NĐ-CP号法令规定的债券发行批次信息披露文本，包括：....；
- 根据第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第10款规定的债券发行方案，包括：…..；
- 根据第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第9款规定的债券发行文件，包括：....；
- 根据第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第16款规定的发行企业定期信息披露内容，包括：....；
………….
（完整列出已阅读的文件、材料）
3. 在接触有关债券（债券代码）的信息和文件、材料后，我确认：
3.1. 我已详细了解拟购买债券的信息，依据所接触的信息和文件，包括：
a) 发行企业为......................，正在.......................领域经营。
b) 关于企业财务状况：明确说明所了解的企业资本、资产、贷款余额系数为...，财务安全比率、专业法律规定的经营安全比率....
c) 关于债券发行目的：
- 企业发行债券的目的为................................................................
- 若发行债券的目的为投资计划、项目融资，则须明确说明该计划、项目的法律状况及投资风险。若发行债券的目的为重组债务，则被重组的债务包括......，（具体载明被重组债务的价值、期限）。
d) 企业发行债券所募资金的运用计划为......；发行债券所募暂时闲置资金（在按进度放款的情况下）的运用计划为......
đ) 企业债券本金、利息的偿付资金来源安排及偿付方式为......
e) 债券有/无担保资产。担保资产价值为......。已在........办理担保交易登记，登记编号为......
g) 关于债券的其他条件与条款：债券利率、期限为......
h) 发行企业的承诺事项为.............................；
i) 债券认购对象（债券代码）为..................................，依据企业债券发行方案（该方案规定于第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第10款）。本人属于投资者对象，有权按照相关规定购买和交易债券（债券代码）.........................................................。
k) 债券持有人代表为....................................
l) 债券的其他信息包括.............................................
在依据上述所接触的信息及文件对拟购买债券的相关信息进行充分了解的基础上，本人评估发行企业.......（具体说明投资者对发行企业按时足额偿还债券利息、本金能力的评估）。
3.2. 本人明确知晓投资于代码为（债券代码）的债券可能产生以下风险：（明确说明与债券投资相关的风险）。
3.3. 本人明确知晓：
a) （债券代码）债券是企业以私募方式发行的公司债券。
b) 根据证券法律规定，国家证券委员会**不**对私募发行的公司债券颁发发行注册证书。因此，国家证券委员会**不**对（债券代码）债券颁发发行注册证书。
c) （债券代码）债券由企业按照自借、自还、自行对资金使用效益负责并确保偿债能力的原则发行。国家**不**保证发行债券的企业在债券到期时足额、按时向投资者支付利息、本金及其他权利。
4. 在充分了解并完全遵守关于投资者对象、私募公司债券交易的法律规定的基础上，在详细了解上述信息并评估购买债券的收益与风险的基础上，本人决定以自有资金并使用合法资金来源购买债券。本人自行承担投资决策责任，并自行承担债券投资、交易过程中产生的所有风险。/
投资者
____________________
上述第2点所述提供债券信息之组织/个人的确认（确认已向投资者提供完整的文件及信息）
1. （债券发行企业名称/提供招标、承销、发行代理服务之组织名称）（适用于在一级市场购买债券）提供（具体载明企业名称、企业地址、联系电话及组织代表人姓名、公民身份证号、职务及联系方式）
（日期/月/年；签字、盖章）
或
2. （债券持有人组织/个人名称/投资者进行交易的证券公司）（对于在二级市场购买债券的情形）（具体注明债券持有组织名称、组织地址、联系电话及组织代表人姓名、公民身份证号、职务、联系信息，或债券持有个人姓名、公民身份证号、地址、联系信息）。
（日期/月、年；签字、盖章）
______________
上述第1点已确认投资者资格的组织之确认：
1. （债券发行企业名称/获授权的证券公司名称）（对于在一级市场购买债券的情形）确认（具体注明企业名称、企业地址、联系电话及企业代表人姓名、公民身份证号、职务、联系信息）。
或
2. （投资者进行交易的证券公司名称）（对于在二级市场购买债券的情形）确认（具体注明企业名称、企业地址、联系电话及企业代表人姓名、公民身份证号、职务、联系信息）。
（日期/月、年；签字、盖章）
正在关注
下载表格
表格2. 适用于机构投资者
越南社会主义共和国
独立 - 自由 - 幸福
_______________________
我姓名为：.......................................................................................................................
出生日期：.................................................. 性别：..................................
公民身份证号/护照号：................... 签发日期：............................. 签发地点：..........................
现居住地：.................................................................................................................
工作单位：...........................................................................................................
职务：........................................................................................................................
系（机构投资者名称）的法定代表人/系（机构投资者名称）根据授权委托书的代表人（在个人非购买债券组织的法定代表人的情况下）。
联系电话：............................................................................................................
根据关于购买/出售（债券代码）债券的协议内容，该债券由（发行企业名称）于（日期）发行，（机构投资者名称）确认以下内容：
1. （购买债券的组织名称）属于可购买、交易私募发行企业债券的投资者，属于以下一种或多种情形：
□ 系战略投资者，满足标准并列入发行企业股东大会通过的战略投资者名单（附上（发行企业名称）根据第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第11款规定于...日...号股东大会决议）；
□ 商业银行、外国银行分行、金融公司、保险经营组织、证券公司、证券投资基金管理公司、证券投资公司、证券投资基金、国际金融组织、非预算国家金融基金、国家金融组织依法可购买证券，满足具体规定（购买债券的组织名称）系.....，由...........机关颁发企业登记证书或成立及经营许可证，编号，日期；
□ 已缴注册资本为..................亿越南盾的公司，满足根据具体规定超过1000亿越南盾的要求，（购买债券的组织名称）由...........机关颁发企业登记证书或成立及经营许可证，编号，日期，注册注册资本为.....亿越南盾，根据....年度已审计财务报表的注册资本为.....亿越南盾；
□ 公司是上市组织、交易登记组织，具体为（购买债券组织名称）已获得由……机构颁发的上市批准决定（对于上市组织）/交易登记批准决定（对于交易登记组织），编号……，日期……。
2. （购买债券组织名称）已查阅并完整阅读关于以下内容的披露信息：
(i) 由（发行债券企业名称/提供债券招标、承销、发行代理服务的组织名称）（对于在一级市场购买债券的情形）提供的债券发行批次（债券代码）的相关信息（具体注明组织代表人姓名、地址、联系方式、职务）
或
(ii) 由（持有债券的组织/个人名称/投资者进行交易的证券公司名称）（对于在二级市场购买债券的情形）提供的债券（债券代码）的相关信息（具体注明持有债券的个人姓名/组织代表人姓名、地址、联系方式、该组织代表人的职务）。
所查阅的文件包括：
- 根据第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第14款规定关于债券发行批次的信息披露文件，包括：……；
- 根据第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第10款规定的债券发行方案，包括：……；
- 根据第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第9款规定的债券发行文件，包括：……；
- 根据第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第16款规定的发行企业定期信息披露内容，包括：……；
……
（完整列明已阅读的文件、材料）
3. 在查阅关于债券（债券代码）的信息及文件、材料后，（购买债券组织名称）确认：
3.1. （购买债券组织名称）已理解根据所查阅的信息、文件所载明的拟购买债券的相关信息，包括：
a) 发行企业为………………，现经营于……………………领域。
b) 关于企业的财务状况：明确说明所了解的企业资本、资产、贷款余额系数为……，财务安全比率、按照行业专门法律规定运营安全的情况。
c) 关于债券发行目的：
- 企业发行债券的目的为………………………………………
- 若债券发行目的是为投资计划、项目融资，则明确说明该计划、项目的法律状况及投资风险。若债券发行目的是为重组债务，则被重组的债务包括……，（具体说明被重组债务的价值、期限）。
d) 企业使用债券发行所得资金的计划为……；债券发行所得暂时闲置资金（在按进度放款的情况下）的使用计划为……；
đ) 企业安排债券本金、利息偿付来源的方案及偿付方式为……；
e) 债券有/无担保资产。担保资产价值为…………………………
已在…………办理担保交易登记，登记编号为………………；
g) 关于债券的其他条件、条款：债券利率、期限为……；
h) 发行企业的各项承诺为…………………………；
i) 债券（债券代码）的发行对象为…………………………，依据第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第10款规定的企业债券发行方案。（购买债券组织名称）属于投资者对象，因此按照相关规定可以购买和交易债券（债券代码）……。
k) 债券持有人代表为……………………（如有）
l) 关于债券的其他信息包括……………………………………
在仔细了解根据上述信息、档案所获取的关于拟购买债券的各项信息的基础上， （债券购买组织名称） 对发行企业进行评估.....（具体说明投资者对发行企业按时足额支付债券利息、本金能力的评估）。
3.2. （债券购买组织名称） 已充分理解或已咨询法律、税务、经营、投资、财务方面的专家顾问关于投资、交易 （发行企业名称） 发行的 （债券代码） 债券可能产生的风险的意见，具体如下：（明确说明与债券投资相关的各项风险）。
3.3. （债券购买组织名称） 理解 （债券代码） 债券是发行企业按照私募方式发行的企业债券。根据证券法律规定，国家证券委员会**不**对私募发行的企业债券颁发发行注册证书。企业债券由发行企业按照自借、自还、自担资金使用效益及偿债能力责任的原则发行。国家**不**保证发行企业在债券到期时向投资者足额、按时支付债券利息、本金及其他权利。
4. 在充分理解并完全遵守关于投资者对象、私募企业债券交易的法律规定的基础上，在基于 （债券购买组织名称） 的评估、审核及/或基于顾问专家意见而仔细了解信息并评估购买债券的收益与风险的基础上， （债券购买组织名称） 决定为其自身购买债券，并使用合法资金来源购买债券。
（债券购买组织名称） 自行承担其投资决策的责任，并自行承担投资、交易债券过程中产生的所有风险。/。
债券购买组织
______________
根据上述第2点提供债券信息的组织/个人关于已向投资者提供充分档案、信息的确认
1. （债券发行企业名称/提供债券招标、承销、发行代理服务的组织名称） （适用于在一级市场购买债券） 提供（具体说明企业名称、企业地址、联系电话、组织代表人姓名、公民身份证号、职务及联系方式）
（日期/月、年；签字、盖章）
或
2. （债券持有组织/个人名称/投资者进行交易的证券公司名称） （适用于在二级市场购买债券） （具体说明债券持有组织名称、组织地址、联系电话、组织代表人姓名、公民身份证号、职务及联系方式，或债券持有个人姓名、公民身份证号、地址、联系方式）。
（日期/月、年；签字、盖章）
_________________
上述第1点已确认投资者资格的组织确认：
1. （债券发行企业名称/被授权证券公司名称） （适用于在一级市场购买债券） 确认（具体说明企业名称、企业地址、联系电话、企业代表人姓名、公民身份证号、职务及联系方式）。
或
2. （投资者进行交易的证券公司名称） （适用于在二级市场购买债券） 确认（具体说明企业名称、企业地址、联系电话、企业代表人姓名、公民身份证号、职务及联系方式）。
（日期/月、年；签字、盖章）
正在关注
下载表格
附录六
在证券交易所私募企业债券交易系统登记交易申请表样本
（附于政府2022年9月16日第65/2022/NĐ-CP号法令）
______________
越南社会主义共和国
独立 - 自由 - 幸福
_______________________
交易登记申请书
债券代码：....
致：证券交易所
一、关于申请债券登记交易的发行企业介绍
1. 企业名称（全称）：..........................................................................................
2. 英文名称（如有）：.................................................................................................
3. 简称（如有）：.....................................................................................................
4. 登记注册资本：....................................................................................................
5. 实缴注册资本：...................................................................................................
6. 主要办公地址：......................................................................................................
7. 电话：................................................................................. 传真：
8. 经营活动法律依据：
企业登记证书编号：............................ 由.......... 于......日颁发，或设立与经营许可证编号：................................................................................ 由.......... 于......日颁发
- 主要经营行业：............................................................................................ 代码：...
- 主要产品/服务：.................................................................................................
二、申请登记交易的债券
1. 债券名称：..............................................................................................................
2. 债券类型：.............................................................................................................
3. 债券代码：................................................................................................................
4. 债券面值：............................................................................................... 越南盾
5. 申请登记交易的债券数量：............................................................ 只债券
6. 预计交易时间：……
7. 债券期限：... 年
8. 利率：...... /年。
9. 付息周期：..............
三、随附文件
1. 越南证券存管与清算总公司出具的债券登记证书；
2. 与债券持有人代表签订的合同（如有）；
3. 信用评级机构对债券发行企业或所发行债券类型的信用评级结果（如有）；
4. 有权机关批准、核准债券发行方案的决议；有权批准、核准债券发行方案的机关批准债券登记交易的决议；
5. 主管国家机关根据行业专门法律规定出具的关于债券发行的批准文件（如有）；
6. 依照法律规定出具的设立与经营许可证、企业登记证书；
7. 提交登记交易申请文件年度前一年度的已由符合条件审计机构审计的财务报表。
....，......年...月...日
发行企业
（法定代表人）
（签字、注明姓名并盖章）
========== 越南文原文 ==========
【越南法规】65/2022/NĐ-CP | 法令Nghịđịnh | 16/09/2022
来源: https://luatvietnam.vn/chung-khoan/nghi-dinh-65-2022-nd-cp-229828-d1.html
标题: Nghị định 65/2022/NĐ-CP sửa đổi Nghị định 153/2020/NĐ-CP về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp trong nước và quốc tế
Nghị định 65/2022/NĐ-CP sửa đổi Nghị định 153/2020/NĐ-CP về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp trong nước và quốc tế
Ngày cập nhật: Thứ Hai, 19/09/2022 09:34 (GMT+7)
Cơ quan ban hành:
Chính phủ
Số công báo:
Số công báo là mã số ấn phẩm được đăng chính thức trên ấn phẩm thông tin của Nhà nước. Mã số này do Chính phủ thống nhất quản lý.
