越南关于企业债券发行与交易的第200/2026/NĐ-CP号法令（200_2026_NĐ-CP）

越南法律王德林2026-09-14
【越南法律中文翻译】法令Nghịđịnh_200_2026_NĐ-CP.txt
翻译日期: 2026-08-22
翻译工具: DeepSeek API

**法令 200/2026/NĐ-CP 关于在国内市场私募发行和交易企业债券及在国际市场发行企业债券的规定**

**政府**

依据2015年6月19日颁布的《政府组织法》；依据2019年6月22日修订补充若干条款的《政府组织法》；

依据2019年11月26日颁布的《证券法》；依据2014年11月26日颁布的《企业法》；依据2015年11月24日颁布的《民法典》；

依据2015年6月17日颁布的《会计法》；依据2015年11月23日颁布的《国家预算法》；

根据财政部部长的建议；

**政府颁布法令。**

**第一章**

**总则**

**第1条. 调整范围**

1. 本法令规定在国内市场私募发行和交易企业债券，以及在国际市场发行企业债券的相关事宜。

2. 本法令不适用于：

a) 由根据《信贷机构法》设立的信贷机构、外国银行分行发行的债券；

b) 由根据《保险经营法》设立的保险企业、保险经纪企业发行的债券；

c) 政府债券、政府担保债券、地方政府债券；

d) 根据《企业法》规定设立的、由一家或多家企业作为创始股东的特殊目的公司发行的债券，用于发行资产支持证券。

**第2条. 适用对象**

1. 根据越南法律设立和运营的股份公司、有限责任公司（以下统称为企业）。

2. 参与在国内市场私募发行和交易企业债券及在国际市场发行企业债券活动的相关组织和个人。

**第3条. 词语解释**

在本法令中，下列词语理解如下：

1. *企业债券*是指由企业发行的、确认持有人有权在该债券到期日收取本金和利息，或在符合本法令和其他相关法律规定的情况下享有其他权利的债务凭证。

2. *私募发行企业债券*是指向少于100名投资者（不包括专业证券投资者）发行债券，且不通过大众媒体进行公开发行。

3. *专业证券投资者*是指根据《证券法》第11条规定确定的投资者。

4. *债券发行*是指企业发行债券以筹集资金的过程。

5. *债券交易*是指债券的买卖、转让、继承、赠与等行为。

6. *登记发行*是指企业向国家证券委员会（以下简称证监会）登记发行债券的程序。

7. *发行方案*是指企业制定的关于发行目的、发行数量、发行价格、发行方式、预计发行时间、使用发行所得资金的计划、偿还计划以及其他相关内容的文件。

8. *债券持有人*是指合法拥有债券的组织或个人。

9. *债券持有人会议*是指由债券持有人组成的、根据本法令和相关法律规定就涉及债券持有人权利和义务的事项进行决策的最高权力机构。

10. *债券回购*是指企业在债券到期前从债券持有人手中买回债券的行为。

11. *债券互换*是指企业用新发行的债券交换已发行的债券的行为。

12. *信用评级机构*是指根据相关法律规定获得许可在越南开展信用评级业务的合法组织。

13. *企业债券绿色发行*是指为实施环境保护项目、应对气候变化项目、绿色增长项目等筹集资金而发行的债券。

14. *国际发行企业债券*是指企业在国际市场上向外国投资者发行债券的行为。

15. *发行币种*是指企业发行债券所使用的货币。

16. *面值*是指债券上载明的金额，用于计算利息和本金。企业债券面值为100,000越南盾或该面值的倍数。

17. *发行价格*是指投资者实际购买债券时支付的价格。发行价格可以等于、高于或低于面值。

18. *利率*是指企业承诺支付给债券持有人的利息比率，可以是固定利率、浮动利率或混合利率。

19. *到期日*是指企业必须向债券持有人支付全部本金和利息的日期。

20. *相关方*是指根据《企业法》第167条规定确定的相关方。

**第4条. 债券分类**

企业债券根据以下标准进行分类：

1. 根据是否可转换为股份：

a) *可转换债券*是指在一定期限内，根据债券持有人选择或企业承诺，可以转换为企业普通股的债券；

b) *不可转换债券*是指不能转换为企业股份的债券。

2. 根据是否有担保：

a) *有担保债券*是指企业用其资产或第三方的资产作为支付本金和利息的担保的债券；

b) *无担保债券*是指没有上述担保的债券。

3. 根据是否附带认股权证：

a) *附认股权证债券*是指附带允许债券持有人在一定期限内以预定价格购买企业一定数量股份的认股权证的债券；

b) *不附认股权证债券*是指不附带上述认股权证的债券。

4. 根据发行目的：

a) *企业绿色债券*是指为实施环境保护项目、应对气候变化项目、绿色增长项目等筹集资金而发行的债券；

b) *普通债券*是指除a项规定的债券以外的债券。

**第5条. 发行和交易原则**

1. 企业发行债券必须满足本法令规定的条件和程序，并对其发行活动的合法性、发行所得资金的使用效率以及向债券持有人的偿付能力承担全部责任。

2. 债券发行和交易必须遵循公开、透明、公平、保护投资者合法权益的原则。

3. 发行所得资金必须按照已公布的发行方案使用，并应进行独立核算和监控。

4. 债券持有人有权按照本法令和相关法律规定转让、继承、赠与其拥有的债券。

5. 债券交易必须通过证券交易系统或根据法律规定进行场外交易。

**第6条. 发行目的**

1. 企业发行债券的目的包括：

a) 实施投资项目的资金需求；

b) 调整企业债务结构；

c) 根据相关法律规定用于其他合法目的。

2. 企业发行债券所得资金的使用必须符合已公布的发行方案，并遵守相关法律规定。

**第7条. 发行货币**

1. 在国内市场私募发行的企业债券必须以越南盾发行。

2. 在国际市场发行的企业债券可以以外币发行。

**第8条. 债券面值、发行价格和利率**

1. 企业债券面值为100,000越南盾或该面值的倍数。

2. 发行价格由企业决定，但必须符合市场情况，并确保发行价格不低于面值，除非是折价发行债券的情况。

3. 债券利率由企业根据市场利率水平、企业信用状况和债券特征决定，但必须符合相关法律规定。

**第9条. 债券发行和交易的条件**

1. 企业进行私募发行债券时，必须满足以下条件：

a) 是依法设立和运营的股份公司或有限责任公司；

b) 在发行注册时，已足额缴纳注册资本；

c) 在最近连续2个会计年度（自成立至发行注册时不足2年的企业，则自成立至发行注册时）的经营中，没有累计亏损；

d) 截至发行注册时，没有逾期未付的债务（包括本金和利息），没有逾期未付的税款；

đ) 有已获批准的发行方案；

e) 对于可转换债券或附认股权证债券的发行，企业必须是股份公司，并且发行必须满足本条第2款规定的条件；

g) 对于向专业证券投资者发行的债券，企业必须满足本条第1款a、b、c、d、đ项规定的条件。

2. 发行可转换债券或附认股权证债券的条件：

a) 满足本条第1款规定的条件；

b) 发行可转换债券或附认股权证债券时，必须确保在债券转换或行使认股权证后，外国投资者持有的股份比例符合关于外国投资者持股比例的法律规定；

c) 发行可转换债券或附认股权证债券时，必须确保在债券转换或行使认股权证后，企业仍满足关于股份公司股东人数的规定。

3. 企业债券交易必须通过证券交易系统进行，但根据本法令第X条规定进行场外交易的除外。

**第10条. 发行注册**

1. 企业进行私募发行债券前，必须向证监会办理发行注册手续。

2. 发行注册文件包括：

a) 发行注册申请书；

b) 发行方案；

c) 企业章程；

d) 企业设立和运营的注册证书副本；

đ) 最近2个会计年度的经审计的财务报表（如有）；

e) 关于满足发行条件的证明文件；

g) 发行债券的决议或决定；

h) 其他相关文件。

3. 证监会自收到完整、有效的发行注册文件之日起15个工作日内，负责审核并作出批准或不批准发行注册的决定。如不批准，必须书面说明理由。

4. 企业自收到证监会批准发行注册的决定之日起90日内，必须完成债券发行。逾期未完成发行的，企业必须重新办理发行注册手续。

**第11条. 发行方案的内容**

发行方案必须包括以下主要内容：

1. 企业名称、地址、法定代表人；

2. 发行目的；

3. 预计发行规模（发行数量、面值、发行价格）；

4. 发行方式；

5. 预计发行时间；

6. 发行对象；

7. 债券利率、付息方式、还本方式；

8. 债券期限；

9. 使用发行所得资金的计划；

10. 偿还计划；

11. 对于可转换债券或附认股权证债券，需明确转换条件、转换价格、认股权证行使条件等；

12. 对于有担保债券，需明确担保方式、担保资产等；

13. 其他相关内容。

**第12条. 发行和资金使用**

1. 企业必须按照已获批准的发行方案发行债券。

2. 发行所得资金必须按照已公布的发行方案使用。如因客观原因需要改变资金使用目的，企业必须召开债券持有人会议审议决定，并报证监会备案。

3. 企业必须对发行所得资金的使用情况进行独立核算和监控。

**第13条. 债券登记、存管和清算**

1. 已发行的债券必须登记、存管和清算，具体如下：

a) 在越南证券登记结算公司（VSD）进行登记和存管；

b) 通过证券交易系统或根据法律规定进行清算。

2. 企业必须与VSD签订债券登记、存管和清算协议。

**第14条. 债券交易**

1. 债券可以在证券交易系统上交易，也可以根据法律规定进行场外交易。

2. 在证券交易系统上交易的债券，必须满足证券交易系统规定的上市或挂牌条件。

3. 场外交易的债券，交易双方必须遵守相关法律规定。

**第15条. 债券持有人会议**

1. 债券持有人会议是债券持有人的最高权力机构，就涉及债券持有人权利和义务的事项进行决策。

2. 债券持有人会议有权决定以下事项：

a) 修改、补充债券发行方案中与债券持有人权利和义务相关的内容；

b) 改变发行所得资金的使用目的；

c) 企业合并、分立、解散、破产时，对债券持有人的权利和义务的处理方案；

d) 其他根据法律规定或发行方案规定属于债券持有人会议权限的事项。

3. 债券持有人会议的召集、召开程序、表决方式等，按照本法令和相关法律规定执行。

**第16条. 企业回购债券**

1. 企业有权在债券到期前回购债券，但必须符合以下规定：

a) 回购必须按照发行方案或与债券持有人达成的协议进行；

b) 回购价格由企业决定，但必须公平合理；

c) 回购后，企业必须注销已回购的债券。

2. 企业回购债券时，必须向证监会报告。

**第17条. 企业债券互换**

1. 企业可以用新发行的债券互换已发行的债券，但必须符合以下规定：

a) 互换必须按照发行方案或与债券持有人达成的协议进行；

b) 互换必须确保债券持有人的权益不低于互换前的权益；

c) 互换后，企业必须注销被互换的债券。

2. 企业进行债券互换时，必须向证监会报告。

**第18条. 企业债券绿色发行**

1. 企业债券绿色发行必须满足以下条件：

a) 满足本法令第9条规定的发行条件；

b) 发行所得资金用于实施环境保护项目、应对气候变化项目、绿色增长项目等；

c) 发行方案中必须明确资金用途、项目评估标准、资金使用监控机制等。

2. 企业债券绿色发行的资金使用情况必须由独立机构进行评估和认证。

**第19条. 在国际市场发行企业债券**

1. 企业进行国际发行企业债券时，必须满足以下条件：

a) 满足本法令第9条规定的发行条件；

b) 获得政府总理的批准；

c) 符合外汇管理、外债管理等相关法律规定。

2. 企业进行国际发行企业债券时，必须遵守发行所在国（地区）的法律规定。

3. 企业进行国际发行企业债券所得资金必须汇回越南，并按照已公布的发行方案使用。

**第20条. 信息公布**

1. 企业发行债券时，必须按照本法令和相关法律规定公布信息。

2. 信息公布必须真实、准确、完整、及时。

3. 企业必须公布以下信息：

a) 发行方案；

b) 发行结果；

c) 定期报告（包括财务报告、资金使用情况报告等）；

d) 重大事件信息；

đ) 其他根据法律规定需要公布的信息。

**第21条. 报告制度**

1. 企业必须按照本法令和相关法律规定向证监会和相关国家管理机关报告。

2. 报告内容包括：

a) 发行报告；

b) 定期报告；

c) 重大事件报告；

d) 其他根据法律规定需要报告的内容。

**第22条. 禁止行为**

1. 禁止以下行为：

a) 未经发行注册或未满足发行条件而发行债券；

b) 公布虚假、不实信息，隐瞒信息以误导投资者；

c) 使用发行所得资金不符合已公布的发行方案；

d) 操纵债券市场；

đ) 其他根据法律规定禁止的行为。

**第二章**

**在国内市场私募发行企业债券**

**第23条. 发行条件**

（内容同第9条）

**第24条. 发行注册程序**

（内容同第10条）

**第25条. 发行方式**

1. 企业可以采取以下方式发行债券：

a) 直接向投资者发行；

b) 通过承销商发行。

2. 企业选择发行方式时，必须确保符合法律规定并保护投资者权益。

**第26条. 发行结果报告**

1. 企业完成债券发行后，必须向证监会报告发行结果。

2. 发行结果报告包括：

a) 实际发行数量、发行价格、发行总额；

b) 投资者名单（对于向少于100名投资者发行的债券）；

c) 发行所得资金的使用情况；

d) 其他相关内容。

**第三章**

**在国际市场发行企业债券**

**第27条. 发行条件**

（内容同第19条）

**第28条. 审批程序**

1. 企业进行国际发行企业债券前，必须向政府总理提交申请，并附上相关文件。

2. 政府总理在收到完整、有效的申请文件之日起30个工作日内，负责审核并作出批准或不批准的决定。

3. 获得政府总理批准后，企业必须向证监会办理发行注册手续（如适用）。

**第29条. 发行和资金使用**

1. 企业必须按照已获批准的方案发行债券。

2. 发行所得资金必须汇回越南，并按照已公布的发行方案使用。

3. 企业必须对国际发行企业债券的资金使用情况进行独立核算和监控。

**第四章**

**信息公布和报告**

**第30条. 信息公布**

（内容同第20条）

**第31条. 报告制度**

（内容同第21条）

**第五章**

**违法行为处理**

**第32条. 违法行为处理**

1. 违反本法令规定的组织和个人，根据违法行为的性质和严重程度，将受到行政处分、刑事处罚或依法承担赔偿责任。

2. 具体处罚规定按照关于行政处分的法律规定和相关法律规定执行。

**第六章**

**组织实施**

**第33条. 实施责任**

1. 财政部负责指导、组织实施本法令，并对其负责。

2. 国家证券委员会负责按照本法令规定，具体执行企业债券发行注册的受理、审核、监督和管理工作。

3. 相关部委、行业、地方人民委员会在各自职责范围内，负责配合财政部和国家证券委员会实施本法令。

**第34条. 过渡条款**

1. 在本法令生效前已获得发行注册或已发行债券的企业，其发行和交易活动不受本法令影响，但后续的发行和交易活动必须遵守本法令规定。

2. 对于在本法令生效前已提交发行注册文件但尚未获得批准的企业，其发行注册文件按照本法令规定重新审核。

**第35条. 生效条款**

1. 本法令自2026年6月5日起生效。

2. 本法令取代政府2019年12月31日颁布的第163/2018/NĐ-CP号法令关于企业债券发行的规定，以及此前关于企业债券发行的其他相关法令规定（如有冲突）。

**第36条. 实施责任**

各部、部级机关、政府直属机关、中央直辖市人民委员会、各省人民委员会以及相关组织和个人负责实施本法令。

企业必须在发行前公告发行信息、发行结果，以及关于财务状况、利息支付、债券本金的定期信息。证券交易所负责汇总并在企业债券专页上公布信息。

本法令取代此前关于企业债券发行、交易的规定，旨在加强债券发行活动中的管理和透明度。

详见第200/2026/NĐ-CP号法令，自2026年6月5日起生效。

下载第200/2026/NĐ-CP号法令

第200/2026/NĐ-CP号法令PDF（红章版本）

此为会员账户专属功能。请登录以查看详情。

如尚无账户，请在此注册！

第200/2026/NĐ-CP号法令DOC（Word版本）

此为会员账户专属功能。请登录以查看详情。

如尚无账户，请在此注册！

效力状态：已知

效力：已知

效力状态：已知

越南社会主义共和国政府
_______
编号：200/2026/NĐ-CP

独立 – 自由 – 幸福
_________________

河内，2026年6月5日

法令

规定在国内市场私募发行、交易企业债券及在国际市场发行企业债券

_______________

根据第63/2025/QH15号《政府组织法》；

根据第72/2025/QH15号《地方政权组织法》；

根据第59/2020/QH14号《企业法》，经第03/2022/QH15号法律及第76/2025/QH15号法律修订、补充；

根据第54/2019/QH14号《证券法》，经第56/2024/QH15号法律修订、补充；

根据财政部部长的建议；

政府颁布规定在国内市场私募发行、交易企业债券及在国际市场发行企业债券的法令。

第一章

总则

正在关注

第一条。调整范围

正在关注

1. 本法令规定在越南社会主义共和国领土范围内私募发行、交易企业债券及在国际市场发行企业债券的事宜。

正在关注

2. 本法令不调整根据第54/2019/QH14号《证券法》（经第56/2024/QH15号法律修订、补充）规定的在国内市场公开发行、交易债券的事宜。

正在关注

第二条。适用对象

正在关注

1. 根据越南法律成立和运营的股份公司、有限责任公司，在国内市场私募发行、交易企业债券，在国际市场发行企业债券（以下简称发行企业）。

正在关注

2. 与在国内市场私募发行、交易企业债券及在国际市场发行企业债券活动相关的机关、组织、个人。

正在关注

第三条。适用相关法律规定

正在关注

1. 发行债券的企业除遵守本法令的规定外，还须遵守相关法律的规定。在证券、银行、房地产经营、保险和彩票领域运营的企业还须遵守行业专门法律的规定。行业专门法律的规定与本法令的规定不一致的，按照行业专门法律的规定执行。

正在关注

2. 对于发行债券的PPP项目企业，除遵守本法令的规定外，还须遵守公私合作伙伴关系模式投资法律的规定。公私合作伙伴关系模式投资法律的规定与本法令的规定不一致的，按照公私合作伙伴关系模式投资法律的规定执行。

正在关注

3. 对于向国际市场发行债券的企业，除遵守本法令的规定外，还须遵守关于企业境外借款、偿债管理的法律规定及相关指导文件。若关于企业境外借款、偿债管理的法律规定与本法令规定存在差异，则按照关于企业境外借款、偿债管理的法律规定执行。

4. 对于国有企业，除遵守本法令的规定外，还须遵守关于资金筹集原则、资金筹集权限、资金筹集目的的规定，以及按照关于国家在企业中投资和资本管理的法律规定及企业法律的规定，遵守关于国际资金筹集的规定。

**第四条　词语解释**

在本法令中，下列词语理解如下：

1. **企业债券** 是指由企业发行的、期限为一年以上的证券，确认持有人对发行企业部分债务的合法权利和利益。

2. **绿色企业债券** 是指为筹集资金投资于属于环境保护领域绿色分类目录内的投资项目、按照环境保护法律规定带来环境效益的投资项目而发行的企业债券。

3. **可转换债券** 是指由股份公司发行的一种债券，可根据债券发行方案中已确定的条件和条款，转换为发行企业本身的普通股。

4. **有担保债券** 是指以发行企业的财产或第三方的财产，按照关于担保履行义务的法律规定，对全部或部分利息、本金进行担保支付，或由信贷机构、外国银行分行、境外金融机构、国际金融机构按照法律规定提供支付担保的一种债券。

5. **附认股权债券** 是指由股份公司发行并附有认股权的债券，允许认股权持有人有权按照债券发行方案中已确定的条件和条款，购买发行企业的一定数量普通股。

6. **符合条件的审计组织** 是指对于发行企业为非上市公众公司的，为获准按照《独立审计法》规定对公共利益单位财务报表进行审计的组织；对于发行企业为上市公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的，为按照第54/2019/QH14号《证券法》第四条第22款规定获准的审计组织。

7. **债券置换** 是指企业发行债券，以在同一时间点置换该企业本身正在流通的债券，以重组债务组合。

8. **提前赎回债券** 是指企业在到期日之前购回该企业本身已发行的债券。

9. **债券发行日** 是指确认发行企业对债券承担债务义务的日期。同一发行批次中的债券具有相同的发行日。

10. **债券发行批次开始日** 是指开始向投资者收取债券购买款项的日期。

11. **债券发行批次结束日** 是指发行企业完成债券分配及向投资者收取债券购买款项的日期。

12. **证券交易所** 是指越南证券交易所的子公司。

13. **企业债券交易系统** 是指由证券交易所组织、运营的用于企业债券交易的系统。

14. 企业债券专题信息页是由证券交易所运营、管理的企业债券信息门户，提供与在国内市场发行的私募企业债券及向国际市场发行的企业债券有关的信息。

**第五条** 债券发行及债券资金使用原则

1. 企业按照自借、自还、自担资金使用效益责任并确保偿债能力的原则发行债券，对与债券发行、资金使用、债券利息及本金偿还有关的一切争议、投诉承担责任。

2. 债券发行目的是为按照第143/2025/QH15号《投资法》规定的投资形式实施投资项目、重组本企业自身债务，或根据行业专门法律规定实施其他发行目的。企业须在本法令第十条规定的债券发行方案中具体载明发行目的，并向登记购买债券的投资者披露信息。企业发行债券所筹集的资金必须按照发行方案及向投资者披露的信息内容正确使用。

3. 发行债券所得资金来源须由企业单独跟踪，确保资金使用及资金使用管理符合发行方案及向投资者披露的信息内容。对于绿色企业债券的发行，除本条第一款和第二款的规定外，发行债券所得资金来源须单独核算、跟踪，并用于属于环境保护领域绿色分类目录内的投资项目、根据环境保护法律规定及已获批准的发行方案带来环境效益的投资项目。

4. 对于在国内市场发行的债券，企业仅在满足下列规定时，方可变更本法令第六条规定的债券条件、条款，变更已获有权机关批准、认可及已向投资者披露信息内容中的发行方案发行目的：

a) 已获有权机关按照本法令第十条第三款规定批准、认可发行方案；对于变更发行目的的，企业须确保变更后的发行目的符合本条第二款规定；

b) 获得代表流通中同类债券总数百分之六十五（65%）以上的债券持有人同意；

c) 已对不同意变更债券条件、条款或不同意变更发行方案中发行目的的债券持有人完成提前赎回债券。

5. 对于向国际市场发行的企业债券，企业有责任遵守本法令及发行市场的规定。向国际市场发行的企业债券的交易按照发行市场的规定执行。提前赎回、换券、转股等操作须遵守发行市场的规定及外汇管理法律的规定。