Đã biết
Tiện ích dành cho tài khoản
Tiêu chuẩn
hoặc Nâng cao.
Vui lòng Đăng nhập tài khoản để xem chi tiết.
Số hiệu:
65/2022/NĐ-CP
Ngày đăng công báo:
Đã biết
Tiện ích dành cho tài khoản
Tiêu chuẩn
hoặc Nâng cao.
Vui lòng Đăng nhập tài khoản để xem chi tiết.
Loại văn bản:
Nghị định
Người ký:
Lê Minh Khái
Ngày ban hành:
Ngày ban hành là ngày, tháng, năm văn bản được thông qua hoặc ký ban hành.
16/09/2022
Ngày hết hiệu lực:
Ngày hết hiệu lực là ngày, tháng, năm văn bản chính thức không còn hiệu lực (áp dụng).
Đã biết
Tiện ích dành cho tài khoản
Tiêu chuẩn
hoặc Nâng cao.
Vui lòng Đăng nhập tài khoản để xem chi tiết.
Áp dụng:
Ngày áp dụng là ngày, tháng, năm văn bản chính thức có hiệu lực (áp dụng).
Đã biết
Tiện ích dành cho tài khoản
Tiêu chuẩn
hoặc Nâng cao.
Vui lòng Đăng nhập tài khoản để xem chi tiết.
Tình trạng hiệu lực:
Cho biết trạng thái hiệu lực của văn bản đang tra cứu: Chưa áp dụng, Còn hiệu lực, Hết hiệu lực, Hết hiệu lực 1 phần; Đã sửa đổi, Đính chính hay Không còn phù hợp,...
Đã biết
Tiện ích dành cho tài khoản
Tiêu chuẩn
hoặc Nâng cao.
Vui lòng Đăng nhập tài khoản để xem chi tiết.
Lĩnh vực:
Doanh nghiệp
Tài chính-Ngân hàng
Chứng khoán
TÓM TẮT NGHỊ ĐỊNH 65/2022/NĐ-CP
Ngày 16/9/2022, Chính phủ đã ban hành Nghị định 65/2022/NĐ-CP về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định 153/2020/NĐ-CP quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế.
Theo quy định mới, tăng mệnh giá trái phiếu chào bán tại thị trường trong nước lên 100 triệu đồng hoặc bội số của 100 triệu đồng thay vì 100.000 đồng hoặc bội số của 100.000 đồng như cũ. Bên cạnh đó, cách xác định tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp được mua trái phiếu phát hành riêng lẻ cũng chặt chẽ hơn, cụ thể:
Nhà đầu tư phải đảm bảo danh mục chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch do nhà đầu tư nắm giữ có giá trị tối thiểu 02 tỷ đồng được xác định bằng giá trị thị trường bình quân theo ngày của danh mục chứng khoán trong thời gian tối thiểu 180 ngày liền kề trước ngày xác định tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp, không bao gồm giá trị vay giao dịch ký quỹ và giá trị chứng khoán thực hiện giao dịch mua bán lại.
Đáng chú ý, Chính phủ cũng quyết định rút ngắn thời hạn công bố thông tin về kết quả chào bán trái phiếu từ 10 ngày xuống còn 05 ngày làm việc. Nghị định quy định chậm nhất 05 ngày làm việc kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán cho các nhà đầu tư sở hữu trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán.
Nghị định này có hiệu lực từ ngày 16/9/2022.
INFORGRAPHIC TÓM TẮT NGHỊ ĐỊNH 65/2022/NĐ-CP
Văn bản này được thay thế bởi
200/2026/NĐ-CP
Xem chi tiết Nghị định 65/2022/NĐ-CP có hiệu lực kể từ ngày 16/09/2022
Tải Nghị định 65/2022/NĐ-CP
Nghị định 65/2022/NĐ-CP PDF (Bản có dấu đỏ)
Đây là tiện ích dành cho tài khoản thành viên. Vui lòng Đăng nhập để xem chi tiết.
Nếu chưa có tài khoản, Đăng ký tại đây!
Nghị định 65/2022/NĐ-CP DOC (Bản Word)
Đây là tiện ích dành cho tài khoản thành viên. Vui lòng Đăng nhập để xem chi tiết.
Nếu chưa có tài khoản, Đăng ký tại đây!
Tình trạng hiệu lực: Đã biết
Hiệu lực: Đã biết
Tình trạng hiệu lực: Đã biết
CHÍNH PHỦ
_______
Số: 65/2022/NĐ-CP
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
_________________________
Hà Nội, ngày 16 tháng 9 năm 2022
Nghị định này bị bãi bỏ bởi khoản 2 Điều 49 Nghị định số 200/2026/NĐ-CP"
data-href="/van-ban/get/docitem-view-change-content?tab=content&DocItemId=1933140&DocId=229828&DocReferenceId=437084&DocItemReferenceId=3748619&DocItemRelateId_Select=242046">
NGHỊ ĐỊNH
Sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 153/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế
____________________
Căn cứ Luật Tổ chức Chính phủ ngày 19 tháng 6 năm 2015; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Tổ chức Chính phủ và Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 22 tháng 11 năm 2019;
Căn cứ Luật Chứng khoán ngày 26 tháng 11 năm 2019;
Căn cứ Luật Doanh nghiệp ngày 17 tháng 6 năm 2020;
Theo đề nghị của Bộ trưởng Bộ Tài chính;
Chính phủ ban hành Nghị định sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 153/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế (sau đây gọi là Nghị định số 153/2020/NĐ-CP).
Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 153/2020/NĐ-CP như sau:
Đang theo dõi
1. Sửa đổi khoản 4 Điều 4 như sau:
“4. “Trái phiếu có bảo đảm” là loại hình trái phiếu được bảo đảm thanh toán toàn bộ hoặc một phần lãi, gốc bằng tài sản của doanh nghiệp phát hành hoặc tài sản của bên thứ ba theo quy định của pháp luật về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ; hoặc được bảo lãnh thanh toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức tài chính ở nước ngoài, tổ chức tài chính quốc tế theo quy định của pháp luật.”
Đang theo dõi
2. Sửa đổi khoản 2 Điều 5 như sau:
"2. Mục đích phát hành trái phiếu là để thực hiện các chương trình, dự án đầu tư, cơ cấu lại nợ của chính doanh nghiệp hoặc mục đích phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành. Doanh nghiệp phải nêu cụ thể mục đích phát hành tại phương án phát hành theo quy định tại Điều 13 Nghị định này và công bố thông tin cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu. Việc sử dụng vốn huy động từ phát hành trái phiếu của doanh nghiệp phải đảm bảo đúng mục đích theo phương án phát hành và nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư.”
Đang theo dõi
3. Bổ sung khoản 4 và khoản 5 Điều 5 như sau:
“4. Đối với trái phiếu đã phát hành tại thị trường trong nước, doanh nghiệp chỉ được thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu quy định tại Điều 6 Nghị định này khi đáp ứng các quy định sau:
a) Được cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp phát hành thông qua;
b) Được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng loại đang lưu hành trở lên chấp thuận;
5. Thông tin về việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu phải được doanh nghiệp phát hành công bố thông tin bất thường theo quy định tại Điều 22 Nghị định này.”
Đang theo dõi
4. Sửa đổi điểm a khoản 4 Điều 6 như sau:
“a) Trái phiếu chào bán tại thị trường trong nước, mệnh giá là một trăm triệu (100.000.000) đồng Việt Nam hoặc bội số của một trăm triệu (100.000.000) đồng Việt Nam”.
Đang theo dõi
5. Sửa đổi, bổ sung Điều 7 như sau:
“Điều 7. Mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu
Đang theo dõi
1. Doanh nghiệp phát hành được mua lại trước hạn hoặc hoán đổi trái phiếu. Riêng đối với mua lại trước hạn trái phiếu chào bán ra thị trường quốc tế, khi thực hiện phải tuân thủ quy định về quản lý ngoại hối của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trái phiếu bị hủy bỏ sau khi được mua lại.
2. Tổ chức, cá nhân có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu là cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận phương án mua lại trái phiếu trước hạn hoặc hoán đổi trái phiếu, ngoại trừ trường hợp bắt buộc mua lại trái phiếu trước hạn theo quy định tại điểm b khoản 3 Điều này.
Đang theo dõi
3. Các trường hợp mua lại trái phiếu trước hạn bao gồm:
a) Mua lại trước hạn theo thỏa thuận giữa doanh nghiệp phát hành và người sở hữu trái phiếu.
b) Bắt buộc mua lại theo yêu cầu của nhà đầu tư khi:
- Doanh nghiệp phát hành vi phạm pháp luật về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp theo quyết định của cấp có thẩm quyền mà vi phạm đó không thể khắc phục hoặc biện pháp khắc phục không được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng loại đang lưu hành trở lên chấp thuận.
- Doanh nghiệp phát hành vi phạm phương án phát hành trái phiếu mà vi phạm đó không thể khắc phục hoặc biện pháp khắc phục không được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng loại đang lưu hành trở lên chấp thuận.
- Các trường hợp khác được nêu cụ thể tại phương án phát hành trái phiếu quy định tại Điều 13 Nghị định này (nếu có).
Đang theo dõi
4. Quy định tại điểm b khoản 3 Điều này không áp dụng đối với trường hợp trái phiếu bị thu hồi theo quyết định của cấp có thẩm quyền.”
Đang theo dõi
6. Sửa đổi Điều 8 như sau:
Đang theo dõi
"Điều 8. Nhà đầu tư mua trái phiếu
Đang theo dõi
1. Đối tượng mua trái phiếu
Đang theo dõi
a) Đối với trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền: đối tượng mua trái phiếu là nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp theo quy định của pháp luật chứng khoán.
b) Đối với trái phiếu chuyển đổi và trái phiếu kèm chứng quyền: đối tượng mua trái phiếu là nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp, nhà đầu tư chiến lược, trong đó số lượng nhà đầu tư chiến lược phải đảm bảo dưới 100 nhà đầu tư.
c) Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là nhà đầu tư có năng lực tài chính hoặc có trình độ chuyên môn về chứng khoán theo quy định tại Điều 11 Luật Chứng khoán. Tổ chức có trách nhiệm xác định nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp và tài liệu xác định nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp thực hiện theo quy định tại Điều 4 và Điều 5 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và các văn bản sửa đổi, bổ sung, thay thế (sau đây gọi tắt là Nghị định số 155/2020/NĐ-CP), ngoại trừ việc xác định nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp quy định tại điểm d khoản này.
Đang theo dõi
d) Việc xác định nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân theo quy định tại điểm d khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán để mua trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ phải đảm bảo danh mục chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch do nhà đầu tư nắm giữ có giá trị tối thiểu 02 tỷ đồng được xác định bằng giá trị thị trường bình quân theo ngày của danh mục chứng khoán trong thời gian tối thiểu 180 ngày liền kề trước ngày xác định tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp, không bao gồm giá trị vay giao dịch ký quỹ và giá trị chứng khoán thực hiện giao dịch mua bán lại. Việc xác định nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp tại điểm này có giá trị trong vòng 03 tháng kể từ ngày được xác nhận.
Đang theo dõi
Quy định về việc xác định tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân tại điểm d khoản 1 Điều 8 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP được sửa đổi tại khoản 6 Điều 1 Nghị định số 65/2022/NĐ-CP bị ngưng hiệu lực thi hành đến hết ngày 31 tháng 12 năm 2023 theo quy định tại Khoản 1 Điều 3 Nghị định 08/2023/NĐ-CP.
Đang theo dõi
2. Trách nhiệm của nhà đầu tư mua trái phiếu
Đang theo dõi
a) Tiếp cận đầy đủ nội dung công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành; hiểu rõ điều kiện, điều khoản trái phiếu và các cam kết khác của doanh nghiệp phát hành trước khi quyết định mua và giao dịch trái phiếu.
b) Hiểu rõ về các rủi ro phát sinh trong việc đầu tư, giao dịch trái phiếu; hiểu rõ và đảm bảo tuân thủ quy định về đối tượng nhà đầu tư, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định tại Nghị định này và quy định của pháp luật liên quan.
c) Tự đánh giá, tự chịu trách nhiệm về quyết định đầu tư của mình và tự chịu các rủi ro phát sinh trong việc đầu tư và giao dịch trái phiếu. Nhà nước không đảm bảo việc doanh nghiệp phát hành trái phiếu thanh toán đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn và các quyền khác cho nhà đầu tư mua trái phiếu.
Đang theo dõi
d) Trước khi mua trái phiếu (cả trên thị trường sơ cấp và thứ cấp), nhà đầu tư phải ký văn bản xác nhận đã thực hiện các quy định tại điểm a, điểm b, điểm c khoản này và tự chịu trách nhiệm đối với quyết định mua trái phiếu của mình sau khi ký văn bản xác nhận này. Văn bản xác nhận thực hiện theo mẫu quy định tại Phụ lục V ban hành kèm theo Nghị định này và phải được lưu trữ tại hồ sơ chào bán khi phát hành trái phiếu hoặc tại công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch trái phiếu theo quy định của pháp luật.