**第六条** 债券的基本条件、条款

1. 债券期限：由发行企业根据企业资金使用需求就每批发售决定。

2. 发行价值：由发行企业根据企业发行目的、资金使用需求就每批发售决定，并遵守本法令及相关法律的规定。对于投资项目目的的，发行价值须以有权机关批准的投资总额为依据；对于债务重组目的的，发行价值以被重组的债务价值为依据。

3. 发行和支付债券的货币

a) 对于在国内市场发行的债券，发行、支付利息和本金的货币为越南盾；

b) 对于在国际市场发行的债券，发行、支付利息和本金的货币为发行市场规定的外币，并遵守关于外汇管理的法律规定。

4. 债券面值：

a) 在国内市场发行的债券，面值为一亿（100,000,000）越南盾或一亿（100,000,000）越南盾的倍数；

b) 在国际市场发行的债券，面值按照发行市场的规定执行。

5. 债券形式：

a) 债券以凭证、记账或电子数据形式发行；

b) 发行企业根据发行市场的规定，具体决定每期发行的债券形式。

6. 债券名义利率：

a) 债券名义利率可按照以下方式之一确定：整个债券期限内的固定利率；浮动利率；或固定利率与浮动利率相结合；

b) 若名义利率为浮动利率或固定利率与浮动利率相结合，发行企业必须在发行方案中明确规定确定名义利率的参考基准，并向购买债券的投资者披露信息；

c) 发行企业根据财务状况和偿债能力决定每期发行的名义利率。信贷机构在国内市场发行的债券利率必须符合关于信贷机构利率的法律规定。

7. 债券类型由发行企业根据法律规定决定。

8. 债券利息和本金的支付方式由发行企业根据资金使用需求和发行市场惯例决定，并在发行债券前向投资者公布。

第七条 发行债券企业的责任

1. 发行债券的企业有以下责任：

a) 遵守本议定关于债券发行的规定；

b) 按照有权机关批准、认可的发售方案、向投资者披露的信息内容以及法律规定，正确使用来自债券发行批次的资金并管理资金使用情况；

c) 在债券到期时足额、按时支付利息、本金，并根据债券的条件和条款向债券持有人履行附带权利（如有）；

d) 对私下发行企业债券档案、私下发行企业债券登记档案、私下发行企业债券发行前披露文件中所申报信息的准确性、真实性、完整性、合法性以及满足全部发行条件承担法律责任，对投资者负责；有责任向投资者解释与发行方案、法律风险、投资风险、资金使用风险、发行企业和投资者的权利、利益、法律责任相关的信息；

đ) 发行企业必须按照本议定第十二条第三款b项的规定强制提前赎回债券；

e) 按照法律规定执行财务、会计、统计和审计管理制度；

g) 遵守本议定规定的其他义务及其他法律规定。

2. 股东大会、董事会、成员大会、公司董事长、发行企业的所有人有以下责任：

a) 按照公司章程、本议定书规定、企业法规定、行业专门法规定，批准、同意债券发行方案；

b) 跟踪、管理、监督从债券发售批次中筹集、使用资金是否符合已获有权机关批准、同意的发行方案中的发行目的、向投资者披露信息的内容；按照本议定书和公司章程规定的权限，管理、监督债券利息、本金的支付。

**第八条** 与报告卷宗、文件及报告卷宗、文件的提交、补充相关的组织、个人的责任

1. 参与编制报告卷宗、文件的组织、个人，须就报告卷宗、文件的合法性、准确性、真实性及完整性向法律负责。参与确认报告卷宗、文件的组织、个人，须在与该报告卷宗、文件相关的范围内向法律负责。报告卷宗、文件必须确保信息清晰、不引起误解，并包含足以影响机关、组织和投资者决定的重要事项。

2. 有权接收、处理私募可转换债券、私募认股权证债券发行注册卷宗，以及公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司向国际市场发行企业债券注册申请卷宗的机关、组织、个人，应依据所提交的卷宗审查卷宗的合法性；对提交合格卷宗前后发生的组织、个人的违法行为不承担责任。合格卷宗是指依照法律规定，文件齐全且各项文件内容申报完整的报告卷宗、文件。

3. 卷宗咨询机构按照与发行企业签订的服务提供合同执行，并负有以下责任：

a) 在卷宗咨询活动中诚实、审慎并完全遵守法律规定；

b) 有责任复核、检查卷宗中的信息，确保在所提供的资料、数据、文件基础上进行合理、审慎的分析、评估，并在与报告卷宗、文件相关的咨询范围内向法律负责。

4. 承销、包销、发行代理机构按照与发行企业签订的服务提供合同执行分销，并有责任在债券分销活动中完全遵守法律规定。

5. 审计机构、审计师、签署审计报告或审阅报告的人员，必须遵守关于独立审计的法律规定；在审计财务报表时遵守审计准则，并对其所审计、审阅的报告、数据的真实性、合理性的意见负责。

6. 信用评级机构、评估企业按照与发行企业签订的服务提供合同执行。信用评级机构、评估企业、签署信用评级结果报告的人员、签署评估证书的人员，负有以下责任：

a) 在提供服务时确保独立、客观、诚实、透明，并在提供服务范围内向法律负责；

b) 确保在收集所提供的资料、数据、文件的基础上，并在遵守关于信用评级、评估的法律规定、相关法律规定及本议定书规定的基础上，合理、审慎地进行分析、判断、评估信用评级结果、评估结果。

7. 本条第2款规定的档案提交、补充及处理结果返还，按照政府2020年12月31日第155/2020/NĐ-CP号法令（规定《证券法》若干条款实施细则，经政府2025年9月11日第245/2025/NĐ-CP号法令（修订、补充第155/2020/NĐ-CP号法令若干条款）第1条第3款đ点和đ点修订、补充）第6条第2款和第9款以及第155/2020/NĐ-CP号法令第6条第3款、第4款、第5款、第6款、第7款和第8款的规定执行。

第二章
国内市场企业私募债券的发售与交易

第一节
一般原则

第9条. 参与购买、交易、转让私募企业债券的投资者

1. 参与购买、交易、转让私募企业债券的主体：

a) 对于非可转换、非附认股权证的私募债券：参与购买、交易、转让债券的主体为专业证券投资者；

b) 对于私募可转换债券、附认股权证的私募债券：参与购买、交易、转让债券的主体为专业证券投资者、战略投资者；

c) 依据第54/2019/QH14号《证券法》第11条第1款（经第56/2024/QH15号法律第1条第3款a点补充）规定的作为组织的专业证券投资者，可以参与本款a点和b点规定的私募企业债券的购买、交易、转让；

d) 依据第54/2019/QH14号《证券法》第11条第1款（经第56/2024/QH15号法律第1条第3款a点补充）规定的作为个人的专业证券投资者，可以参与公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的私募可转换债券的购买、交易、转让；

đ) 依据第54/2019/QH14号《证券法》第11条第1款（经第56/2024/QH15号法律第1条第3款a点补充）规定的作为个人的专业证券投资者，可以参与公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的附认股权证的私募债券、非可转换非附认股权证的私募债券，以及非公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的附认股权证的私募债券、非可转换非附认股权证的私募债券的购买、交易、转让，但该债券须具有信用评级并有担保财产，或该债券具有信用评级并有信贷机构的付款担保。担保财产或付款担保须保证全额偿付债券本金。担保财产不包括发行企业自身的股权、股票、债券、出资份额；

e) 参与本款b点规定的私募企业债券购买、交易、转让的战略投资者，是由股东大会根据财务能力、技术水平标准选定，并承诺与公司合作至少3年的投资者。参与一次发售的战略投资者数量不超过100名。

2. 确定参与购买、交易、转让私募企业债券的专业证券投资者资格如下：

a) 专业证券投资者按照第155/2020/NĐ-CP号法令第5条的规定确定，但本款b点规定的情形除外；

b) 根据第54/2019/QH14号《证券法》第11条第1款d项的规定，确定作为个人的专业证券投资者以购买、交易、转让私募公司债券，必须确保投资者持有的已上市、已登记交易的证券组合价值最低为20亿越南盾，该价值按确定专业证券投资者资格之日前至少连续180天内证券组合的每日平均市场价值确定，不包括融资融券借款价值及已实施买断式回购交易的证券价值。本项规定的专业证券投资者资格认定自确认之日起1年内有效；

c) 已购买私募公司债券的专业证券投资者在交易、转让已购买的债券时，无需重新确定专业证券投资者资格。

3. 负责确定参与购买、交易、转让私募公司债券的投资者资格的组织：

a) 负责确定专业证券投资者及确定专业证券投资者资料的组织，按照第155/2020/NĐ-CP号法令第4条和第5条的规定执行；

b) 发行企业负责按照本条第一款e项的规定确定战略投资者；

c) 确定参与购买、交易、转让私募公司债券的投资者资格的组织，负责在个人专业证券投资者购买债券前，按照随本法令颁布的附录第05号表格，在投资者确认文件上签字确认，并依法对确定参与购买、交易、转让私募公司债券的投资者资格承担法律责任。

4. 参与购买、交易、转让私募公司债券的投资者的责任：

a) 充分了解债券发行文件、发行企业的信息披露内容；在决定购买和交易债券前，充分了解债券的条件、条款及发行企业的其他承诺；

b) 充分了解购买、交易、转让债券过程中产生的风险；充分了解并遵守证券法律、企业法律及本法令规定的关于参与购买、交易、转让私募公司债券的投资者对象的规定；

c) 自行评估、自行承担自身投资决定的责任，并自行承担投资、交易、转让债券过程中产生的风险。国家不保证发行企业到期足额、按时支付债券利息、本金及向购买债券的投资者支付其他权利；

d) 在购买债券前（无论在一级市场还是二级市场），作为个人的专业证券投资者必须签署已履行本款a、b和c项规定的确认文件，并在签署确认文件后自行承担自身购买债券决定的责任。确认文件按照随本法令颁布的附录第05号表格规定的格式执行，必须存档于债券发行档案中，或按照法律规定存档于投资者进行债券交易的证券公司处；

đ) 对自身为确定专业证券投资者资格而提供的档案、资料承担责任。

e) 按照本议定第21条规定进行债券交易；不得以任何形式向不属于根据证券法、企业法及本议定规定有权参与购买、交易、转让私募企业债券的主体出售或共同出资投资或协议投资私募企业债券。信贷机构、外国银行分行及证券投资基金管理公司的私募企业债券购买、交易、转让行为还须遵守行业专门法律规定；

g) 在二级市场出售债券时，按照本议定规定向购买债券的投资者提供发行人信息披露的完整内容；

h) 按照法律规定，在实施私募企业债券的购买、出售、交易、转让时使用非现金支付服务。

5. 参与购买、交易、转让私募企业债券的投资者的权益：

a) 有权获得发行人完整的信息披露；有权获得发行人按照本议定第15条第3款、第17条第2款c项及第19条第4款规定提供的债券发行文件；

b) 有权获得发行人在债券到期时足额、按期支付利息和本金，并按照债券条款、条件及与发行人的约定享有附带权利（如有）；

c) 有权要求发行人按照本议定第12条第3款规定提前赎回债券；

d) 在二级市场购买债券时，有权要求债券出售方按照本议定规定提供发行人信息披露的完整内容。

第10条. 债券发行方案及发行方案的批准*核准权限

1. 发行人制定债券发行方案，包括以下基本内容：

a) 发行人信息（企业名称、企业类型、注册地址、经营范围、企业登记证书或营业执照或法律规定的具有同等效力的法律文件）；本次发行收取债券认购款项的账户号码；

b) 债券发行目的，包括投资项目的具体信息（其中具体说明项目批准机关、项目法律状态、项目总投资额、项目投资风险*项目实施情况（项目实施时间、预计放款进度））；被重组的债务（其中具体说明债权人、金额、期限、借款目的、各项债务的预计清偿进度）。对于信贷机构，债券发行目的为增加二级资本、用于贷款、投资及按照信贷机构组织法律规定的其他目的；

c) 本次债券发行募集资金的使用计划，其中按照各项使用目的（具体项目、金额及各项预计放款时间）明确说明本次发行募集资金的使用计划。如尚未到按进度放款的时间，发行人可将本次发行募集资金存入商业银行或外国银行分行、购买商业银行或外国银行分行发行的存单，并须在发行方案中明确说明临时闲置资金的使用计划；到按进度放款时，发行人必须确保按照发行方案及向投资者披露的内容使用募集资金；

d) 说明根据本法令及相关法律规定，满足各债券发行条件的说明；

đ) 拟发行债券的条件和条款。对于分多期发行债券的，信贷组织必须预估发行期数、每期发行价值及每期发行时间。对于有担保资产的债券，发行企业必须具体说明担保资产类型、由具有评估职能的组织评估的担保资产价值、担保资产的法律状况、根据担保措施登记法律和证券法律规定办理担保措施登记的情况，以及处理担保资产以清偿债务时向债券持有投资者的清偿顺序。对于有付款担保的债券，发行企业必须具体说明履行付款担保的组织及被担保付款的债券价值；

e) 对于发行可转换债券的情形，制定债券转换为股票的方案（转换条件、期限、比例或转换价格计算方法、不转换债券情况下的债务偿还、通过或授权董事会通过确保发行股票以实施债券转换且符合外资持股比例规定的方案，以及其他条款）；

g) 对于发行附认股权证债券的情形，制定认股权证权利行使方案（行使条件、期限、行使比例、发行价格或发行价格计算方法、债务偿还、通过或授权董事会通过确保发行股票以实施认股权证权利且符合外资持股比例规定的方案，以及其他条款）；

h) 对于发行附认股权证债券的情形，制定发行股票所得资金拟使用方案，以实施认股权证权利；

i) 发行企业关于提前赎回债券、债券互换的各种情形、条件、条款和承诺；

k) 就变更债券条件和条款、变更债券发行目的、提前赎回债券事项征求债券持有人意见的方式和程序；

l) 企业在发行前连续03年的若干财务指标及发行后的变化（如有），包括：所有者权益（具体说明属于所有者权益的各项目）；债务总额，包括银行贷款债务、发行债券借款债务和其他应付债务（具体说明各项应付债务）；资本结构指标包括：应付债务/总资产比率、应付债务/所有者权益比率；偿债能力指标包括：短期偿债比率（短期资产/短期债务）、速动比率（（短期资产-存货）/短期债务）；债券借款总余额（包括所有形式的债券借款）/所有者权益；税前利润、税后利润（亏损情况下，具体说明财政年度内亏损和累计亏损）；盈利能力指标包括：税后利润/平均总资产比率、税后利润/平均所有者权益比率；财务安全指标、按照专门法律规定的经营活动安全保障比率；

m) 在债券发行前连续03年，已发行债券利息和本金的支付情况以及到期债务（不包括债券债务）的支付情况（如有）；

n) 关于尚存余额的债券之发行及资金使用情况的报告，包括以下内容：已发行债券总量；已支付的债券利息、本金；剩余债券余额；债券资金使用情况以及利息、本金支付计划；根据有权机关的决定，在债券发行前连续03年内企业债券发行方面的违法行为（如有）；

o) 对企业财务状况及到期债务偿付能力、对拟发行债券的偿债能力的评估；

p) 对年度财务报表的审计意见以及对半年度财务报表的审阅意见（如有）；

q) 债券发行方式；

r) 债券购买对象：企业应明确说明债券购买对象，确保遵守本法令第9条第1款的规定。若向作为个人的专业证券投资者发行，企业必须按照本法令的规定满足向个人投资者发行的档案要求。若向战略投资者发行可转换债券、附认股权债券，企业必须明确说明战略投资者的选择标准及战略投资者名单；

s) 利息、本金支付资金来源安排及支付方式计划（包括直至到期日每一期利息、本金支付的资金来源安排计划、支付方式、支付金额、预计支付时间、预计支付资金来源）；在无法安排利息、本金支付资金来源的情况下（若债券具有担保财产），详细处理担保财产的方案；

t) 发行企业的信息披露承诺；对债券购买投资者的其他承诺（如有）；

u) 发行企业为跟踪、管理、监督债券发行所募资金按正确目的使用而采取的措施。若发行企业通过第三方将债券发行所募资金用于投资项目，则必须采取措施跟踪、管理、监督第三方按照发行方案正确使用所募资金用于投资项目；

v) 债券购买投资者的权益和责任，其中应具体规定须经债券持有人表决通过事项的表决比例，但不得低于同类已发行在外债券总数65%以上的相应表决比例；

x) 发行企业的权利和责任。

2. 债券发行方案的批准和核准权限：

a) 对于股份公司：

私募发行可转换债券及私募发行附认股权债券的方案必须经股东大会批准。通过批准发行方案的决议之表决程序按照第59/2020/QH14号《企业法》的规定执行。

非转换且不附认股权的债券发行方案由有权机关根据公司章程批准。若公司章程无其他规定，董事会有权批准债券发行方案，但必须在最近一次股东大会上向股东大会报告；报告必须附有债券发行文件和档案；

b) 对于有限责任公司，批准债券发行方案的有权机关为成员大会或公司董事长或公司所有者，依据公司章程确定；

c) 对于国有企业，除按照本款a点和b点规定的批准权限外，还必须遵守关于企业国有资本管理和投资的法律以及企业法律关于决定融资权限的规定。

d) 对于属于经营条件行业的企业的债券发行方案，除本款a点、b点和c点规定的债券发行方案批准权限外，行业专门法律规定的债券发行方案同意权限（如有）。

3. 本条第2款规定的批准和同意债券发行方案的有权机关，是本法令第6条规定的批准和同意变更债券条件和条款的有权机关；是本法令第5条第4款规定的变更发行方案中的发行目的及向投资者披露信息内容的批准和同意机关；是本法令第11条第6款规定的变更债券持有人代表合同条款的批准和同意机关。

**第十一条** 债券发行方式及服务提供组织

1. 企业债券按照下列方式发行：

a) 招标发行：是指选择符合条件的投资者中标购买满足发行企业要求的债券的方式；

b) 承销发行：是指通过承销组织或承销联合体向购买债券的投资者出售企业债券的方式；

c) 代理发行：是指发行企业授权其他组织向购买债券的投资者分销债券的方式；

d) 直接向债券投资者出售，适用于发行企业为信贷机构的情形。

2. 发行企业决定发行方式并向购买债券的投资者公布。

3. 企业债券的招标、承销、代理发行组织，是依照第54/2019/QH14号《证券法》及本法令规定获准提供招标、承销、代理发行服务的证券公司。

4. 招标、承销、代理发行组织必须与发行企业签订服务提供合同，明确各方的权限和责任。招标、承销、代理发行组织在分销债券时的主要责任，或发行企业为信贷机构时直接向投资者出售债券的责任：

a) 按照已获批准的债券发行方案，向投资者充分、准确地提供信息，确保不存在使投资者混淆购买企业债券与在信贷机构存款的内容，依据发行企业提供的档案和资料；向投资者充分、准确地提供关于招标、承销、代理发行组织在分销债券时的责任和义务的信息；不向投资者提供虚假信息，不提供容易对债券产生误解的信息；

b) 仅向已经由发行企业或获授权的证券公司确认专业证券投资者资格的投资者分销债券，并确保投资者已经接触、充分了解信息并按照本法令第9条第3款和第4款的规定签署确认文件；不得向不属于私募企业债券投资者对象的投资者进行招揽、协助、分销；

c) 如向投资者承诺回购投资者债券的，必须与投资者签订合同（其中明确债券回购的条件和条款），并在履行该等承诺时遵守行业专门法律的规定；

d) 如依照证券法律规定实施承销发行的，必须向投资者充分提供关于承销范围的信息，不得存在使投资者混淆承销发行与债券支付担保的内容；

đ) 确认从债券发行中收取的款项已转入发行企业的债券认购收款账户，并将该确认送交发行企业，以便存入债券发行档案，并按照规定公布债券发行结果信息；

e) 按照本议定规定的制度执行报告制度。

5. 债券发行档案咨询机构为获准按照法律规定提供证券发行档案咨询服务的证券公司，其责任包括：

a) 必须与发行企业签订服务合同，明确各方的权限和责任；

b) 在提供服务时，按照本议定第8条第3款的规定承担责任；

c) 不得咨询、协助发行企业在发行档案中提供关于债券及发行企业财务状况、经营活动的虚假信息或容易引起误解的信息；

d) 按照本议定规定的制度执行报告制度。

6. 债券持有人代表为越南证券存管与清算总公司的存管成员、证券投资基金管理办法规定的被指定或选定的代表债券持有人权益的投资基金管理公司。债券持有人代表的责任包括：

a) 与发行企业签订服务合同，明确各方的权限和责任；

b) 监督发行企业在债券发行档案中各项承诺的遵守情况；

c) 作为债券持有人、发行企业及其他相关组织之间的联络中介；

d) 当发行企业不履行或不正确履行债券利息、本金的支付义务时，要求担保付款方履行担保义务；

đ) 若债券设有担保资产，债券持有人代表为接收和管理担保资产的组织，代表债券持有人按照已签订合同的条款及关于担保履行义务措施的法律规定、关于担保措施登记的法律规定处理担保资产。若担保资产为已在越南证券存管与清算总公司集中登记的证券，担保措施登记按照证券法律规定执行；担保资产的管理、处理按照关于担保履行义务措施的法律规定及各方约定执行。

若债券持有人代表按照行业专门法律规定不能接收和管理担保资产，债券持有人代表指定第三方接收、管理该担保资产，或指定第三方接收、管理债券的全部担保资产。接收和管理担保资产的组织有责任与发行企业签订合同，明确各方的权限和责任；按照已签订合同的条款及关于担保履行义务措施的法律规定、关于担保措施登记的法律规定管理担保资产并执行担保资产处理措施；

e) 债券持有人代表在获得代表65%以上同类别流通债券总额的债券持有人同意后可以变更。若变更债券持有人代表合同中的其他条款，该变更必须同时经本议定第10条第3款规定的发行企业有权机构通过；

g) 按照本议定规定的制度执行报告制度。

7. 符合条件的审计组织、评估企业、信用评级组织、签署审计报告和审阅报告的人员、签署信用评级结果报告的人员、签署评估证书的人员，须按照本议定第8条第5款和第6款的规定承担责任。