Đang theo dõi
đ) Thực hiện giao dịch trái phiếu theo quy định tại Điều 16 Nghị định này; không được bán hoặc cùng góp vốn đầu tư trái phiếu với nhà đầu tư không phải là nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp dưới mọi hình thức. Việc huy động vốn và mua, đầu tư trái phiếu doanh nghiệp của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và công ty quản lý quỹ thực hiện theo quy định của pháp luật chuyên ngành.
e) Khi bán trái phiếu trên thị trường thứ cấp phải cung cấp đầy đủ nội dung công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành theo quy định tại Nghị định này cho nhà đầu tư mua trái phiếu.
Đang theo dõi
3. Quyền lợi của nhà đầu tư mua trái phiếu
a) Được doanh nghiệp phát hành công bố thông tin đầy đủ theo quy định tại Nghị định này; được quyền tiếp cận hồ sơ chào bán trái phiếu khi có yêu cầu.
b) Được doanh nghiệp phát hành thanh toán đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn, thực hiện các quyền kèm theo (nếu có) theo điều kiện, điều khoản của trái phiếu và các thỏa thuận với doanh nghiệp phát hành.
c) Được yêu cầu doanh nghiệp phát hành mua lại trái phiếu trước hạn theo quy định tại khoản 3 Điều 7 Nghị định này.
d) Được yêu cầu người bán trái phiếu cung cấp đầy đủ nội dung công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành theo quy định tại Nghị định này khi mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp.
Đang theo dõi
4. Trường hợp nhà đầu tư vi phạm quy định của pháp luật sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính theo quy định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán hoặc xử lý hình sự tùy theo tính chất và mức độ vi phạm.”
Đang theo dõi
7. Sửa đổi khoản 2 Điều 10 như sau:
“2. Thời gian phân phối trái phiếu của từng đợt chào bán không vượt quá 30 ngày kể từ ngày công bố thông tin trước đợt chào bán. Tổng thời gian chào bán trái phiếu thành nhiều đợt tối đa không quá 06 tháng kể từ ngày phát hành của đợt chào bán đầu tiên.”
Đang theo dõi
Quy định về thời gian phân phối trái phiếu của từng đợt phát hành tại khoản 2 Điều 10 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP được sửa đổi tại khoản 7 Điều 1 Nghị định số 65/2022/NĐ-CP bị ngưng hiệu lực thi hành đến hết ngày 31 tháng 12 năm 2023 theo quy định tại Khoản 2 Điều 3 Nghị định 08/2023/NĐ-CP.
Đang theo dõi
8. Sửa đổi điểm c khoản 1 Điều 11 như sau:
“c) Doanh nghiệp tổ chức chào bán trái phiếu theo các phương thức quy định tại Điều 14 Nghị định này. Doanh nghiệp phải hoàn thành việc phân phối trái phiếu trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu.”
Đang theo dõi
Quy định về thời gian phân phối trái phiếu của từng đợt phát hành tại điểm c khoản 1 Điều 11 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP được sửa đổi tại khoản 8 Điều 1 Nghị định số 65/2022/NĐ-CP bị ngưng hiệu lực thi hành đến hết ngày 31 tháng 12 năm 2023 theo quy định tại Khoản 2 Điều 3 Nghị định 08/2023/NĐ-CP.
Đang theo dõi
9. Sửa đổi khoản 2, khoản 3 và khoản 4 Điều 12 như sau:
Đang theo dõi
“2. Hồ sơ chào bán trái phiếu bao gồm các tài liệu cơ bản sau:
Đang theo dõi
a) Phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại khoản 1 Điều 13 Nghị định này;
b) Tài liệu chứng minh việc đáp ứng đầy đủ các điều kiện chào bán trái phiếu quy định tại Điều 9 và Điều 10 Nghị định này;
c) Tài liệu công bố thông tin về đợt chào bán trái phiếu theo quy định tại Nghị định này và hướng dẫn của Bộ Tài chính;
d) Hợp đồng ký kết giữa doanh nghiệp phát hành với các tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan đến đợt chào bán trái phiếu, bao gồm:
- Hợp đồng ký kết với tổ chức tư vấn về hồ sơ chào bán trái phiếu;
- Hợp đồng ký kết với tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu phù hợp với phương thức phát hành trái phiếu quy định tại Điều 14 Nghị định này, ngoại trừ trường hợp tổ chức tín dụng bán trực tiếp cho nhà đầu tư mua trái phiếu;
- Hợp đồng ký kết với đại diện người sở hữu trái phiếu theo quy định của pháp luật chứng khoán (nếu có) để giám sát việc thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành. Trường hợp chào bán trái phiếu cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân, hồ sơ chào bán trái phiếu phải bao gồm hợp đồng ký kết với Đại diện người sở hữu trái phiếu theo quy định tại khoản 7 Điều 14 Nghị định này và quy định của pháp luật chứng khoán;
- Hợp đồng ký kết với đại lý quản lý tài sản bảo đảm đối với trái phiếu có bảo đảm (nếu có);
- Hợp đồng ký kết với các tổ chức khác liên quan đến đợt chào bán trái phiếu (nếu có).
đ) Các báo cáo định kỳ về tình hình sử dụng số tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu đối với trái phiếu còn dư nợ theo quy định tại điểm c khoản 2 Điều 21 Nghị định này.
Đang theo dõi
e) Kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành trái phiếu nếu doanh nghiệp phát hành thuộc các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm và thời điểm áp dụng theo quy định tại khoản 2 Điều 19 và khoản 3 Điều 310 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP.
Đang theo dõi
g) Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu;
h) Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có);
i) Văn bản xác nhận của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc doanh nghiệp mở tài khoản để nhận tiền mua trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền hoặc mở tài khoản phong tỏa để nhận tiền mua trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền của đợt chào bán. Trường hợp doanh nghiệp phát hành là ngân hàng thương mại, phải có văn bản tự xác nhận của ngân hàng đó về việc đã nhận đủ tiền thu từ phát hành trái phiếu;
k) Đối với chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, ngoài các tài liệu quy định tại điểm a, điểm b, điểm c, điểm d, điểm đ, điểm e, điểm g, điểm h và điểm i khoản này hồ sơ chào bán trái phiếu còn bao gồm:
- Giấy đăng ký chào bán theo mẫu tại Phụ lục I ban hành kèm theo Nghị định này.
- Bản sao Quyết định của Đại hội đồng cổ đông/Hội đồng quản trị phê duyệt hồ sơ chào bán trái phiếu.
- Cam kết của doanh nghiệp về việc không vi phạm quy định về sở hữu chéo theo quy định của Luật Doanh nghiệp tại thời điểm chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu và thời điểm thực hiện quyền của chứng quyền.
l) Đối với trái phiếu có bảo đảm, ngoài các tài liệu quy định tại điểm a, điểm b, điểm c, điểm d, điểm đ, điểm e, điểm g, điểm h, điểm i và điểm k khoản này, hồ sơ chào bán trái phiếu phải bao gồm tài liệu về tình trạng pháp lý của tài sản bảo đảm, tài liệu định giá tài sản bảo đảm bởi tổ chức có chức năng thẩm định giá và tài liệu về việc đăng ký biện pháp bảo đảm theo quy định của pháp luật về đăng ký biện pháp bảo đảm, tài liệu, thông tin về thứ tự thanh toán của nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu khi xử lý tài sản bảo đảm để thanh toán nợ.
m) Văn bản xác nhận của nhà đầu tư mua trái phiếu theo quy định tại điểm d khoản 2 Điều 8 Nghị định này.
n) Văn bản của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu xác nhận tiền thu được từ chào bán trái phiếu đã được chuyển vào tài khoản nhận tiền mua trái phiếu của doanh nghiệp phát hành. Trường hợp doanh nghiệp phát hành là ngân hàng thương mại, phải có văn bản tự xác nhận của ngân hàng đó về việc đã nhận đủ tiền thu từ phát hành trái phiếu.
o) Các văn bản khác liên quan đến đợt chào bán trái phiếu (nếu có).
Đang theo dõi
3. Hồ sơ chào bán trái phiếu thành nhiều đợt ngoài các tài liệu quy định tại khoản 2 Điều này còn bao gồm:
a) Tài liệu về dự án hoặc kế hoạch sử dụng vốn làm nhiều đợt;
b) Cập nhật tình hình chào bán và sử dụng vốn trái phiếu từ các đợt chào bán trước theo phương án phát hành trái phiếu;
c) Cập nhật về tình hình tài chính của doanh nghiệp phát hành trong trường hợp đợt chào bán sau cách đợt chào bán trước từ 03 tháng trở lên và trường hợp đợt chào bán sau khác năm tài chính với đợt chào bán trước.
Đang theo dõi
4. Báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành trong hồ sơ chào bán trái phiếu phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện. Ý kiến kiểm toán đối với báo cáo tài chính là ý kiến chấp nhận toàn phần; trường hợp ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ không ảnh hưởng đến điều kiện chào bán; doanh nghiệp phát hành phải có tài liệu giải thích hợp lý và có xác nhận của tổ chức kiểm toán về ảnh hưởng của việc ngoại trừ.
a) Trường hợp doanh nghiệp chào bán trái phiếu trong vòng 90 ngày kể từ ngày kết thúc kỳ kế toán năm mà chưa có báo cáo tài chính được kiểm toán năm trước liền kề của năm phát hành, hoặc chưa có báo cáo tài chính hợp nhất được kiểm toán năm trước liền kề của năm phát hành, doanh nghiệp sử dụng báo cáo tài chính bán niên và báo cáo tài chính quý 4 của năm liền kề trước năm phát hành/báo cáo tài chính tháng gần nhất của năm phát hành. Các báo cáo tài chính phải được soát xét hoặc kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện. Chậm nhất là 20 ngày kể từ ngày có kết quả kiểm toán báo cáo tài chính năm, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin cho nhà đầu tư sở hữu trái phiếu.
b) Trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu là công ty mẹ, báo cáo tài chính trong hồ sơ chào bán trái phiếu gồm báo cáo tài chính hợp nhất được kiểm toán của năm trước liền kề năm phát hành và báo cáo tài chính được kiểm toán của công ty mẹ năm trước liền kề năm phát hành. Trường hợp trong vòng 90 ngày kể từ ngày kết thúc kỳ kế toán năm mà doanh nghiệp chưa có báo cáo tài chính được kiểm toán năm trước liền kề của năm phát hành, hoặc chưa có báo cáo tài chính hợp nhất được kiểm toán năm trước liền kề năm phát hành thì thực hiện theo quy định tại điểm a khoản này.”
Đang theo dõi
Quy định về kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành trái phiếu tại điểm e khoản 2 Điều 12 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP được sửa đổi tại khoản 9 Điều 1 Nghị định số 65/2022/NĐ-CP bị ngưng hiệu lực thi hành đến hết ngày 31 tháng 12 năm 2023 theo quy định tại Khoản 3 Điều 3 Nghị định 08/2023/NĐ-CP.
Đang theo dõi
10. Sửa đổi khoản 1 Điều 13 như sau:
“1. Doanh nghiệp phát hành trái phiếu xây dựng phương án phát hành bao gồm các nội dung cơ bản sau:
a) Thông tin về doanh nghiệp phát hành (tên doanh nghiệp, loại hình doanh nghiệp, trụ sở, Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc Giấy phép có giá trị tương đương theo quy định của pháp luật); số tài khoản nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;
b) Mục đích phát hành trái phiếu bao gồm các thông tin cụ thể về chương trình, dự án đầu tư (trong đó nêu cụ thể về tình trạng pháp lý và các rủi ro đầu tư của chương trình, dự án); khoản nợ được cơ cấu (cụ thể giá trị, kỳ hạn của khoản nợ được cơ cấu). Riêng đối với tổ chức tín dụng, mục đích phát hành trái phiếu bao gồm để tăng vốn cấp 2 hoặc để cho vay, đầu tư hoặc sử dụng cho mục đích theo quy định của pháp luật chuyên ngành.
c) Thuyết minh việc đáp ứng từng điều kiện chào bán trái phiếu quy định tại Điều 9 và Điều 10 Nghị định này;
d) Điều kiện, điều khoản của trái phiếu dự kiến chào bán. Đối với chào bán trái phiếu thành nhiều đợt phải dự kiến số lượng đợt chào bán, khối lượng chào bán của từng đợt và thời điểm chào bán của từng đợt. Đối với trái phiếu có bảo đảm, phải nêu cụ thể loại tài sản bảo đảm và giá trị của tài sản bảo đảm được định giá bởi tổ chức có chức năng thẩm định giá, tình trạng pháp lý của tài sản bảo đảm, việc đăng ký biện pháp bảo đảm theo quy định của pháp luật về đăng ký biện pháp bảo đảm và thứ tự thanh toán của nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu khi xử lý tài sản bảo đảm để thanh toán nợ.
đ) Phương án chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu đối với trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi (điều kiện, thời hạn, tỷ lệ hoặc phương pháp tính giá chuyển đổi, việc đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định của pháp luật, các điều khoản khác);
e) Phương án thực hiện quyền của chứng quyền đối với trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền (điều kiện thực hiện quyền, thời hạn, tỷ lệ, giá hoặc phương pháp tính giá, việc đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định của pháp luật, các điều khoản khác);
g) Các trường hợp, điều kiện, điều khoản và cam kết của doanh nghiệp phát hành về việc mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu;
h) Một số chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp trong 03 năm liền kề trước năm phát hành và sự thay đổi sau khi phát hành (nếu có), bao gồm:
- Vốn chủ sở hữu (nêu cụ thể vốn đầu tư của chủ sở hữu, các quỹ trích từ lợi nhuận sau thuế và lợi nhuận sau thuế chưa phân phối, chênh lệch đánh giá lại tài sản, chênh lệch tỷ giá...);
- Tổng số nợ phải trả gồm nợ vay ngân hàng, nợ vay từ phát hành trái phiếu và nợ phải trả khác (nêu cụ thể các khoản nợ phải trả);
- Chỉ tiêu về cơ cấu vốn gồm: hệ số nợ phải trả/tổng tài sản, hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu;
- Chỉ tiêu về khả năng thanh toán gồm: hệ số thanh toán ngắn hạn (tài sản ngắn hạn/nợ ngắn hạn), hệ số thanh toán nhanh ((tài sản ngắn hạn - hàng tồn kho)/nợ ngắn hạn);
- Tổng dư nợ vay trái phiếu (bao gồm tất cả các hình thức vay trái phiếu)/vốn chủ sở hữu;
- Lợi nhuận trước thuế, lợi nhuận sau thuế (trường hợp lỗ, nêu cụ thể lỗ trong năm tài chính và lỗ lũy kế);
- Chỉ tiêu về khả năng sinh lời gồm: hệ số lợi nhuận sau thuế/tổng tài sản, hệ số lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu;
- Các chỉ tiêu an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành.
i) Tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu đã phát hành và các khoản nợ đến hạn (không bao gồm nợ trái phiếu) trong 03 năm liên tiếp trước đợt chào bán trái phiếu.
k) Báo cáo về tình hình phát hành và sử dụng vốn đối với các trái phiếu còn dư nợ bao gồm các nội dung: tổng khối lượng trái phiếu đã phát hành; lãi, gốc trái phiếu đã thanh toán; dư nợ trái phiếu còn lại; tình hình sử dụng vốn trái phiếu và kế hoạch thanh toán lãi, gốc trái phiếu; các vi phạm pháp luật về phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quyết định của cấp có thẩm quyền trong 03 năm liên tiếp trước đợt chào bán trái phiếu (nếu có);
l) Đánh giá về tình hình tài chính và khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn của doanh nghiệp, khả năng trả nợ đối với trái phiếu dự kiến phát hành;
m) Ý kiến kiểm toán đối với báo cáo tài chính hoặc ý kiến soát xét của kiểm toán đối với báo cáo tài chính;
n) Phương thức phát hành trái phiếu;
o) Đối tượng chào bán trái phiếu: Doanh nghiệp nêu rõ đối tượng chào bán trái phiếu, đảm bảo tuân thủ quy định tại khoản 1 Điều 8 Nghị định này. Trường hợp chào bán cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân doanh nghiệp phải đáp ứng quy định về hồ sơ chào bán cho nhà đầu tư cá nhân theo quy định tại Nghị định này.
p) Kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu. Trong đó nêu rõ kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu tạm thời nhàn rỗi trong trường hợp giải ngân theo tiến độ nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu;
q) Kế hoạch bố trí nguồn và phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu;
r) Cam kết công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành;
s) Các cam kết khác đối với nhà đầu tư mua trái phiếu (nếu có);
t) Điều khoản về đăng ký, lưu ký trái phiếu theo quy định tại Điều 15 Nghị định này;
u) Điều khoản về giao dịch trái phiếu theo quy định tại Điều 16 Nghị định này;
ư) Quyền lợi và trách nhiệm của nhà đầu tư mua trái phiếu, trong đó nêu cụ thể tỷ lệ biểu quyết chấp thuận các vấn đề phải được người sở hữu trái phiếu thông qua nhưng không thấp hơn tỷ lệ biểu quyết tương ứng từ 65% tổng số trái phiếu cùng loại đang lưu hành trở lên;
v) Quyền và trách nhiệm của doanh nghiệp phát hành;
x) Trách nhiệm và nghĩa vụ của từng tổ chức, cá nhân cung cấp dịch vụ liên quan đến việc phát hành trái phiếu;
y) Tiêu chí lựa chọn nhà đầu tư chiến lược và danh sách nhà đầu tư chiến lược đối với phát hành trái phiếu chuyển đổi và phát hành trái phiếu kèm chứng quyền.”
Đang theo dõi
11. Sửa đổi, bổ sung Điều 14 như sau:
“Điều 14. Phương thức phát hành trái phiếu và các tổ chức cung cấp dịch vụ
Đang theo dõi
1. Trái phiếu doanh nghiệp được phát hành theo các phương thức sau:
a) Đấu thầu phát hành: là phương thức lựa chọn nhà đầu tư đủ điều kiện trúng thầu mua trái phiếu đáp ứng yêu cầu của doanh nghiệp phát hành.
b) Bảo lãnh phát hành: là phương thức bán trái phiếu doanh nghiệp cho nhà đầu tư mua trái phiếu thông qua tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ hợp bảo lãnh phát hành.
c) Đại lý phát hành: là phương thức doanh nghiệp phát hành ủy quyền cho một tổ chức khác thực hiện bán trái phiếu cho nhà đầu tư mua trái phiếu.
d) Bán trực tiếp cho nhà đầu tư trái phiếu đối với doanh nghiệp phát hành là tổ chức tín dụng.
2. Doanh nghiệp phát hành quyết định phương thức phát hành và công bố cho nhà đầu tư mua trái phiếu.
3. Tổ chức có trách nhiệm xác định tư cách nhà đầu tư:
a) Đối với nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp: thực hiện theo quy định tại khoản 1 Điều 8 Nghị định này.
b) Đối với nhà đầu tư chiến lược: doanh nghiệp phát hành (khi chào bán trái phiếu) và công ty chứng khoán (nơi nhà đầu tư mua trên thị trường thứ cấp) có trách nhiệm xác định nhà đầu tư chiến lược căn cứ vào Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông của doanh nghiệp phát hành về việc lựa chọn nhà đầu tư chiến lược theo quy định của pháp luật chứng khoán.
c) Tổ chức xác định tư cách nhà đầu tư có trách nhiệm ký xác nhận vào văn bản xác nhận của nhà đầu tư trước khi mua trái phiếu theo mẫu tại Phụ lục V ban hành kèm theo Nghị định này và chịu trách nhiệm trước pháp luật về việc xác định tư cách nhà đầu tư.
4. Tổ chức đấu thầu, bảo lãnh và đại lý phát hành trái phiếu doanh nghiệp bao gồm:
a) Công ty chứng khoán được phép cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành theo quy định của Luật Chứng khoán;
b) Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép cung cấp dịch vụ đại lý phát hành khi được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp phép theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán theo quy định của Luật Chứng khoán.
5. Trách nhiệm của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh và đại lý phát hành trái phiếu doanh nghiệp khi cung cấp dịch vụ:
a) Tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành phải ký hợp đồng cung cấp dịch vụ với doanh nghiệp phát hành, trong đó nêu rõ quyền hạn và trách nhiệm của mỗi bên.
b) Trách nhiệm chính của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh và đại lý phát hành khi phân phối trái phiếu hoặc trách nhiệm của doanh nghiệp phát hành là tổ chức tín dụng bán trực tiếp trái phiếu cho nhà đầu tư:
- Cung cấp đầy đủ, chính xác các thông tin cho nhà đầu tư theo phương án phát hành trái phiếu đã được phê duyệt, đảm bảo không có nội dung để nhà đầu tư nhầm lẫn giữa việc mua trái phiếu doanh nghiệp và gửi tiền tại tổ chức tín dụng; cung cấp đầy đủ, chính xác thông tin cho nhà đầu tư về trách nhiệm và nghĩa vụ của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành khi phân phối trái phiếu; không cung cấp thông tin sai sự thật, không cung cấp thông tin dễ gây hiểu lầm về trái phiếu cho nhà đầu tư;
- Chỉ phân phối trái phiếu cho nhà đầu tư đã được doanh nghiệp phát hành hoặc công ty chứng khoán được ủy quyền xác định tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp sau khi đảm bảo nhà đầu tư đã được tiếp cận, hiểu rõ đầy đủ thông tin và ký văn bản xác nhận theo quy định tại Điều 8 Nghị định này; không được chào mời, hỗ trợ nhà đầu tư không thuộc đối tượng nhà đầu tư mua trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ;
- Trường hợp cam kết với nhà đầu tư về việc mua lại trái phiếu doanh nghiệp thì phải ký hợp đồng với nhà đầu tư (trong đó nêu rõ điều kiện, điều khoản về việc mua lại trái phiếu) và phải tuân thủ quy định của pháp luật chuyên ngành khi thực hiện các cam kết này.
- Trường hợp thực hiện bảo lãnh phát hành theo quy định của pháp luật chứng khoán thì phải cung cấp đầy đủ thông tin cho nhà đầu tư về phạm vi bảo lãnh phát hành, đảm bảo không có nội dung để nhà đầu tư nhầm lẫn giữa bảo lãnh phát hành và bảo lãnh thanh toán trái phiếu.
- Xác nhận tiền thu được từ chào bán trái phiếu đã được chuyển vào tài khoản nhận tiền mua trái phiếu của doanh nghiệp phát hành và gửi cho doanh nghiệp phát hành để lưu tại hồ sơ chào bán trái phiếu và công bố thông tin về kết quả chào bán trái phiếu theo quy định.
6. Tổ chức tư vấn về hồ sơ chào bán trái phiếu là công ty chứng khoán được phép cung cấp dịch vụ tư vấn hồ sơ chào bán chứng khoán theo quy định của pháp luật chứng khoán.
a) Tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu phải ký hợp đồng cung cấp dịch vụ với doanh nghiệp phát hành, trong đó nêu rõ quyền hạn, trách nhiệm của mỗi bên.
b) Trách nhiệm chính của tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán khi cung cấp dịch vụ:
- Rà soát việc đáp ứng đầy đủ quy định về điều kiện chào bán và hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại Nghị định này và pháp luật chứng khoán, pháp luật doanh nghiệp và xác nhận kết quả rà soát tại công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp. Tổ chức tư vấn chịu trách nhiệm trước pháp luật về việc rà soát của mình;
- Không được tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp phát hành cung cấp thông tin sai sự thật hoặc dễ gây hiểu lầm về trái phiếu tại hồ sơ chào bán.
Đang theo dõi
7. Đại diện người sở hữu trái phiếu là thành viên lưu ký của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán được chỉ định hoặc được lựa chọn đại diện cho quyền lợi của người sở hữu trái phiếu theo quy định tại khoản 13 Điều 3 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP.
a) Đại diện người sở hữu trái phiếu phải ký hợp đồng cung cấp dịch vụ với doanh nghiệp phát hành, trong đó nêu rõ quyền hạn, trách nhiệm của mỗi bên.
b) Khi cung cấp dịch vụ, đại diện người sở hữu trái phiếu có trách nhiệm tuân thủ quy định tại Điều 24 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP.
c) Đại diện người sở hữu trái phiếu được thay đổi khi được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng loại đang lưu hành trở lên chấp thuận. Trường hợp thay đổi các điều khoản khác tại hợp đồng đại diện người sở hữu trái phiếu, việc thay đổi phải đồng thời được cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp phát hành thông qua.
Đang theo dõi
8. Tổ chức kiểm toán đủ điều kiện, doanh nghiệp thẩm định giá, người ký báo cáo kiểm toán, chứng thư thẩm định giá và bất kỳ tổ chức, cá nhân nào xác nhận hồ sơ chào bán trái phiếu phải chịu trách nhiệm trước pháp luật trong phạm vi liên quan đến hồ sơ chào bán trái phiếu.
9. Các tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan đến trái phiếu doanh nghiệp quy định tại khoản 4, khoản 6, khoản 7 và khoản 8 Điều này không phải là người có liên quan đối với doanh nghiệp phát hành theo quy định của Luật Chứng khoán và các văn bản hướng dẫn. Các tổ chức này chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật về hoạt động cung cấp dịch vụ của mình. Trường hợp vi phạm quy định của pháp luật sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính theo quy định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán hoặc bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật tùy theo tính chất, mức độ vi phạm.
10. Bộ Tài chính hướng dẫn các hoạt động tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu, bảo lãnh, đấu thầu, đại lý phát hành trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, đại diện người sở hữu trái phiếu.”
Đang theo dõi
12. Sửa đổi, bổ sung Điều 15 như sau:
“Điều 15. Đăng ký, lưu ký trái phiếu
1. Doanh nghiệp chào bán trái phiếu riêng lẻ phải đăng ký trái phiếu tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam trong thời hạn sau:
a) 5 ngày làm việc kể từ ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thông báo đã nhận được báo cáo kết quả chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán.
b) 05 ngày làm việc kể từ ngày doanh nghiệp phát hành công bố thông tin về kết quả chào bán theo quy định tại Điều 20 Nghị định này đối với các trường hợp không thuộc quy định tại điểm a khoản này.
c) Khi đăng ký trái phiếu tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, doanh nghiệp phát hành phải gửi kèm theo danh sách người sở hữu trái phiếu và chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật về việc danh sách người sở hữu trái phiếu đáp ứng đúng đối tượng mua trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Nghị định này và quy định của pháp luật chứng khoán.
2. Trái phiếu phải được lưu ký tập trung tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam thông qua thành viên lưu ký trước khi giao dịch, chuyển quyền sở hữu trừ trường hợp khác theo hướng dẫn của Bộ Tài chính.
3. Việc trái phiếu doanh nghiệp được đăng ký, lưu ký tập trung tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam thực hiện theo quy định tại Nghị định này và pháp luật chứng khoán, không hàm ý Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam xác nhận và đảm bảo cho tính hợp pháp của đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp và việc thanh toán đầy đủ lãi, gốc của trái phiếu.