8. 本条第3款、第5款、第6款和第7款规定的提供企业债券相关服务的组织，不属于根据第54/2019/QH14号《证券法》及其详细规定和实施指导文件规定的与发行企业有关联关系的人员。这些组织对其提供的服务活动依法承担全部责任。

**第十二条** 提前赎回债券、债券互换

1. 发行企业可以按照本条第3款规定的情形提前赎回债券或进行债券互换。债券被赎回后予以注销。

2. 批准、核准债券发行方案的权限机关，即为批准、核准提前赎回债券或债券互换方案的权限机关，但按照本条第3款b项规定的强制提前赎回债券的情形除外。

3. 提前赎回债券的情形包括：

a) 按照发行企业与债券持有人之间的协议提前赎回，或本议定第10条规定的债券发行方案中具体载明的其他情形（如有）；

b) 应投资者要求强制赎回，当出现以下情况时：

发行企业违反关于企业债券发行、交易的法律规定，根据权限机关的决定认定该违法行为无法纠正，或纠正措施未获得代表存续债券总额65%以上的同种类债券持有人批准；

发行企业未按照经权限机关批准、核准的债券发行方案以及向投资者披露的信息内容执行，且该企业无法纠正，或纠正措施未获得代表存续债券总额65%以上的同种类债券持有人批准；

债券发行方案中具体载明的其他情形（如有）；

c) 对于债券持有人不批准变更债券条件、条款以及不批准变更发行方案中发行目的的情形，如该变更已获得代表债券总额65%以上的债券持有人批准，则提前赎回该债券持有人的债券。

4. 本条第3款b项的规定不适用于债券根据权限机关的决定被收回的情形。

**第二节**

**非公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的公司债券发行**

**第十三条** 非公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司发行债券的条件

1. 对于发行非可转换债券、非附认股权证债券：

a) 企业为依照越南法律设立和运营的股份公司或有限责任公司；

b) 已足额支付已发行债券的本金和利息且到期应付，或在债券发行前连续03年内足额支付到期债务（如有）；但向被选定的金融机构债权人发行债券的情形除外；

c) 满足按照专业法律规定的最低安全比例、经营活动安全保障比例；

d) 负债（包括预计发行的债券价值）不超过发行企业按照本条第e点规定的年度财务报表所确定的净资产的05倍，但发行企业为国有企业、为实施房地产项目而发行债券的企业、信贷机构、保险企业、再保险企业、保险经纪企业、证券公司、证券投资基金管理公司的，按照相关法律规定执行。若发行企业为母公司，则负债指标（包括预计发行的债券价值）、净资产依据合并财务报表确定，其中净资产不包括非控股股东权益；

đ) 已按照本议定第十条的规定获得批准和认可的债券发行方案；

e) 发行年度前一年度的年度财务报表已由符合本议定规定条件的审计机构进行审计；

g) 参与发行认购的对象按照本议定第九条第一款的规定执行。

2. 对于发行可转换债券、附认股权证债券：

a) 发行企业为依照越南法律成立和运营的股份公司；

b) 满足本条第1款第b、c、d、đ和e点规定的发行条件；

c) 参与发行认购的对象按照本议定第九条第一款的规定执行。

3. 对于分多期发行债券：

a) 发行企业为依照越南法律成立和运营的信贷机构；

b) 发行不可转换、不附认股权证债券的，满足本条第1款规定的各项条件；发行可转换债券、附认股权证债券的，满足本条第2款规定的各项条件；

c) 具有分多期筹集资金的需求，且符合按照本议定第十条第二款规定获批准的债券发行目的；

d) 具有债券发行方案，其中具体预计各期发行的价值、时间及资金使用计划；

đ) 各期债券的分配时间自该期发行前信息披露之日起不超过30日。分多期发行债券的总时间自首期发行之日起最长不超过06个月。

第十四条 非公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的债券发行档案

1. 按照本议定第十条第一款规定的债券发行方案及债券发行方案的批准、认可决定。

2. 证明、承诺充分满足本议定第十三条规定债券发行条件的材料。

3. 发行年度前一年度的年度财务报表须经符合条件的审计机构审计。对财务报表的审计意见为完全接受意见；若审计意见为保留意见，则保留事项不影响发行条件，发行企业须有合理解释材料并有审计机构关于保留事项影响的确认。若发行债券的企业为母公司，则债券发行档案中的财务报表包括发行年度前一年度经审计的合并财务报表及发行年度前一年度经审计的母公司财务报表。

4. 按照本议定第二十九条第一款规定及财政部部长指导的发行前信息披露文本。

5. 发行企业与债券发行相关服务提供机构签订的合同，包括：

a) 与债券发行档案咨询机构签订的合同；

b) 与债券招标、承销、发行代理机构签订的合同（如有）；

c) 与债券持有人代表签订的合同（如有）；对于有担保债券或向专业证券投资者为个人的投资者发行的债券，必须与债券持有人代表签订合同；

d) 与有担保债券的担保资产接收和管理机构签订的合同（如有）；

đ) 与债券发行相关的其他机构签订的合同（如有）。

6. 按照本议定第九条第一款đ项的规定，向专业证券投资者为个人的投资者发行债券时，债券信用评级结果报告。

7. 主管国家机关根据行业专门法律规定出具的批准文件（如有）。

8. 商业银行、外国银行分行关于发行企业开立账户以收取债券购买款项的确认文件。若发行企业为商业银行，则须有该银行关于收取债券购买款项账户的确认文件。

9. 发行企业董事会、成员大会、公司董事长、公司所有者或有权机关作出的决议，确认发行档案已满足全部条件，且发行档案中的信息、资料已齐全、合法、准确、真实。

10. 对于有担保债券，除本条第一款、第二款、第三款、第四款、第五款、第六款、第七款、第八款和第九款规定的资料外，债券发行档案还包括：

a) 对于以保证付款方式担保的情形：信贷机构、外国银行分行、境外金融机构、国际金融机构按照法律规定出具的付款保证承诺文件；

b) 对于以资产担保的情形：担保资产法律状况资料；具有评估职能机构出具的担保资产评估资料；证明用于担保债券偿付的资产所有权或使用权的资料；债券担保资产所有权人或使用权人、债券持有人代表、发行企业之间的合同，以及第三方关于以资产担保履行债券偿付义务的承诺文件（在债券以第三方资产担保的情形下）；按照担保措施登记法律和证券法律规定办理担保措施登记的资料；处理担保资产以清偿债务时债券持有人投资者受偿顺序的资料和信息。

11. 信贷机构分多期发行债券的情形，除本条第一款、第二款、第三款、第四款、第五款、第六款、第七款、第八款、第九款和第十款规定的资料外，债券发行档案还包括：

a) 关于分多期使用资金的项目或计划资料；

b) 按照债券发行方案更新此前各期发行情况及所募资金使用情况的资料；

c) 在后一期发行与紧邻前一期发行相隔三个月以上，以及后一期发行与前一期发行不在同一会计年度的情况下，更新发行企业财务状况的资料。

第十五条 非公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的债券发行程序、手续

1. 发行企业按照本议定第13条规定自行评估发售条件，决定发行方案并按照本议定第14条规定编制债券发售档案。

2. 在预计组织债券发售批次（债券发售开始日）之前至少01个工作日，发行企业必须按照本议定第29条规定向登记购买债券的投资者发送发售前信息披露文本，并向证券交易所发送以供其按照本议定第40条规定汇总、报告企业债券发行情况。
自证券交易所接收发行企业的发售前信息披露文本之日起01个工作日内，证券交易所通过企业债券信息专页将发行企业发售批次的信息分享给省级人民委员会（发行企业注册总部所在地），以跟踪、汇总当地企业债券发行情况。省级人民委员会接收私募企业债券发售批次信息不构成对企业债券发售批次的确认和担保。

3. 发行企业必须按照本议定第14条规定向购买债券的投资者提供债券发售档案。购买债券的投资者为个人的，必须签署确认已履行本议定第9条第4款a、b、c和d点规定的书面文件。

4. 企业按照发售前信息披露文本中载明的发行方式组织债券发售。企业必须自债券发售开始日起30日内完成债券分配。

5. 自债券发售批次结束之日起10日内，发行企业必须按照随本议定颁布的附录第07号表格向已购买债券的投资者公布发售批次结果信息，并向证券交易所发送发售批次结果通知。

6. 自证券交易所接收发行企业的发售批次结果信息披露之日起01个工作日内，证券交易所通过企业债券信息专页将发行企业的发售批次结果信息分享给省级人民委员会（发行企业注册总部所在地），以跟踪、汇总当地企业债券发行情况。

第3节
大众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的债券发售

第16条. 大众公司、证券公司、证券投资基金管理公司债券发售的条件

1. 大众公司私募发行不可转换、不附认股权证的债券，按照第54/2019/QH14号《证券法》第31条第2款和本议定第13条第1款d点规定执行；分多批发售债券的，还须满足本议定第13条第3款a、c、d和đ点规定。

2. 非大众公司的证券公司、证券投资基金管理公司私募发行不可转换、不附认股权证的债券，按照第54/2019/QH14号《证券法》第31条第4款和本议定第13条第1款d点规定执行。

3. 大众公司、证券公司、证券投资基金管理公司私募发行可转换债券、附认股权证债券的条件：

a) 第54/2019/QH14号《证券法》第31条第1款和本议定第13条第1款d点规定的各项条件；

b) 私募发行可转换债券、附认股权证债券的批次，距最近一次私募发行、发行批次结束之日起至少间隔06个月，包括：私募发行股票；私募发行可转换债券；私募发行附认股权证债券；私募发行附认股权证优先股；发行股票以向非上市公众公司的股份公司股东换股、向有限责任公司出资成员换出资份额；发行股票以向公众公司中特定股东换股；发行股票以换债。

**第十七条** 公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的非转换、非附认股权证债券私募发行的发行档案、程序、手续

1. 公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的非转换、非附认股权证债券私募发行的发行档案：

a) 证明文件、承诺完全满足本法令第十六条第一款和第二款规定的债券发行条件的文件；

b) 本法令第十四条第一款、第三款、第四款、第五款第b、c、d、đ项、第六款、第七款、第八款、第九款、第十款第a、b项及第十一款规定的各项文件；

c) 与债券发行档案咨询机构签订的合同，但发行企业为证券公司的情形除外。

2. 公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的非转换、非附认股权证债券私募发行的程序、手续：

a) 发行企业按照本法令第十六条的规定自行评估发行条件，决定发行方案并按照本法令第十七条第一款的规定编制债券发行档案；

b) 在预计组织债券发行批次之日（债券发行批次开始之日）前至少01个工作日，发行企业必须按照本法令第二十九条的规定向登记购买债券的投资者发送债券发行批次前信息披露文本，并发送给证券交易所以供其按照本法令第四十条的规定汇总、报告企业债券发行情况。

自证券交易所接收发行企业的发行批次前信息披露文本之日起01个工作日内，证券交易所通过企业债券信息专页向国家证券委员会共享发行企业发行批次的信息，以供其跟踪、汇总各发行企业的债券发行情况。国家证券委员会接收私募企业债券发行批次信息不意味着确认和保证企业的债券发行批次；

c) 发行企业必须按照本条第一款的规定向购买债券的投资者提供债券发行档案。购买债券的投资者为个人的，必须签署确认已履行本法令第九条第四款第a、b、c和d项规定的书面文件；

d) 发行企业按照债券发行批次前信息披露文本中载明的发行方式组织债券发行。企业必须在债券发行批次开始之日起30日内完成债券分配；

đ) 自债券发行批次结束之日起10日内，发行企业必须按照随本法令颁布的附录中第07号表格的格式，向已购买债券的投资者公布发行批次结果信息，并向证券交易所发送发行批次结果通知。

đ) Trong thời hạn 01 ngày làm việc kể từ khi Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành, Sở giao dịch chứng khoán chia sẻ thông tin về kết quả của đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành qua chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước để theo dõi, tổng hợp tình hình phát hành trái phiếu của doanh nghiệp phát hành.