4. Việc chuyển quyền sở hữu trái phiếu đã đăng ký tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam được thực hiện đối với các trường hợp:
a) Giao dịch mua bán trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán theo quy định tại Điều 16 Nghị định này.
b) Thực hiện theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật.
5. Bộ Tài chính hướng dẫn việc đăng ký, lưu ký, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu, thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam và các trường hợp chuyển quyền sở hữu trái phiếu không thực hiện qua hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán. Việc thanh toán giao dịch trái phiếu không áp dụng theo cơ chế đối tác bù trừ trung tâm.”
Đang theo dõiQuy định về đăng ký, lưu ký, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ nêu tại khoản 12 Điều 1 được hướng dẫn bởi Chương II Thông tư số 30/2023/TT-BTC
Quy định về thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ nêu tại khoản 12 Điều 1 được hướng dẫn bởi Chương IV Thông tư số 30/2023/TT-BTC"
data-href="/van-ban/get/noi-dung-huong-dan?tab=content&DocItemId=1933055&DocId=229828&DocReferenceId=254752&DocItemReferenceId=2273607&DocItemRelateId=126277">
13. Sửa đổi, bổ sung Điều 16 như sau:
“Điều 16. Giao dịch trái phiếu
1. Doanh nghiệp phải đăng ký giao dịch trái phiếu đã phát hành trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán. Việc đăng ký giao dịch trái phiếu tại Sở giao dịch chứng khoán theo quy định tại Điều này không hàm ý Sở giao dịch chứng khoán xác nhận và đảm bảo cho tính hợp pháp của đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp và việc thanh toán đầy đủ lãi, gốc của trái phiếu.
2. Việc giao dịch trái phiếu phải được thực hiện thông qua thành viên giao dịch và đảm bảo tuân thủ các quy định:
a) Trái phiếu chỉ được phép giao dịch giữa các đối tượng nhà đầu tư nêu tại phương án phát hành trái phiếu, trừ trường hợp thực hiện theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật.
b) Trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền bị hạn chế chuyển nhượng theo quy định tại điểm c khoản 1 Điều 31 Luật Chứng khoán. Sau thời gian bị hạn chế chuyển nhượng, việc giao dịch trái phiếu thực hiện theo quy định tại điểm a khoản này.
3. Trình tự, thủ tục đăng ký giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán bao gồm:
a) Doanh nghiệp thực hiện đăng ký giao dịch trái phiếu chậm nhất là 15 ngày làm việc kể từ ngày được cấp Giấy chứng nhận đăng ký trái phiếu của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.
b) Tổ chức phát hành gửi hồ sơ đăng ký giao dịch cho Sở giao dịch chứng khoán bằng hình thức điện tử theo Quy chế của Sở giao dịch chứng khoán. Hồ sơ đăng ký giao dịch bao gồm:
- Đơn đề nghị đăng ký giao dịch trái phiếu theo mẫu quy định tại Phụ lục VI ban hành kèm theo Nghị định này;
- Giấy phép thành lập và hoạt động, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp theo quy định của pháp luật;
- Giấy chứng nhận đăng ký trái phiếu của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam;
- Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu;
- Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có);
- Kết quả xếp hạng tín nhiệm của tổ chức xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành trái phiếu hoặc loại trái phiếu phát hành (nếu có);
c) Trong vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Sở giao dịch chứng khoán ra thông báo về việc trái phiếu đã đăng ký giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán, đồng thời thực hiện công bố thông tin trên trang thông tin điện tử của Sở giao dịch chứng khoán. Trường hợp từ chối, Sở giao dịch chứng khoán phải trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do.
d) Trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày Sở giao dịch chứng khoán ra thông báo về việc trái phiếu đã đăng ký giao dịch, doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm đưa trái phiếu vào giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán.
4. Đăng ký giao dịch trái phiếu của doanh nghiệp sau quá trình tổ chức lại và việc hủy bỏ đăng ký giao dịch trái phiếu:
a) Trái phiếu đã đăng ký giao dịch của công ty bị hợp nhất, bị sáp nhập được tiếp tục đăng ký giao dịch trên Sở giao dịch chứng khoán.
b) Các trường hợp hủy bỏ đăng ký giao dịch trái phiếu:
- Trái phiếu đến thời gian đáo hạn hoặc doanh nghiệp phát hành chuyển đổi, mua lại hoặc hoán đổi toàn bộ trái phiếu trước thời gian đáo hạn;
- Doanh nghiệp phát hành trái phiếu bị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc giấy phép thành lập và hoạt động trong lĩnh vực chuyên ngành;
- Sở giao dịch chứng khoán phát hiện doanh nghiệp phát hành giả mạo hồ sơ đăng ký giao dịch, giả mạo hồ sơ thay đổi đăng ký giao dịch;
- Doanh nghiệp phát hành trái phiếu chấm dứt sự tồn tại do giải thể hoặc phá sản hoặc thực hiện chia, tách doanh nghiệp.
5. Thành viên giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán bao gồm thành viên giao dịch và thành viên giao dịch đặc biệt được Sở giao dịch chứng khoán chấp thuận theo quy định của pháp luật chứng khoán.
a) Thành viên giao dịch là công ty chứng khoán.
b) Thành viên giao dịch đặc biệt là các ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
c) Điều kiện, hồ sơ, trình tự, thủ tục đăng ký thành viên, hủy bỏ tư cách thành viên, đình chỉ hoạt động đối với thành viên giao dịch đặc biệt tham gia giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán được thực hiện theo quy định đối với thành viên giao dịch đặc biệt tham gia giao dịch công cụ nợ của Chính phủ quy định tại Nghị định số 155/2020/NĐ-CP.
6. Bộ Tài chính hướng dẫn việc tổ chức thị trường giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại thị trường trong nước theo quy định tại Điều này.”
Đang theo dõiKhoản 13 Điều 1 được hướng dẫn bởi Chương III Thông tư số 30/2023/TT-BTC"
data-href="/van-ban/get/noi-dung-huong-dan?tab=content&DocItemId=1933056&DocId=229828&DocReferenceId=254752&DocItemReferenceId=2273658&DocItemRelateId=126278">
14. Sửa đổi quy định tại khoản 1 Điều 19 như sau:
“1. Chậm nhất 01 ngày làm việc trước ngày phát hành trái phiếu, doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin trước đợt chào bán cho các nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khoán.
Đang theo dõi
a) Nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính.Điểm a Khoản 14 Điều 1 được hướng dẫn bởi Điều 3 Thông tư số 76/2024/TT-BTC
Điểm a Khoản 14 Điều 1 được hướng dẫn bởi Phụ lục I ban hành kèm theoThông tư số 76/2024/TT-BTC"
data-href="/van-ban/get/noi-dung-huong-dan?tab=content&DocItemId=2831721&DocId=229828&DocReferenceId=373020&DocItemReferenceId=2831355&DocItemRelateId=168308">
Đang theo dõi
b) Riêng đối với chào bán trái phiếu xanh, ngoài nội dung công bố thông tin theo quy định tại điểm a khoản này, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin về quy trình hạch toán, quản lý, giải ngân vốn từ chào bán trái phiếu xanh theo quy định tại khoản 3 Điều 5 Nghị định này.
c) Việc doanh nghiệp gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khoán chỉ có mục đích để Sở giao dịch chứng khoán thực hiện trách nhiệm quy định tại Điều 32 Nghị định này, không hàm ý Sở giao dịch chứng khoán xác nhận và đảm bảo cho đợt phát hành trái phiếu của doanh nghiệp.”
Đang theo dõi
15. Sửa đổi, bổ sung khoản 1 và khoản 1a Điều 20 như sau:
Đang theo dõi
"1. Chậm nhất 05 ngày làm việc kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán cho các nhà đầu tư sở hữu trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán. Nội dung công bố thông tin thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính.Khoản 15 Điều 1 được hướng dẫn bởi Khoản 1 Điều 4 Thông tư số 76/2024/TT-BTC
Khoản 15 Điều 1 được hướng dẫn bởi Phụ lục II ban hành kèm theoThông tư số 76/2024/TT-BTC"
data-href="/van-ban/get/noi-dung-huong-dan?tab=content&DocItemId=1933144&DocId=229828&DocReferenceId=373020&DocItemReferenceId=2831360&DocItemRelateId=168310">
Đang theo dõi
1a. Trường hợp doanh nghiệp chào bán không thành công hoặc hủy đợt chào bán trái phiếu, chậm nhất 05 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc việc phân phối trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin và gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán.”
Đang theo dõi
16. Sửa đổi, bổ sung khoản 2 Điều 21 như sau:
“2. Nội dung công bố thông tin thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính và bao gồm các tài liệu sau:
a) Báo cáo tài chính 06 tháng, báo cáo tài chính năm của doanh nghiệp phát hành trái phiếu đã được kiểm toán hoặc đã được soát xét (nếu có); báo cáo tài chính năm chưa kiểm toán và báo cáo tài chính 06 tháng chưa kiểm toán, chưa được soát xét phải được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty xác nhận số liệu. Trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu là công ty mẹ, báo cáo tài chính công bố thông tin gồm báo cáo tài chính hợp nhất và báo cáo tài chính của công ty mẹ.
b) Tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu.
c) Báo cáo định kỳ 6 tháng, hàng năm về tình hình sử dụng số tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu đối với trái phiếu còn dư nợ được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện.
d) Báo cáo tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu.
đ) Đối với trái phiếu xanh, ngoài các nội dung quy định tại điểm a, điểm b và điểm d khoản này, hàng năm doanh nghiệp phát hành phải lập báo cáo về việc hạch toán, quản lý sử dụng vốn từ phát hành trái phiếu có ý kiến soát xét của tổ chức kiểm toán; báo cáo tiến độ giải ngân, tiến độ thực hiện dự án và báo cáo đánh giá tác động môi trường.”
Đang theo dõiKhoản 16 Điều 1 được hướng dẫn bởi Khoản 2 Điều 4 Thông tư số 76/2024/TT-BTC
Khoản 16 Điều 1 được hướng dẫn bởi Phụ lục III ban hành kèm theoThông tư số 76/2024/TT-BTC"
data-href="/van-ban/get/noi-dung-huong-dan?tab=content&DocItemId=1933059&DocId=229828&DocReferenceId=373020&DocItemReferenceId=2831361&DocItemRelateId=168312">
17. Bổ sung điểm c, điểm d và điểm đ khoản 1 Điều 22 như sau:
“c) Thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu đã phát hành, thay đổi đại diện người sở hữu trái phiếu.
d) Phải thực hiện mua lại trái phiếu trước hạn bắt buộc.
đ) Khi nhận được quyết định của cơ quan có thẩm quyền về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán hoặc bị xử lý vi phạm pháp luật theo quy định.”
Đang theo dõi
18. Sửa đổi khoản 2 Điều 29 như sau:
“2. Chậm nhất 01 ngày làm việc trước ngày phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế, doanh nghiệp phát hành gửi nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán đến Sở giao dịch chứng khoán. Nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính.”
Đang theo dõiKhoản 18 Điều 1 được hướng dẫn bởi Điều 7 Thông tư số 76/2024/TT-BTC
Khoản 18 Điều 1 được hướng dẫn bởi Phụ lục I ban hành kèm theoThông tư số 76/2024/TT-BTC"
data-href="/van-ban/get/noi-dung-huong-dan?tab=content&DocItemId=1933061&DocId=229828&DocReferenceId=373020&DocItemReferenceId=2831377&DocItemRelateId=168314">
19. Sửa đổi khoản 1 Điều 30 và bổ sung khoản 1a Điều 30 như sau:
Đang theo dõi
“1. Chậm nhất 05 ngày làm việc kể từ ngày hoàn thành đợt phát hành trái phiếu, doanh nghiệp phát hành gửi thông tin về kết quả chào bán đến Sở giao dịch chứng khoán. Nội dung công bố thông tin về kết quả chào bán thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính.Khoản 19 Điều 1 được hướng dẫn bởi Điều 8 Thông tư số 76/2024/TT-BTC
Khoản 19 Điều 1 được hướng dẫn bởi Phụ lục II ban hành kèm theoThông tư số 76/2024/TT-BTC"
data-href="/van-ban/get/noi-dung-huong-dan?tab=content&DocItemId=1933146&DocId=229828&DocReferenceId=373020&DocItemReferenceId=2831380&DocItemRelateId=168316">
Đang theo dõi
1a. Trường hợp doanh nghiệp chào bán không thành công hoặc hủy đợt chào bán trái phiếu, chậm nhất 05 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc việc phân phối trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin và gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán.”
Đang theo dõi
20. Sửa đổi khoản 2 Điều 31 như sau:
“2. Nội dung công bố thông tin thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính và bao gồm các tài liệu sau:
a) Báo cáo tài chính 06 tháng, báo cáo tài chính năm của doanh nghiệp phát hành trái phiếu đã được kiểm toán hoặc đã được soát xét (nếu có); báo cáo tài chính năm chưa kiểm toán và báo cáo tài chính 06 tháng chưa kiểm toán, chưa được soát xét phải được Đại hội cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty xác nhận số liệu. Trường hợp doanh nghiệp phát hành là công ty mẹ, báo cáo tài chính 06 tháng, báo cáo tài chính năm bao gồm cả báo cáo tài chính hợp nhất và báo cáo tài chính của công ty mẹ.
b) Tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu.
c) Báo cáo định kỳ 6 tháng, hàng năm về tình hình sử dụng số tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu đối với trái phiếu còn dư nợ.
d) Báo cáo về thông tin bất thường của doanh nghiệp phát hành (nếu có).
đ) Báo cáo về mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu, chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, thực hiện quyền của chứng quyền (nếu có).
e) Báo cáo tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu.”
Đang theo dõiKhoản 20 Điều 1 được hướng dẫn bởi Điều 9 Thông tư số 76/2024/TT-BTC
Khoản 20 Điều 1 được hướng dẫn bởi Phụ lục V ban hành kèm theoThông tư số 76/2024/TT-BTC
Khoản 20 Điều 1 được hướng dẫn bởi Phụ lục III ban hành kèm theoThông tư số 76/2024/TT-BTC"
data-href="/van-ban/get/noi-dung-huong-dan?tab=content&DocItemId=1933063&DocId=229828&DocReferenceId=373020&DocItemReferenceId=2831383&DocItemRelateId=168318">
21. Sửa đổi Điều 32 như sau:
“Điều 32. Chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khoán
1. Sở giao dịch chứng khoán có trách nhiệm:
a) Tổng hợp thông tin trên cơ sở nội dung thông tin đã tiếp nhận của doanh nghiệp phát hành trái phiếu để thực hiện công bố thông tin trên chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại khoản 2 Điều này;
b) Xây dựng, ban hành Quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin, báo cáo và vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp sau khi được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận.
2. Chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp gồm các nội dung sau:
a) Tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp tại thị trường trong nước, bao gồm: tên doanh nghiệp phát hành, một số chỉ tiêu tài chính (dư nợ vay trái phiếu (bao gồm tất cả các hình thức vay trái phiếu), hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu, hệ số tổng dư nợ vay trái phiếu (bao gồm tất cả các hình thức vay trái phiếu)/vốn chủ sở hữu, hệ số thanh toán lãi vay (lợi nhuận trước thuế và lãi vay/lãi vay)), mã trái phiếu, đối tượng chào bán của từng mã trái phiếu, lãi suất phát hành, ngày phát hành, khối lượng, mệnh giá, ngày đáo hạn, báo cáo thanh toán gốc lãi trái phiếu, công bố thông tin bất thường, kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành trái phiếu thuộc các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm theo quy định;
b) Tình hình phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế, bao gồm: tên doanh nghiệp phát hành, ngày phát hành, khối lượng, mệnh giá, ngày đáo hạn, thị trường phát hành.
c) Tình hình chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, việc thực hiện quyền của chứng quyền, việc mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu (nếu có).
d) Thông tin khác theo thỏa thuận giữa Sở giao dịch chứng khoán và doanh nghiệp phát hành để cung cấp cho đối tượng được tiếp nhận thông tin theo Quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin, báo cáo và vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp của Sở giao dịch chứng khoán.
đ) Thông tin về các trường hợp doanh nghiệp phát hành không thanh toán đầy đủ gốc, lãi trái phiếu, sử dụng vốn trái phiếu không đúng mục đích hoặc không thực hiện được các cam kết với nhà đầu tư và các trường hợp doanh nghiệp phát hành bắt buộc phải mua lại trái phiếu trước hạn theo báo cáo của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành, đại diện người sở hữu trái phiếu và công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành.
3. Nhà đầu tư và doanh nghiệp phát hành trái phiếu được truy cập chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp để tìm hiểu thông tin về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo Quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin, báo cáo và vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp do Sở giao dịch chứng khoán ban hành.”
Đang theo dõi
22. Sửa đổi Điều 33 như sau:
“Điều 33. Báo cáo của tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu, tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành, đại diện người sở hữu trái phiếu, Sở giao dịch chứng khoán và Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam
Đang theo dõi
1. Tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hàng quý và hàng năm cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
2. Đại diện người sở hữu trái phiếu thực hiện chế độ báo cáo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Sở giao dịch chứng khoán định kỳ hàng quý, hàng năm và báo cáo trong trường hợp phát hiện tổ chức phát hành có hành vi vi phạm ảnh hưởng đến quyền lợi của người sở hữu trái phiếu.
3. Tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hàng quý, hàng năm cho Sở giao dịch chứng khoán. Riêng đối với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp phép cung cấp dịch vụ đại lý phát hành, ngoài chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này, phải thực hiện chế độ báo cáo theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
4. Chế độ báo cáo của Sở giao dịch chứng khoán
a) Sở giao dịch chứng khoán thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hàng quý, hàng năm cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về tình hình chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp gồm chào bán tại thị trường trong nước và chào bán ra thị trường quốc tế.
b) Ngoài chế độ báo cáo định kỳ theo quy định tại điểm a khoản này, Sở giao dịch chứng khoán báo cáo đột xuất cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo yêu cầu của cơ quan quản lý.
5. Chế độ báo cáo của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam
a) Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hàng quý, hàng năm cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về tình hình đăng ký, lưu ký, chuyển quyền sở hữu, cơ cấu nhà đầu tư trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại thị trường trong nước.
b) Ngoài chế độ báo cáo định kỳ theo quy định tại điểm a khoản này, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam báo cáo đột xuất cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo yêu cầu của cơ quan quản lý.
Đang theo dõi
6. Bộ Tài chính hướng dẫn chế độ báo cáo của tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu, đại diện người sở hữu trái phiếu, tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành, Sở giao dịch chứng khoán và Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam theo quy định tại Điều này.”Khoản 22 Điều 1 được hướng dẫn bởi Mục 3 Thông tư số 76/2024/TT-BTC
Khoản 22 Điều 1 được hướng dẫn bởi Phụ lục VI ban hành kèm theo Thông tư số 76/2024/TT-BTC
Khoản 22 Điều 1 được hướng dẫn bởi Phụ lục VII ban hành kèm theo Thông tư số 76/2024/TT-BTC
Khoản 22 Điều 1 được hướng dẫn bởi Phụ lục VIII ban hành kèm theo Thông tư số 76/2024/TT-BTC
Khoản 22 Điều 1 được hướng dẫn bởi Phụ lục IX ban hành kèm theo Thông tư số 76/2024/TT-BTC
Khoản 22 Điều 1 được hướng dẫn bởi Phụ lục X ban hành kèm theo Thông tư số 76/2024/TT-BTC"
data-href="/van-ban/get/noi-dung-huong-dan?tab=content&DocItemId=2831864&DocId=229828&DocReferenceId=373020&DocItemReferenceId=2831388&DocItemRelateId=168325">
Đang theo dõi
23. Bổ sung khoản 6, khoản 7 Điều 34 như sau:
“6. Có trách nhiệm giải thích cho nhà đầu tư các thông tin liên quan đến phương án phát hành, các rủi ro pháp lý, rủi ro đầu tư, rủi ro sử dụng vốn, quyền, lợi ích, trách nhiệm pháp lý của doanh nghiệp phát hành và của nhà đầu tư.
7. Doanh nghiệp phát hành phải mua lại trái phiếu trước hạn bắt buộc theo quy định tại khoản 3 Điều 7 Nghị định này”
Đang theo dõi
24. Sửa đổi Điều 35 như sau:
“Điều 35. Trách nhiệm của tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán
1. Tuân thủ quy định của pháp luật chứng khoán và quy định tại Điều 14 Nghị định này khi cung cấp dịch vụ tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu.
2. Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này.
3. Chịu sự quản lý, giám sát của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo quy định của pháp luật chứng khoán và quy định của Nghị định này. Trường hợp vi phạm quy định của pháp luật khi cung cấp dịch vụ tùy theo tính chất và mức độ vi phạm sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính theo quy định về xử phạt hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự.”
Đang theo dõi
25. Sửa đổi Điều 36 như sau:
“Điều 36. Trách nhiệm của đại diện người sở hữu trái phiếu
1. Tuân thủ quy định của pháp luật chứng khoán và quy định tại Điều 14 Nghị định này khi cung cấp dịch vụ đại diện người sở hữu trái phiếu.
2. Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này.
3. Chịu sự quản lý, giám sát của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo quy định của pháp luật chứng khoán và quy định của Nghị định này. Trường hợp vi phạm quy định của pháp luật khi cung cấp dịch vụ tùy theo tính chất và mức độ vi phạm sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính theo quy định về xử phạt hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự.”
Đang theo dõi
26. Sửa đổi Điều 37 như sau:
“Điều 37. Trách nhiệm của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành
1. Tuân thủ quy định của pháp luật chứng khoán và quy định tại Điều 14 Nghị định này khi cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành.
2. Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này.
3. Trường hợp vi phạm quy định của pháp luật khi cung cấp dịch vụ tùy theo tính chất và mức độ vi phạm sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính theo quy định về xử phạt hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự.”
Đang theo dõi
27. Sửa đổi quy định tại khoản 3, khoản 4 và khoản 5 Điều 38 như sau:
Đang theo dõi
“3. Quản lý, giám sát việc thực hiện đầy đủ và đúng hạn chế độ công bố thông tin và báo cáo đối với doanh nghiệp phát hành, tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành theo quy định tại Nghị định này và hướng dẫn của Bộ Tài chính.
Đang theo dõi
4. Trường hợp phát hiện có sai phạm trong việc thực hiện chế độ công bố thông tin, báo cáo và giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán, có văn bản yêu cầu doanh nghiệp phát hành và cá nhân, tổ chức có liên quan giải trình, cung cấp bổ sung thông tin hoặc báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước để xem xét, xử lý tùy theo mức độ vi phạm.
Đang theo dõi
5. Ban hành Quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin, báo cáo và vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp; Quy chế giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ sau khi được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận.”
Đang theo dõi
28. Bổ sung Điều 38a như sau:
“Điều 38a. Trách nhiệm của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam
1. Tuân thủ quy định về việc đăng ký, lưu ký trái phiếu, chuyển quyền sở hữu và thanh toán giao dịch trái phiếu theo quy định tại Nghị định này và pháp luật chứng khoán.
2. Giám sát hoạt động đăng ký, lưu ký và thanh toán giao dịch trái phiếu theo quy định của pháp luật chứng khoán, trong đó bao gồm việc thành viên lưu ký cung cấp dịch vụ theo quy định tại Nghị định này và hướng dẫn của Bộ Tài chính.
3. Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này.
4. Trường hợp phát hiện có vi phạm trong việc đăng ký, lưu ký, chuyển quyền sở hữu đối với trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, có văn bản yêu cầu cá nhân, tổ chức có liên quan giải trình, cung cấp bổ sung thông tin hoặc báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước để xem xét, xử lý theo mức độ vi phạm.
5. Ban hành Quy chế đăng ký, lưu ký và thanh toán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ sau khi được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận.”
Đang theo dõi
29. Sửa đổi Điều 39 như sau:
“Điều 39. Trách nhiệm của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
1. Cho ý kiến về việc chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán tại thị trường trong nước; cho ý kiến về việc chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán theo quy định tại Nghị định này và quy định của pháp luật chứng khoán.
2. Có ý kiến chấp thuận Quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin, báo cáo và vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp, Quy chế giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, Quy chế đăng ký, lưu ký và thanh toán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định của Nghị định này.
3. Quản lý, giám sát hoạt động kinh doanh chứng khoán và việc cung cấp dịch vụ về chứng khoán theo quy định của pháp luật chứng khoán, trong đó bao gồm việc cung cấp dịch vụ tư vấn hồ sơ chào bán, cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành theo quy định tại Nghị định này; quản lý, giám sát Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam trong việc đăng ký, lưu ký, chuyển quyền sở hữu trái phiếu; quản lý, giám sát Sở giao dịch chứng khoán trong việc thực hiện công bố thông tin, chế độ báo cáo và giao dịch trái phiếu doanh nghiệp theo quy định của pháp luật chứng khoán và quy định tại Nghị định này.
4. Trên cơ sở quản lý, giám sát hoạt động kinh doanh chứng khoán của công ty chứng khoán, báo cáo giám sát của Sở giao dịch chứng khoán và Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, báo cáo của đại diện người sở hữu trái phiếu, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước tiếp nhận và xử lý các vi phạm trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước theo quy định tại Nghị định này và quy định của pháp luật chứng khoán. Trường hợp phát hiện dấu hiệu vi phạm thì thực hiện thanh tra, kiểm tra Sở giao dịch chứng khoán, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, các tổ chức cung cấp dịch vụ và doanh nghiệp phát hành theo quy định của pháp luật chứng khoán.”
Đang theo dõi
30. Sửa đổi, bổ sung khoản 2 Điều 40 như sau:
“2. Kiểm tra, thanh tra, giám sát việc tổ chức tín dụng huy động vốn từ phát hành trái phiếu; cấp phép cho ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cung cấp dịch vụ đại lý phát hành trái phiếu doanh nghiệp; giám sát việc ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cung cấp dịch vụ đại lý phát hành trái phiếu và việc các tổ chức này cam kết mua lại trái phiếu của doanh nghiệp khác theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và các văn bản hướng dẫn.”
Đang theo dõi
31. Bổ sung khoản 4 Điều 41 như sau:
“4. Các bộ, ngành có liên quan theo chức năng, nhiệm vụ được giao, phối hợp kiểm tra, giám sát việc chào bán, giao dịch và cung cấp dịch vụ trên thị trường trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Nghị định này và quy định của pháp luật có liên quan.”
Đang theo dõi
32. Sửa đổi, bổ sung Điều 42 như sau:
“Điều 42. Trách nhiệm của Bộ Tài chính
1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan liên quan hướng dẫn việc công bố thông tin, việc cung cấp dịch vụ liên quan đến trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ và tổ chức thị trường giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán theo quy định tại Nghị định này.