đ) Trong thời hạn 01 ngày làm việc kể từ khi Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành, Sở giao dịch chứng khoán chia sẻ thông tin về kết quả của đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành qua chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước để theo dõi, tổng hợp tình hình phát hành trái phiếu của doanh nghiệp phát hành.

Điều 18. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

1. Giấy đăng ký chào bán theo Mẫu số 01 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này.

2. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành quy định tại Điều 10 Nghị định này. Những người có quyền lợi liên quan đến đợt chào bán không được tham gia biểu quyết.

3. Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua đối tượng được chào bán là nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp trong trường hợp được Đại hội đồng cổ đông ủy quyền. Những người có quyền lợi liên quan đến đợt chào bán không được tham gia biểu quyết.

4. Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán.

5. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị (trong trường hợp được Đại hội đồng cổ đông ủy quyền) thông qua phương án đảm bảo việc phát hành cổ phiếu để chuyển đổi trái phiếu đáp ứng tỷ lệ sở hữu nước ngoài.

6. Cam kết của doanh nghiệp phát hành về việc không vi phạm quy định về sở hữu chéo của Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14 tại thời điểm chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu và thời điểm thực hiện quyền của chứng quyền.

7. Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ. Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi tài khoản phong tỏa được mở không phải là người có liên quan của doanh nghiệp phát hành theo quy định của Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 và các văn bản quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành.

8. Tài liệu quy định tại điểm a và điểm b khoản 10 Điều 14 Nghị định này đối với trái phiếu có bảo đảm.

9. Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ kèm chứng quyền trong trường hợp chào bán cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân.

10. Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có).

11. Tài liệu khác cung cấp thông tin về đợt chào bán cho nhà đầu tư (nếu có).

12. Tài liệu về việc sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán (nếu có).

13. Hợp đồng ký kết giữa doanh nghiệp phát hành với các tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan đến đợt chào bán trái phiếu, bao gồm:

a) Hợp đồng ký kết với tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu, trừ trường hợp doanh nghiệp phát hành là công ty chứng khoán;

b) Hợp đồng ký kết với tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu (nếu có);

c) Hợp đồng ký kết với đại diện người sở hữu trái phiếu (nếu có); trường hợp trái phiếu có bảo đảm hoặc trái phiếu kèm chứng quyền chào bán cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân, phải có hợp đồng ký kết với đại diện người sở hữu trái phiếu;

d) Hợp đồng ký kết với tổ chức nhận và quản lý tài sản bảo đảm đối với trái phiếu có bảo đảm (nếu có);

đ) Hợp đồng ký kết với các tổ chức khác liên quan đến đợt chào bán trái phiếu (nếu có).

Điều 19. Trình tự, thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

1. 发行企业按照本议定第16条规定自行评估发售条件，决定发行方案并按照本议定第18条规定编制发售登记档案。

2. 发行企业向国家证券委员会提交发售登记档案。自收到合格档案之日起07个工作日内，国家证券委员会通知发行企业已收到完整档案；若档案不合格，国家证券委员会通知企业并明确说明理由。

3. 在国家证券委员会发出已收到完整档案的通知后，发行企业必须按照本议定第29条规定向登记购买债券的投资者进行发售前信息披露，并通知证券交易所。

4. 发行企业必须按照本议定第18条规定向购买债券的投资者提供债券发售档案。购买债券的投资者为个人的，必须签署确认已履行本议定第9条第4款a、b、c和d项规定的书面文件。确认文件按照随本议定颁布的附录第05号表格制作，并由发行企业与债券发售档案一并存档。

5. 企业按照发行方案组织债券发售，并必须自国家证券委员会发出已收到完整档案的书面通知之日起30日内完成债券分配。发售所得款项必须存入在银行、外国银行分行开立的冻结账户。在国家证券委员会收到发售结果报告并发出收到报告通知之前，发行企业不得以任何形式使用冻结账户中的资金。

6. 自债券发售结束之日起10日内，发行企业必须按照随本议定颁布的附录第03号表格，连同开立冻结账户的银行、外国银行分行对发售所得款项金额的确认文件，向国家证券委员会报送发售结果报告，并在发行企业网站、证券交易所上公布发售结果信息。

7. 自收到合格的发售结果报告之日起03个工作日内，国家证券委员会通知发行企业已收到发售结果报告，同时发送给证券交易所，并在国家证券委员会网站上刊登已收到发售结果报告的信息。在国家证券委员会发出已收到发售结果报告的通知后，发行企业可以要求开立冻结账户的银行、外国银行分行解除对发售所得款项的冻结。

第4节
债券登记、托管、交易及交易结算

第20条. 债券交易登记、托管及结算

1. 按照本议定规定结束私募债券发售后，发行企业必须在越南证券存管与清算总公司办理债券登记，具体如下：

a) 自国家证券委员会通知已收到公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的私募可转换债券、私募附认股权证债券的发售结果报告之日起05个工作日内；

b) 对于不属于本款a项规定的情形，自发行企业按照本议定第30条第1款规定公布发售结果信息之日起05个工作日内。

c) 在越南证券存管与清算总公司登记债券时，发行企业必须随附债券持有人名单，并对该名单符合本法令规定的企业债券购买对象承担全部法律责任。

2. 自收到完整、有效卷宗之日起05个工作日内，越南证券存管与清算总公司通知企业债券已在越南证券存管与清算总公司登记的事项；该通知应同时发送证券交易所。如拒绝登记，越南证券存管与清算总公司向企业发送通知并明确说明理由。

3. 被合并、被吸收合并的公司的已登记债券继续在越南证券存管与清算总公司登记。

4. 债券必须在交易、转移所有权之前通过存管会员在越南证券存管与清算总公司进行集中存管，除财政部部长另有指导的情形外。

5. 企业债券在越南证券存管与清算总公司登记、集中存管的事项依据本法令及证券法律规定执行，不意味着越南证券存管与清算总公司确认并保证企业债券发行批次的合法性以及债券利息、本金、提前赎回款项及相关义务的足额支付。

6. 已在越南证券存管与清算总公司登记的债券的所有权转移适用于下列情形：

a) 通过证券交易所企业债券交易系统进行买卖交易转移债券所有权，依据本法令第21条规定；

b) 不通过证券交易所企业债券交易系统进行的债券所有权转移，依据第54/2019/QH14号《证券法》第50条第2款和第4款规定。

7. 私募企业债券的结算由越南证券存管与清算总公司执行，资金支付由结算银行根据越南证券存管与清算总公司确定的支付义务执行，不适用中央对手方清算机制。

8. 在越南证券存管与清算总公司办理私募发行企业债券的登记、登记数量调整、注销登记、存管、权利行使、所有权转移、交易结算等事项，依据财政部部长的规定执行。

第21条. 债券交易

1. 企业必须在证券交易所企业债券交易系统登记已发行债券的交易。依据本条在证券交易所办理债券交易登记不意味着证券交易所确认并保证企业债券发行批次的合法性以及债券利息、本金的足额支付。

2. 发行企业必须在下列期限内向证券交易所办理债券交易登记：

a) 自国家证券委员会发出书面通知收到公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的私募可转换债券、私募附认股权证债券发行结果报告之日起15个工作日内；

b) 对于不属于本款a项规定的情形，自发行企业依据本法令第30条规定公告发行结果信息之日起15个工作日内。

3. 债券交易登记卷宗包括：

a) 债券交易登记申请书，按随本议定书颁布的附录第06号表格填写；

b) 企业登记证书、成立与运营许可证或具有同等法律效力的法律文件；

c) 批准、同意债券发行方案的决议；

d) 主管国家机关根据行业专门法律规定对债券发行的批准文件（如有）；

đ) 根据本议定书第9条第1款d点和đ点规定，向专业证券投资者中的个人投资者公开发售时，债券的信用评级结果。

4. 在证券交易所企业债券交易系统上进行交易登记的流程、手续包括：

a) 发行企业按照本条第二款规定办理债券交易登记；

b) 发行企业按照本条第三款规定，通过电子形式向证券交易所提交交易登记档案，依据证券交易所规章执行；

c) 自收到完整、有效的债券交易登记档案且债券已在越南证券存管与清算总公司登记之日起05个工作日内，证券交易所发出债券已在企业债券交易系统上登记交易的通知，同时在债券企业信息专页上进行信息披露。如拒绝，证券交易所通过债券企业信息专页通知发行企业并明确说明理由；

d) 自证券交易所发出债券已登记交易通知之日起10个工作日内，发行企业有责任将债券投入证券交易所企业债券交易系统进行交易。

5. 被合并、被兼并公司的已登记交易债券可在证券交易所继续登记交易。

6. 取消债券交易登记的情形：

a) 债券到期或发行企业提前赎回、交换、转换全部债券；

b) 发行债券的企业被收回企业登记证书、成立与运营许可证或具有同等法律效力的法律文件；

c) 证券交易所发现发行企业伪造交易登记档案；

d) 根据越南证券存管与清算总公司的建议，在越南证券存管与清算总公司发现发行企业伪造债券登记档案的情况下；

đ) 发行债券的企业因解散或破产而终止存续，或实施企业分立、分拆；

e) 根据已生效的法院判决、裁定，仲裁机构决定或法律规定的有权机关决定被取消。

7. 在证券交易所取消交易登记、调整已登记交易的债券数量，不改变债券持有人的合法权利和利益。发行企业按照本议定书第22条规定负责支付债券利息、本金，并在债券被取消交易登记、调整在证券交易所已登记交易的债券数量后，继续按照法律规定履行债券持有人的合法权利和利益（如有）。

8. 在证券交易所私募发行企业债券交易系统上的交易成员，包括根据证券法律规定经证券交易所批准的交易成员和特别交易成员：

a) 交易成员为证券公司；

b) 特别交易成员为商业银行、外国银行分行；

c) 特别交易成员参与在证券交易所私募发行公司债券交易的成员注册、取消成员资格、暂停活动的条件、档案、程序、手续，按照对参与政府债务工具交易的特别交易成员的规定执行，该规定载于第155/2020/NĐ-CP号法令。

9. 债券交易必须通过交易成员进行，并确保遵守以下规定：

a) 债券仅允许在本法令第9条第1款规定的投资者对象之间进行交易，但根据已发生法律效力的法院判决、决定、仲裁裁决或依法继承的情况除外；

b) 遵守关于公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司可转换债券、附认股权证债券的转让限制规定，该规定依据第54/2019/QH14号《证券法》第31条第1款c项（经第56/2024/QH15号法律第1条第9款a项修订补充）执行。转让限制期届满后，债券交易按照本款a项规定执行。