2. Tổng hợp, đánh giá tình hình hoạt động của thị trường trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Nghị định này để kiến nghị Chính phủ ban hành hoặc sửa đổi cơ chế chính sách.
3. Quản lý, giám sát tổ chức kiểm toán, doanh nghiệp thẩm định giá khi cung cấp dịch vụ liên quan đến trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định của pháp luật về kiểm toán và pháp luật về giá.”
Đang theo dõi
Điều 2. Bãi bỏ khoản 7 Điều 4 của Nghị định số 153/2020/NĐ-CP.
Đang theo dõi
Điều 3. Điều khoản chuyển tiếp
Đang theo dõi
1. Các đợt chào bán trái phiếu trước khi Nghị định này có hiệu lực thi hành đã gửi nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán cho Sở giao dịch chứng khoán thì tiếp tục phân phối trái phiếu theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và phải kết thúc việc phân phối trái phiếu, thu tiền mua trái phiếu từ nhà đầu tư trong vòng 30 ngày kể từ ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành. Việc thực hiện chế độ báo cáo, công bố thông tin, đăng ký, lưu ký và giao dịch trái phiếu thực hiện theo quy định tại Nghị định này.
Đang theo dõi
2. Doanh nghiệp chào bán trái phiếu theo quy định tại Nghị định này mà chưa có báo cáo định kỳ về sử dụng số tiền thu được từ phát hành trái phiếu còn dư nợ theo quy định tại khoản 16 Điều 1 Nghị định này thì phải bổ sung vào hồ sơ chào bán báo cáo về tình hình sử dụng số tiền thu được từ phát hành trái phiếu đối với các trái phiếu còn dư nợ từ khi phát hành đến ngày dự kiến chào bán trái phiếu mới.
Đang theo dõi
3. Đối với trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước khi Nghị định này có hiệu lực thi hành và còn dư nợ đến thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành:
Đang theo dõi
a) Thực hiện chế độ báo cáo, công bố thông tin định kỳ, công bố thông tin bất thường theo quy định tại Nghị định này và hướng dẫn của Bộ Tài chính.
Đang theo dõi
Điểm b Khoản 3 Điều 3 được sửa đổi, bổ sung bởi Điều 2 Nghị định số 08/2023/NĐ-CP" data-href="/van-ban/get/docitem-view-change-content?tab=content&DocItemId=1933082&DocId=229828&DocReferenceId=245000&DocItemReferenceId=2183169&DocItemRelateId_Select=121211">
b) Doanh nghiệp không được thay đổi kỳ hạn của trái phiếu đã phát hành.
Đang theo dõi
c) Về giao dịch trái phiếu:
- Đối với trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước khi Nghị định số 153/2020/NĐ-CP có hiệu lực thi hành và còn dư nợ thì tiếp tục lưu ký, giao dịch trái phiếu theo phương án phát hành trái phiếu đã được phê duyệt, chấp thuận. Tổ chức đăng ký, lưu ký trái phiếu có trách nhiệm tiếp tục thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Điều 33 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP cho đến khi trái phiếu đáo hạn.
- Đối với trái phiếu doanh nghiệp phát hành theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và còn dư nợ thì thực hiện đăng ký, lưu ký và đăng ký giao dịch theo quy định tại Nghị định này. Về đối tượng giao dịch, các trái phiếu này được giao dịch giữa các nhà đầu tư theo quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều 16 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP.
Đang theo dõi
4. Trong vòng 45 ngày kể từ kỳ công bố thông tin định kỳ gần nhất sau khi Nghị định này có hiệu lực thi hành, chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khoán cập nhật đầy đủ thông tin về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp tại thị trường trong nước theo quy định tại khoản 21 Điều 1 Nghị định này.
Đang theo dõi
5. Trong thời hạn 09 tháng kể từ khi Nghị định này có hiệu lực thi hành, hệ thống đăng ký, lưu ký trái phiếu tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam và hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán chính thức vận hành. Trong thời hạn 03 tháng kể từ khi hệ thống đăng ký, lưu ký, giao dịch trái phiếu chính thức vận hành, trái phiếu phát hành theo quy định tại Nghị định này và phát hành theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và còn dư nợ phải đăng ký, lưu ký và đăng ký giao dịch theo quy định tại Nghị định này. Trong thời gian hệ thống đăng ký, lưu ký trái phiếu tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam và hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán chưa được vận hành, trái phiếu phát hành theo quy định tại Nghị định này và phát hành theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP mà còn dư nợ thực hiện đăng ký, lưu ký, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu trái phiếu theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP.
Đang theo dõi
6. Nhà đầu tư đã được xác định tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp theo quy định tại Nghị định số 155/2020/NĐ-CP trước thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành, khi mua trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và Nghị định này phải thực hiện xác định tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp theo quy định tại Nghị định này.
Đang theo dõi
Điều 4. Hiệu lực thi hành và tổ chức thực hiện
Đang theo dõi
1. Nghị định này có hiệu lực thi hành từ ngày 16 tháng 9 năm 2022.
Đang theo dõi
2. Các Bộ trưởng, Thủ trưởng cơ quan ngang bộ, Thủ trưởng cơ quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương; Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc, Giám đốc các doanh nghiệp phát hành trái phiếu chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này.
Đang theo dõi
Nơi nhận:
- Ban Bí thư Trung ương Đảng;
- Thủ tướng, các Phó Thủ tướng Chính phủ;
- Các bộ, cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc Chính phủ;
- HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương;
- Văn phòng Trung ương và các Ban của Đảng;
- Văn phòng Tổng Bí thư;
- Văn phòng Chủ tịch nước;
- Hội đồng Dân tộc và các Ủy ban của Quốc hội;
- Văn phòng Quốc hội;
- Tòa án nhân dân tối cao;
- Viện kiểm sát nhân dân tối cao;
- Kiểm toán nhà nước;
- Ủy ban Giám sát tài chính Quốc gia;
- Ngân hàng Chính sách xã hội;
- Ngân hàng Phát triển Việt Nam;
- Ủy ban trung ương Mặt trận Tổ quốc Việt Nam;
- Cơ quan trung ương của các đoàn thể;
- VPCP: BTCN, các PCN, Trợ lý TTg, TGĐ cổng TTĐT, các Vụ, Cục, đơn vị trực thuộc, Công báo;
- Lưu: VT, KTTH (2b)
TM. CHÍNH PHỦ
KT. THỦ TƯỚNG
PHÓ THỦ TƯỚNG
Lê Minh Khái
Phụ lục V
MẪU BẢN XÁC NHẬN CỦA NHÀ ĐẦU TƯ TRƯỚC KHI MUA TRÁI PHIẾU
(Kèm theo Nghị định số 65/2022/NĐ-CP ngày 16 tháng 9 năm 2022 của Chính phủ)
________
Đang theo dõi
Tải biểu mẫu
Mẫu 1. Áp dụng đối với nhà đầu tư cá nhân
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
_______________________
Tên tôi là:.......................................................................................................................
Ngày tháng năm sinh:.............................................. Giới tính:.........................................
Số CCCD/ Hộ chiếu:........................ Ngày cấp:........................ Nơi cấp:..........................
Nơi ở hiện tại:.................................................................................................................
Điện thoại liên hệ:...........................................................................................................
Trên cơ sở nội dung thỏa thuận về việc mua/ bán trái phiếu (mã trái phiếu) của (tên doanh nghiệp phát hành) phát hành ngày tôi xác nhận các nội dung sau đây:
1. Tôi là nhà đầu tư đáp ứng đủ điều kiện được mua, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ thuộc một hoặc một số trường hợp sau:
□ Cá nhân là nhà đầu tư chiến lược đáp ứng tiêu chí và nằm trong danh sách nhà đầu tư chiến lược được Đại hội đồng cổ đông doanh nghiệp phát hành thông qua (kèm theo Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông số.... ngày.... của (tên doanh nghiệp phát hành) theo quy định tại khoản 11 Điều 1 Nghị định số .../2022/NĐ-CP);
□ Cá nhân có chứng chỉ hành nghề chứng khoán theo quy định tại (nêu rõ loại chứng chỉ, số, ngày cấp, hiệu lực);
□ Cá nhân nắm giữ danh mục chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch có giá trị là.... tỷ đồng, đáp ứng giá trị tối thiểu là 02 tỷ đồng theo quy định tạ(kèm theo văn bản xác nhận theo quy định tại khoản 6 Điều 1 Nghị định số .../2022/NĐ-CP).
□ Cá nhân có thu nhập chịu thuế năm .... (năm liền trước năm mua trái phiếu) là.... tỷ đồng theo hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế hoặc chứng từ khấu trừ thuế của tổ chức, cá nhân chi trả, đáp ứng mức thu nhập chịu thuế tối thiểu là 01 tỷ đồng theo quy định tạ (kèm theo hồ sơ xác nhận theo quy định tạing khoán.
2. Tôi đã tiếp cận và đọc đầy đủ nội dung công bố thông tin về:
(i) Đợt chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên người đại diện tổ chức, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh)
Hoặc
(ii) Trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên tổ chức/cá nhân sở hữu trái phiếu/công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên cá nhân/người đại diện tổ chức sở hữu trái phiếu, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh người đại diện cho tổ chức).
Các hồ sơ tiếp cận bao gồm:
- Bản công bố thông tin về đợt chào bán trái phiếu theo quy địsố .../2022/NĐ-CP, gồm:....;
- Phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại khoản 10 Điều 1 Nghị định số .../2022/NĐ-CP, gồm:…..;
- Các hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại khoản 9 Điều 1 Nghị định số .../2022/NĐ-CP, gồm:....;
- Các nội dung công bố thông tin định kỳ của doanh nghiệp phát hành theo quy định tại khoản 16 Điều 1 Nghị định số .../2022/NĐ-CP, gồm:....;
………….
(Liệt kê đầy đủ các tài liệu, hồ sơ đã đọc)
3. Sau khi tiếp cận thông tin và các tài liệu, hồ sơ về trái phiếu (mã trái phiếu), tôi xác nhận:
3.1. Tôi đã tìm hiểu kỹ các thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận, bao gồm:
a) Doanh nghiệp phát hành là...................... , đang hoạt động trong lĩnh vực.......................
b) về tình hình tài chính của doanh nghiệp: Nêu rõ thông tin tìm hiểu về vốn, tài sản, hệ số dư nợ vay của doanh nghiệp là ..., tỷ lệ đảm bảo an toàn tài chính, an toàn hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành ....
c) Về mục đích phát hành trái phiếu:
- Mục đích phát hành trái phiếu của doanh nghiệp là.......................................................
- Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu là cho chương trình, dự án đầu tư thì nêu rõ tình trạng pháp lý và các rủi ro đầu tư của chương trình, dự án. Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu để cơ cấu lại các khoản nợ thì các khoản nợ được cơ cấu gồm ....., (cụ thể giá trị, kỳ hạn của khoản nợ được cơ cấu).
d) Kế hoạch sử dụng vốn thu được từ phát hành trái phiếu của doanh nghiệp là.....; Kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu tạm thời nhàn rỗi (trong trường hợp giải ngân theo tiến độ) là…..
đ) Phương án bố trí nguồn và phương thức thanh toán gốc, lãi trái phiếu của doanh nghiệp là...
e) Trái phiếu có/ không có tài sản đảm bảo. Tài sản đảm bảo có giá trị...... Đã được đăng ký giao dịch bảo đảm tại........ số ký hiệu là......
g) Về điều kiện, điều khoản khác của trái phiếu: Lãi suất, kỳ hạn của trái phiếu là......
h) Các cam kết của doanh nghiệp phát hành là............................. ;
i) Đối tượng chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) là.................................. theo phương án phát hành trái phiếu của doanh nghiệp quy định tại Khoản 10 Điều 1 Nghị định số .../2022/NĐ-CP. Tôi là đối tượng nhà đầu tư nên được mua và giao dịch trái phiếu (mã trái phiếu)......................................................... theo quy định.
k) Đại diện người sở hữu trái phiếu là....................................
l) Các thông tin khác về trái phiếu bao gồm.............................................
Trên cơ sở tìm hiểu kỹ các các thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận nêu trên, tôi đánh giá doanh nghiệp phát hành....... (nêu cụ thể đánh giá của nhà đầu tư về khả năng trả được đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu của doanh nghiệp).
3.2. Tôi hiểu rõ việc đầu tư vào trái phiếu mã (mã trái phiếu) có thể phát sinh các rủi ro sau: (nêu rõ các rủi ro liên quan đến việc đầu tư trái phiếu).
3.3. Tôi hiểu rõ rằng:
a) Trái phiếu (mã trái phiếu) là trái phiếu doanh nghiệp phát hành theo phương thức riêng lẻ.
b) Theo quy định của pháp luật chứng khoán, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước KHÔNG cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán đối với trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ. Do đó, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước KHÔNG cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán đối với trái phiếu (mã trái phiếu).
c) Trái phiếu (mã trái phiếu) do doanh nghiệp phát hành theo nguyên tắc tự vay, tự trả và tự chịu trách nhiệm về hiệu quả sử dụng vốn và đảm bảo khả năng trả nợ. Nhà nước KHÔNG đảm bảo việc doanh nghiệp phát hành trái phiếu thanh toán đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn và các quyền khác cho nhà đầu tư.