10. 在国内市场私募发行公司债券的交易注册、调整注册交易债券数量、撤销交易注册、组织债券交易市场，按照财政部部长的规定执行。

第5节
债券利息、本金的支付

第22条. 债券利息、本金的支付

1. 发行企业从企业合法资金来源中安排债券利息、本金的支付来源，并必须按照债券的条款和条件向投资者足额、按期支付。

2. 对于有财产担保的债券，当发行企业未能支付债券利息、本金债务时，担保财产将被处理以履行债券的担保债务，按照关于担保措施履行债务的法律规定和担保措施登记的法律规定执行。

3. 对于有付款担保的债券，当发行企业未能支付债券利息、本金时，付款担保机构有责任按照付款担保机构与发行企业之间在发行方案、向投资者披露的信息内容中所载明的担保承诺，为发行企业履行付款担保义务。

4. 对于在国内市场发行的债券，若发行企业无法按照本法令第10条规定的已向投资者公布的发行方案，以越南盾足额、按期支付债券利息、本金，企业可以与债券持有人协商，按照以下原则以其他财产支付到期债券利息、本金：

a) 遵守民事法律及相关法律规定。对于附条件的投资经营行业，还须遵守该附条件投资经营行业的法律规定；

b) 必须获得债券持有人的同意；

c) 发行企业必须披露非常规信息，并依法对用于支付债券利息、本金的财产的法律状况承担全部责任。

5. 若发行企业按照本条第4款规定以其他财产向债券持有人支付到期债券利息、本金：

a) 对于用于清偿的财产为已在越南证券存管与清算总公司登记的证券的，清偿通过越南证券存管与清算总公司的系统进行；

b) 对于用于清偿的财产不属于已在越南证券存管与清算总公司登记的证券的，清偿按照发行企业与债券持有人之间的协议进行。发行企业必须对依照法律规定向债券持有人进行清偿承担全部责任。

6. 发行企业必须就使用其他财产向债券持有人清偿债券利息、本金以及本条第4款规定的债券条件、条款变更事宜，至迟于债券利息、本金清偿日前05个工作日通知越南证券存管与清算总公司，如未通知或迟延通知越南证券存管与清算总公司，发行企业须承担全部责任。

第三章
向国际市场公开发售企业债券

第二十三条 向国际市场公开发售不可转换、不附认股权证债券的条件

1. 发行企业为依照越南法律设立和运营的股份公司或有限责任公司。

2. 具有按照本议定第十条第2款规定经有权机关批准、核准的债券发行方案。

3. 发行企业属于按专业法律规定须经许可的经营行业的，已获得有权机关对发行方案的批准、核准。

4. 满足按照专业法律规定的财务安全比率、经营活动安全保障比率。

5. 遵守关于未经政府担保的企业对外借款、偿债管理的规定及外汇管理法律。

6. 满足发行市场规定的公开发售条件。

第二十四条 申请登记向国际市场公开发售不可转换、不附认股权证债券的案卷

1. 按照本议定第十条第2款规定经有权机关批准、核准的债券发行方案及有权机关批准、核准债券发行方案的决定。

2. 越南国家银行确认发行额度在国家对外商业借款总限额之内的文件。

3. 有权机关对属于按专业法律规定须经许可的经营行业的发行企业的债券发行方案的批准、核准文件。

4. 按照国际会计准则编制的财务报告，或者在发行市场有要求的情况下，按照企业拟发行市场规定的财务报告编制框架编制的财务报告。

5. 证明满足按照专业法律规定的财务安全比率、经营活动安全保障比率条件的材料。

6. 向发行市场主管机关提交的公开发售登记案卷，或者国际法律咨询公司关于企业在发行债券时无需向所在国主管机关登记的法律意见书。

7. 按照本议定随附附录第02号表格的向国际市场公开发售债券登记申请书，以及董事会、成员大会、公司董事长、公司所有者或发行企业有权机关通过案卷的决定（发行企业为公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的情形）。

**第二十五条 向国际市场公开发行可转换债券、附认股权债券的条件**

1. 发行企业为股份有限公司，须满足本议定第二十三条第2款、第3款、第4款、第5款和第6款规定的公开发行条件。
2. 债券转换为股票、行使附认股权证所附权利，须符合法律关于外国投资者持股比例的规定。
3. 公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的可转换债券、附认股权债券的公开发行批次，自最近一次私募发行、发行批次结束之日起，须至少间隔06个月，包括：私募发行股票；私募发行可转换债券；私募发行附认股权债券；私募发行附认股权优先股；发行股票以与非公众股份公司的股东进行股权置换、与有限责任公司的出资成员进行出资份额置换；发行股票以与公众公司中确定的股东进行股权置换；发行股票以进行债务置换。

**第二十六条 向国际市场公开发行可转换债券、附认股权债券的登记申请档案**

1. 债券发行方案经有权机关按照本议定第十条第2款规定批准、核准，以及有权机关批准、核准债券发行方案的决定。
发行方案须明确：债券转换方案（条件、期限、转换比例或转换价格计算方法、不转换债券情况下的债务偿还、通过或授权董事会通过确保为转换而发行股票符合外国持股比例规定的方案、其他条款）；认股权行使方案（条件、期限、权利行使比例、发行价格或发行价格计算方法、债务偿还、通过或授权董事会通过确保为行使权利而发行股票符合外国持股比例规定的方案；其他条款）。与债券公开发行批次有利害关系的人员不得参与表决。
2. 股东大会或董事会（在股东大会授权的情况下）作出的决定，批准确保为将债券转换为股票、行使附认股权证所附权利而发行股票符合外国持股比例规定的方案。
3. 发行企业关于在债券转换为股票之时、行使认股权之时不违反《企业法》第59/2020/QH14号关于交叉持股规定的承诺。
4. 按照随本议定颁布的附录第02号表格制作的向国际市场公开发行债券的登记申请书，以及发行企业为公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司情况下董事会通过档案的决定。
5. 本议定第二十四条第2款、第3款、第4款、第5款和第6款规定的文件。

**第二十七条 向国际市场公开发行债券的程序、手续**

1. 对于非公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司向国际市场公开发行债券：
a) 发行企业按照本议定第二十四条规定准备向国际市场公开发行不可转换、不附认股权债券的登记申请档案；按照本议定第二十六条规定准备向国际市场公开发行可转换债券、附认股权债券的登记申请档案；

b) 在预计组织债券发行批次（债券发行批次开始日）之前至少01个工作日，发行企业必须将发行前信息披露文件发送给证券交易所，以便按照本议定第40条的规定汇总、报告企业债券发行情况。企业按照发行市场的规定实施债券发行。

自证券交易所收到发行企业的发行前信息披露文件之日起01个工作日内，证券交易所通过企业债券信息专题页面，将发行企业的发行批次信息分享给省级人民委员会（发行企业注册总部所在地），以便跟踪、汇总当地企业的债券发行情况。省级人民委员会接收私募企业债券发行批次信息，不意味着对企业的债券发行批次进行确认和担保；

c) 自债券发行批次结束之日起10日内，发行企业必须按照随本议定颁布的附录第08号表格公布发行批次结果信息，并将发行批次结果通知发送给证券交易所。

自证券交易所收到发行企业的发行批次结果信息披露之日起01个工作日内，证券交易所通过企业债券信息专题页面，将发行企业的发行批次结果信息分享给省级人民委员会（发行企业注册总部所在地），以便跟踪、汇总发行企业的债券发行情况。

2. 对于公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司向国际市场发行债券：

a) 发行企业按照本议定第24条的规定，准备非转换债券、不附带认股权证的境外发行注册申请文件；按照本议定第26条的规定，准备转换债券、附带认股权证的境外发行注册申请文件；

b) 发行企业将境外债券发行注册申请文件发送给国家证券委员会。自收到合格文件之日起07个工作日内，国家证券委员会通知已收到文件，并在国家证券委员会电子信息网站上登载已收到企业完整文件的信息；如文件不合格，国家证券委员会通知企业并明确说明理由；

c) 在国家证券委员会发出已收到完整文件的通知后，发行企业按照本议定第35条的规定，将债券发行前信息披露文件发送给证券交易所，并按照发行市场的规定实施债券发行；

d) 自债券发行批次结束之日起10日内，发行企业按照随本议定颁布的附录第04号表格，向国家证券委员会报告发行批次结果；

đ) 发行企业按照本议定第36条及发行市场的规定，实施发行批次结果的信息披露。

第四章
信息披露

第一节
国内市场私募企业债券发行

第28条 信息披露原则

1. 发行企业有责任按照法律规定充分、准确、及时地履行信息披露义务。发行企业必须就所披露信息的内容对法律、对投资者承担责任。若已披露信息的内容发生变更，发行企业必须及时、充分地披露已变更的内容以及与先前已披露信息相比发生变更的原因。

2. 债券发行前的信息披露不得含有广告、招揽性质的内容，且不得通过大众传播媒介进行，除非属于依照证券市场信息披露相关法律规定进行信息披露的情形。

3. 发行企业为公众公司的，按照本规定及证券市场信息披露相关法律规定履行信息披露义务。

**第二十九条 发行批次前的信息披露**

1. 在预计组织债券发行批次之日（债券发行批次开始之日）前至少01个工作日，发行企业向登记购买债券的投资者及证券交易所致送《债券发行批次前信息披露文件》：

a) 《债券发行批次前信息披露文件》的内容按照财政部部长的规定执行；

b) 对于绿色企业债券的发行，除本款a点规定的信息披露内容外，发行企业还必须按照本规定第五条第3款的规定，披露关于绿色企业债券发行募集资金跟踪、管理、拨付流程的信息；

c) 企业向证券交易所致送《债券发行批次前信息披露文件》仅旨在使证券交易所履行本规定第三十八条规定的职责。

2. 对于信贷机构分多个批次发行债券的：

a) 对于首个发行批次，信息披露按照本条第1款的规定执行；

b) 对于后续各发行批次，除按照本款a点规定进行信息披露外，在每批债券发行前至少01个工作日，信贷机构须向登记购买债券的投资者补充披露信息，同时向证券交易所致送。补充披露信息的内容按照本规定第十四条第11款b点和c点的规定执行。

3. 证券交易所接收按照本条第1款和第2款规定的发行批次前信息披露内容，以进行汇总并按照本规定第三十九条的规定报告企业债券发行情况。证券交易所接收发行企业的发行批次前信息披露内容，不意味着证券交易所对企业的债券发行批次予以确认和担保。

**第三十条 发行批次结果的信息披露**

1. 自债券发行批次结束之日起最迟10日内，企业按照随本规定颁布的附录第07号表格向持有债券的投资者披露发行批次结果信息，并将信息披露内容发送至证券交易所。

2. 若企业取消债券发行批次，自债券分配结束之日起最迟10日内，企业向持有债券的投资者披露信息，并将信息披露内容发送至证券交易所。

3. 证券交易所接收按照本条第1款规定的债券发行结果信息披露内容，以按照本规定第三十八条的规定在企业债券信息专页上进行汇总、披露信息，并按照本规定第三十九条的规定报告企业债券发行情况。

**第三十一条 定期信息披露**

1. 在债券尚未清偿完毕期间，发行企业须每六个月及按会计年度每年定期向债券持有人进行信息披露，并将定期信息披露内容报送证券交易所：
a) 自会计年度上半年结束之日起60日内，企业须进行六个月定期信息披露；
b) 自会计年度结束之日起90日内，企业须进行年度定期信息披露。