4. Trên cơ sở hiểu rõ và tuân thủ đầy đủ quy định của pháp luật về đối tượng nhà đầu tư, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, trên cơ sở tìm hiểu kỹ thông tin và đánh giá lợi ích, rủi ro của việc mua trái phiếu nêu trên, tôi quyết định mua trái phiếu cho chính mình và sử dụng nguồn tiền hợp pháp để mua trái phiếu. Tôi tự chịu trách nhiệm về quyết định đầu tư của mình và tự chịu các rủi ro phát sinh trong việc đầu tư, giao dịch trái phiếu./.
Nhà đầu tư
____________________
Xác nhận của tổ chức/cá nhân cung cấp thông tin về trái phiếu theo điểm 2 nêu trên về việc đã cung cấp đủ hồ sơ, thông tin cho nhà đầu tư
1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc)
(Ngày/ tháng, năm; ký, đóng dấu)
Hoặc
2. (Tên tổ chức/ cá nhân sở hữu trái phiếu/ công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên tổ chức sở hữu trái phiếu, địa chỉ tổ chức, điện thoại liên hệ và tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc hoặc tên cá nhân sở hữu trái phiếu, căn cước công dân, địa chỉ, thông tin liên lạc).
(Ngày/ tháng, năm; ký, đóng dấu)
______________
Xác nhận của tổ chức đã xác nhận tư cách nhà đầu tư tại điểm 1 nêu trên:
1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/ Tên công ty chứng khoán được ủy quyền) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc).
Hoặc
2. (Tên công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc).
(Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu)
Đang theo dõi
Tải biểu mẫu
Mẫu 2. Áp dụng đối với nhà đầu tư tổ chức
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
_______________________
Tên tôi là:.......................................................................................................................
Ngày tháng năm sinh:.................................................. Giới... tính: ..................................
Số CCCD/ Hộ chiếu:................... Ngày cấp:............................. Nơi cấp:..........................
Nơi ở hiện tại:.................................................................................................................
Cơ quan làm việc:...........................................................................................................
Chức vụ:........................................................................................................................
Là đại diện pháp luật của (Tên nhà đầu tư tổ chức)/ là đại diện của (Tên nhà đầu tư tổ chức) theo giấy ủy quyền (trong trường hợp cá nhân không phải là đại diện pháp luật của tổ chức mua trái phiếu).
Điện thoại liên hệ:............................................................................................................
Trên cơ sở nội dung thỏa thuận về việc mua/ bán trái phiếu (mã trái phiếu) của (tên doanh nghiệp phát hành) phát hành ngày (Tên nhà đầu tư tổ chức) xác nhận các nội dung sau đây:
1. (Tên tổ chức mua trái phiếu) là nhà đầu tư được mua, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ thuộc một hoặc một số trường hợp sau:
□ Là nhà đầu tư chiến lược đáp ứng tiêu chí và nằm trong danh sách nhà đầu tư chiến lược được Đại hội đồng cổ đông doanh nghiệp phát hành thông qua (kèm theo Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông số...ngày.... của (tên doanh nghiệp phát hành) theo quy định tại khoản 11 Điều 1 Nghị định số .../2022/NĐ-CP);
□ Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, công ty tài chính, tổ chức kinh doanh bảo hiểm, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khoán, tổ chức tài chính quốc tế, quỹ tài chính nhà nước ngoài ngân sách, tổ chức tài chính nhà nước được mua chứng khoán theo quy định của pháp luật có liên quan, đáp ứng quy địnụ thể (Tên tổ chức mua trái phiếu) là..... , được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy phép thành lập và hoạt động số, ngày do cơ quan cấp;
□ Công ty có vốn điều lệ đã góp là.................. tỷ đồng, đáp ứng trên 100 tỷ đồng theo quy định tcụ thể (Tên tổ chức mua trái phiếu) được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy phép thành lập và hoạt động số, ngày do cơ quan cấp có vốn điều lệ đăng ký là..... tỷ đồng và vốn điều lệ theo báo cáo tài chính kiểm toán năm.... là.....tỷ đồng;
□ Công ty là tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch, cụ thể (Tên tổ chức mua trái phiếu) được cấp quyết định chấp thuận niêm yết (đối với tổ chức niêm yết)/ quyết định chấp thuận đăng ký giao dịch (đối với tổ chức đăng ký giao dịch) số, ngày, do cơ quan ….. cấp.
2. (Tên tổ chức mua trái phiếu) đã tiếp cận và đọc đầy đủ nội dung công bố thông tin về:
(i) Đợt chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/ Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên người đại diện tổ chức, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh)
Hoặc
(ii) Trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên tổ chức/ cá nhân sở hữu trái phiếu/ công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên cá nhân /người đại diện tổ chức sở hữu trái phiếu, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh người đại diện cho tổ chức).
Các hồ sơ tiếp cận bao gồm:
- Bản công bố thông tin về đợt chào bán trái phiếu theo quy định tà khoản 14 Điều 1 Nghị định số .../2022/NĐ-CP, gồm:....;
- Phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại khoản 10 Điều 1 Nghị định số .../2022/NĐ-CP, gồm: …..;
- Các hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại khoản 9 Điều 1 Nghị định số .../2022/NĐ-CP, gồm:.....;
- Các nội dung công bố thông tin định kỳ của doanh nghiệp phát hành theo quy định tại khoản 16 Điều 1 Nghị định số .../2022/NĐ-CP, gồm:......;
……..
(Liệt kê đầy đủ các tài liệu, hồ sơ đã đọc)
3. Sau khi tiếp cận thông tin và các tài liệu, hồ sơ về trái phiếu (mã trái phiếu), (Tên tổ chức mua trái phiếu) xác nhận:
3.1. (Tên tổ chức mua trái phiếu) đã hiểu thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận, bao gồm:
a) Doanh nghiệp phát hành là................ , đang hoạt động trong lĩnh vực.............................
b) Về tình hình tài chính của doanh nghiệp: Nêu rõ thông tin tìm hiểu về vốn, tài sản, hệ số dư nợ vay của doanh nghiệp là ..., tỷ lệ đảm bảo an toàn tài chính, an toàn hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành
c) Về mục đích phát hành trái phiếu:
- Mục đích phát hành trái phiếu của doanh nghiệp là.......................................................
- Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu là cho chương trình, dự án đầu tư thì nêu rõ tình trạng pháp lý và các rủi ro đầu tư của chương trình, dự án. Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu để cơ cấu lại các khoản nợ thì các khoản nợ được cơ cấu gồm ...., (cụ thể giá trị, kỳ hạn của khoản nợ được cơ cấu).
d) Kế hoạch sử dụng vốn thu được từ phát hành trái phiếu của doanh nghiệp là.... ; Kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu tạm thời nhàn rỗi (trong trường hợp giải ngân theo tiến độ) là....;
đ) Phương án bố trí nguồn và phương thức thanh toán gốc, lãi trái phiếu của doanh nghiệp là....;
e) Trái phiếu có/ không có tài sản đảm bảo. Tài sản đảm bảo có giá trị................................
Đã được đăng ký giao dịch bảo đảm tại........... số ký hiệu là.................. ;
g) Về điều kiện, điều khoản khác của trái phiếu: Lãi suất, kỳ hạn của trái phiếu là...;
h) Các cam kết của doanh nghiệp phát hành là............................. ;
i) Đối tượng chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) là.................................. theo phương án phát hành trái phiếu của doanh nghiệp quy định tại Khoản 10 Điều 1 Nghị định số .../2022/NĐ-CP. (Tên tổ chức mua trái phiếu) là đối tượng nhà đầu tư nên được mua và giao dịch trái phiếu (mã trái phiếu) .... theo quy định.
k) Đại diện người sở hữu trái phiếu là........................ (nếu có)
l) Các thông tin khác về trái phiếu bao gồm............................................
Trên cơ sở tìm hiểu kỹ các các thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận nêu trên, (Tên tổ chức mua trái phiếu) đánh giá doanh nghiệp phát hành..... (nêu cụ thể đánh giá của nhà đầu tư về khả năng trả được đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu của doanh nghiệp).
3.2. (Tên tổ chức mua trái phiếu) đã hiểu rõ hoặc đã tham khảo ý kiến của các chuyên gia tư vấn pháp lý, thuế, kinh doanh, đầu tư, tài chính về các rủi ro có thể phát sinh trong việc đầu tư, giao dịch trái phiếu (mã trái phiếu) của (tên doanh nghiệp phát hành), cụ thể: (nêu rõ các rủi ro liên quan đến việc đầu tư trái phiếu).
3.3. (Tên tổ chức mua trái phiếu) hiểu trái phiếu (mã trái phiếu) là trái phiếu doanh nghiệp phát hành theo phương thức riêng lẻ. Theo quy định của pháp luật chứng khoán, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước KHÔNG cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán đối với trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ. Trái phiếu do doanh nghiệp phát hành theo nguyên tắc tự vay, tự trả và tự chịu trách nhiệm về hiệu quả sử dụng vốn và đảm bảo khả năng trả nợ. Nhà nước KHÔNG đảm bảo việc doanh nghiệp phát hành trái phiếu thanh toán đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn và các quyền khác cho nhà đầu tư.
4. Trên cơ sở hiểu rõ và tuân thủ đầy đủ quy định của pháp luật về đối tượng nhà đầu tư, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, trên cơ sở tìm hiểu kỹ thông tin và đánh giá lợi ích, rủi ro của việc mua trái phiếu dựa trên những đánh giá, thẩm định của (Tên tổ chức mua trái phiếu) và/hoặc dựa trên ý kiến tư vấn từ các chuyên gia tư vấn, (Tên tổ chức mua trái phiếu) quyết định mua trái phiếu cho chính mình và sử dụng nguồn tiền hợp pháp để mua trái phiếu.
(Tên tổ chức mua trái phiếu) tự chịu trách nhiệm về quyết định đầu tư của mình và tự chịu các rủi ro phát sinh trong việc đầu tư, giao dịch trái phiếu./.
Tổ chức mua trái phiếu
______________
Xác nhận của tổ chức/ cá nhân cung cấp thông tin về trái phiếu theo điểm 2 nêu trên về việc đã cung cấp đủ hồ sơ, thông tin cho nhà đầu tư
1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/ Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc)
(Ngày/ tháng, năm; ký, đóng dấu)
Hoặc
2. (Tên tổ chức/ cá nhân sở hữu trái phiếu/ công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên tổ chức sở hữu trái phiếu, địa chỉ tổ chức, điện thoại liên hệ và tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc hoặc tên cá nhân sở hữu trái phiếu, căn cước công dân, địa chỉ, thông tin liên lạc).
(Ngày/ tháng, năm; ký, đóng dấu)
_________________
Xác nhận của tổ chức đã xác nhận tư cách nhà đầu tư tại điểm 1 nêu trên:
1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên công ty chứng khoán được ủy quyền) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc).
Hoặc
2. (Tên công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc).
(Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu)
Đang theo dõi
Tải biểu mẫu
Phụ lục VI
MẪU ĐƠN ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU TRÊN HỆ THỐNG GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP RIÊNG LẺ TẠI SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN
(Kèm theo Nghị định số 65/2022/NĐ-CP ngày 16 tháng 9 năm 2022 của Chính phủ)
______________
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
_______________________
GIẤY ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH
Mã trái phiếu:....
Kính gửi: Sở Giao dịch Chứng khoán.
I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU
1. Tên doanh nghiệp (đầy đủ): ..........................................................................................
2. Tên tiếng Anh (nếu có): .................................................................................................
3. Tên viết tắt (nếu có): .....................................................................................................
4. Vốn điều lệ đăng ký: ....................................................................................................
5. Vốn điều lệ thực góp:...................................................................................................
6. Địa chỉ trụ sở chính:......................................................................................................
7. Điện thoại:................................................................................. Fax:
8. Căn cứ pháp lý hoạt động kinh doanh:
Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số:............................ do.......... cấp ngày ...hoặc Giấy phép thành lập và hoạt động số:................................................................................ do.......... cấp ngày..... - Ngành nghề kinh doanh chủ yếu: ............................................................................................ Mã số: ...
- Sản phẩm/dịch vụ chính:.................................................................................................
II. TRÁI PHIẾU ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH
1. Tên trái phiếu: ..............................................................................................................
2. Loại trái phiếu: .............................................................................................................
3. Mã trái phiếu:................................................................................................................
4. Mệnh giá trái phiếu: ............................................................................................... đồng
5. Số lượng trái phiếu đăng ký giao dịch:............................................................ trái.. phiếu
6. Thời gian dự kiến giao dịch: ……
7. Kỳ hạn trái phiếu: ... năm
8. Lãi suất:...... /năm.
9. Kỳ trả lãi:..............
III. TÀI LIỆU GỬI KÈM
1. Giấy chứng nhận đăng ký trái phiếu của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam;
2. Hợp đồng ký kết với Đại diện người sở hữu trái phiếu (nếu có);
3. Kết quả xếp hạng tín nhiệm của tổ chức xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành trái phiếu hoặc loại trái phiếu phát hành (nếu có);
4. Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu của cấp có thẩm quyền; Quyết định phê duyệt việc đăng ký giao dịch trái phiếu của cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu;
5. Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có);
6. Giấy phép thành lập và hoạt động, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp theo quy định của pháp luật;
7. Báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch đã được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện.
...., ngày...tháng....năm...
DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
(Người đại diện theo pháp luật)
(Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)
Đang theo dõi
Phụ lục đính kèm
Văn bản này có phụ lục đính kèm. Tải về để xem toàn bộ nội dung.
Bạn chưa Đăng nhập thành viên.
Đây là tiện ích dành cho tài khoản thành viên. Vui lòng Đăng nhập để xem chi tiết. Nếu chưa có tài khoản, vui lòng Đăng ký tại đây!