2. 信息披露内容根据财政部部长的规定执行，并包括下列文件：
a) 经审阅的半年度财务报表、由具备条件的审计组织审计的发行企业年度财务报表。若发行企业为母公司，则披露信息的财务报表包括经具备条件的审计组织审阅、审计的合并财务报表及母公司财务报表；
b) 债券利息、本金的支付情况；
c) 关于债券发行募集资金使用情况的六个月定期报告及年度报告，直至募集资金全部拨付完毕或直至发行企业不再有债券未偿余额，以先到者为准。债券发行募集资金使用情况报告须经具备条件的审计组织审计。
d) 发行企业对债券持有人承诺履行情况的报告；
đ) 对于绿色企业债券，除本款a、b及d点规定的内容外，发行企业每年还须编制关于债券发行资金跟踪及使用情况的报告，该报告须附具具备条件的审计组织的审阅意见；以及拨付进度报告、项目实施进度报告及环境影响评估报告。

3. 自债券不再有未偿余额之日起5个工作日内，发行企业须向债券持有人进行信息披露，并将信息披露内容报送证券交易所，说明其已充分履行对投资者的义务，包括根据财政部部长的指导，已足额支付债券利息及本金。

4. 若债券采用浮动利率或固定利率与浮动利率相结合的方式，发行企业须向债券持有人及证券交易所披露适用于各计息期的实际利率，最迟不得晚于向债券持有人支付利息之日前1个工作日，具体根据财政部部长的指导执行。

5. 证券交易所接收发行企业的定期信息披露内容，以进行汇总，并在本法令第三十八条规定的企业债券信息专页上披露信息，同时根据本法令第三十九条的规定报告企业债券发行情况。

**第三十二条 临时信息披露**

1. 自发生下列任一事件之日起24小时内，债券发行企业须根据财政部部长的指导，向债券持有人进行临时信息披露，并将信息披露内容报送证券交易所：
a) 被暂停经营、被责令停止活动、被终止经营或被吊销企业登记证书、营业执照或法律规定的具有同等效力的法律文件；收到关于企业重组或转换的决定；
b) 与债券发行时已披露的信息相比发生变更，且该变更影响债券利息、本金的偿还能力；

c) 变更已发行债券的条件、条款，变更债券持有人代表，变更债券发行批次的发行目的；

d) 未按照已披露信息的发行方案按期支付债券利息、本金；

đ) 在延迟支付债券利息、本金的情况下与投资者的谈判结果；延迟支付期限届满后债券利息、本金的支付执行情况；

e) 必须强制提前赎回债券；

g) 收到法院涉及公司活动的已生效判决、裁定，税务违法行为处罚决定；

h) 变更、新任命、重新任命、免去法定代表人；

i) 其他影响企业支付债券利息、本金能力的异常事件。

2. 债券发行企业必须按照本条规定第1款的规定进行非常规信息披露，直至债券不再有未偿余额。

3. 证券交易所接收按照本条规定第1款规定的信息披露内容，以按照本法令第38条规定在企业债券信息专页上披露信息，并按照本法令第39条规定执行企业债券发行情况的报告制度。

第三十三条 可转换债券、附认股权证债券、提前赎回债券、债券互换的信息披露

1. 自债券转换为股票完成之日或认股权证权利行使之日起05个工作日内，发行企业有责任将信息披露内容发送至证券交易所。

2. 对于提前赎回债券、债券互换：

a) 在提前赎回债券、债券互换之日前最迟10天，发行企业必须向持有债券的投资者披露关于提前赎回、债券互换的信息，包括：组织赎回、互换的方式；赎回、互换的条件、条款；按照有权机关批准的方案确定的赎回、互换债券价值；

b) 自提前赎回债券、债券互换完成之日起最迟10天内，发行企业有责任向批准、同意债券发行方案的机关报告，同时将信息披露内容发送至证券交易所。

3. 若国家证券委员会根据证券法律规定决定暂停、解除暂停或取消债券发行批次，自债券发行批次被暂停、解除暂停或取消之日起07个工作日内，发行企业必须在01份电子报或纸质报上连续03期披露债券发行批次的暂停、解除暂停或取消事项。

4. 本条规定第1款和第2款规定的信息披露内容按照财政部部长的规定执行。

5. 证券交易所接收按照本条规定第1款、第2款b项规定的信息披露内容，以按照本法令第38条规定在企业债券信息专页上汇总、披露信息，并按照本法令第39条规定报告企业债券发行情况。

第2节
向国际市场发行企业债券

第三十四条 信息披露原则

1. 企业按照发行市场的规定和本法令的规定进行信息披露。

2. 发行企业必须对披露的信息内容以及所披露信息的准确性、完整性、及时性承担法律责任。

第三十五条 发行批次前的信息披露

**Điều 35.**（关于发行前信息披露的规定，根据上下文推断为第35条，原文未明确标注，但根据内容衔接，此为第35条内容）

1. 在预计向国际市场发行债券批次（发行批次开始日）之前至少01个工作日，发行企业向证券交易所报送债券发行批次前信息披露文件。债券发行批次前信息披露文件的内容按照财政部部长的规定执行。

2. 证券交易所接收按照本条第一款规定的发行前信息披露内容，以进行汇总，并按照本议定第39条的规定报告企业债券向国际市场发行的情况。证券交易所接收发行企业的信息披露内容，不意味着证券交易所确认并保证该企业的债券发行批次。

**Điều 36. 发行结果信息披露**

1. 自债券发行批次结束之日起最迟10日内，发行企业按照随本议定颁布的附录第08号表格，向证券交易所报送债券发行批次结果的信息披露内容。

2. 若企业取消债券发行批次，自债券分配结束之日起最迟10日内，企业进行信息披露并向证券交易所报送信息披露内容。

3. 证券交易所接收企业按照本条第一款规定的债券发行批次结果信息披露内容，以进行汇总，按照本议定第38条的规定在关于企业债券的专题信息页面上披露信息，并按照本议定第39条的规定报告企业债券向国际市场发行的情况。

**Điều 37. 定期及不定期信息披露**

1. 在债券尚有未清偿余额期间，每06个月定期及按财政年度每年，发行企业向证券交易所报送定期信息披露内容：

a) 自财政年度上半年结束之日起60日内，企业执行06个月定期信息披露；

b) 自财政年度结束之日起90日内，企业执行年度定期信息披露。

2. 定期信息披露内容包括以下文件：

a) 经审阅的半年度财务报表、由具备条件的审计组织审计的发行企业年度财务报表。若发行企业为母公司，则信息披露的财务报表包括经具备条件的审计组织审阅、审计的合并财务报表及母公司财务报表；

b) 债券利息、本金支付情况；

c) 关于债券发行募集资金使用情况的06个月定期及年度报告，直至募集资金全部拨付完毕或直至发行企业不再有债券未清偿余额，以先到者为准；

d) 发行企业对债券持有人承诺履行情况的报告。

3. 自债券转换为股票、认股权证权利行使、提前赎回债券、债券互换完成之日起05个工作日内，发行企业有责任向证券交易所报送信息披露内容。

4. 自债券不再有未清偿余额之日起05个工作日内，发行企业向证券交易所执行关于已全面履行对投资者义务（包括全额支付债券利息、本金）的信息披露。

5. 自发生以下任一事件起24小时内，发行企业执行不定期信息披露：

a） 依法被暂停经营、被中止活动、被终止经营或被收回企业登记证书、营业执照或具有同等法律效力的法律文件；存在关于企业重组或转换的决定；

b） 未按照已公告信息的发行方案按期支付债券利息、本金；

c） 实施提前赎回债券、债券互换、债券转换为股票、行使认股权证权利（如有）；

d） 报告发行人其他异常信息（如有）。

6. 本条第二款、第三款、第四款和第五款规定的信息披露内容，按照财政部部长的规定执行。

7. 证券交易所接收发行人按照本条第一款、第二款、第三款、第四款和第五款规定披露的信息内容，以汇总并在本法令第三十八条规定的企业债券信息专页上披露信息，并按照本法令第三十九条的规定报告企业债券发行情况。

第五章
企业债券信息专页及报告制度

第三十八条 证券交易所的企业债券信息专页

1. 证券交易所有责任：

a） 在接收自债券发行人的信息内容基础上汇总信息，以按照本条第二款的规定在企业债券信息专页上披露信息，并按照本法令第三十九条第四款的规定执行证券交易所的报告制度；

b） 制定接收、监督发行人的信息披露和报告、组织招标、承销、发行代理机构以及运营企业债券信息专页的规章，提交越南证券交易所经国家证券委员会意见后颁布；组织、管理、运营企业债券信息专页。

2. 企业债券信息专页包括以下内容：

a） 国内市场上企业债券发行情况，包括：发行人名称、若干财务指标（债券贷款余额（包括所有形式的债券借款）、负债/所有者权益比率、债券贷款总余额（包括所有形式的债券借款）/所有者权益比率、利息偿付比率（税前利润及利息/利息））、债券代码、每只债券代码的发售对象、发行利率、发行日期、价值、面值、到期日、债券本息支付报告、异常信息披露、按照规定须进行信用评级情形下债券的信用评级结果、发行人的信用评级结果（如有）；

b） 在国际市场发行债券的情况，包括：发行人名称、发行日期、价值、面值、到期日、发行市场、债券利息、本金支付情况；

c） 国内市场上私募企业债券的登记交易情况、首个交易日、登记交易债券数量的调整、注销交易登记、登记交易企业信息的变更、登记交易债券信息的变更（如有）；

d） 债券转换为股票的情况、认股权证权利的行使情况、提前赎回债券、债券互换的情况（如有）。

đ) 其他信息，根据证券交易所与发行企业之间的约定，向按照越南证券交易所颁布的关于企业债券信息专页的接收、信息披露监督、报告及运行规程接收信息的主体提供；

e) 关于发行企业未足额支付债券利息、本金，使用债券资金不符合目的，或未能履行对投资者的承诺，以及发行企业根据招标组织、承销组织、发行代理机构、债券持有人代表机构的报告和发行企业的信息披露（如有）必须提前赎回债券的情况的信息。

3. 投资者和债券发行企业访问企业债券信息专页，以按照越南证券交易所颁布的关于企业债券信息专页的接收、信息披露监督、报告及运行规程了解企业债券发行情况的信息。

第三十九条 债券发行文件咨询机构、招标组织、承销机构、发行代理机构、债券持有人代表机构、证券交易所和越南证券存管与清算总公司的报告制度

1. 债券发行文件咨询机构按季度和年度定期向国家证券委员会执行报告制度。

2. 债券持有人代表机构按季度、年度定期向证券交易所执行报告制度，并在发现发行企业在履行对投资者的承诺中存在违法行为时进行报告。

3. 招标组织、承销机构、发行代理机构按季度、年度定期向证券交易所执行报告制度。

4. 证券交易所的报告制度：

a) 证券交易所按季度、年度定期向国家证券委员会报告企业债券的发行和交易情况，包括在国内市场发行和向国际市场发行；

b) 除本款a项规定的定期报告制度外，证券交易所应根据管理机关的要求向国家证券委员会进行不定期报告。

5. 越南证券存管与清算总公司的报告制度：

a) 越南证券存管与清算总公司按季度、年度定期向国家证券委员会报告在国内市场私募发行的企业债券的登记、存管、所有权转移、投资者结构情况；

b) 除本款a项规定的定期报告制度外，越南证券存管与清算总公司应根据管理机关的要求向国家证券委员会进行不定期报告。

6. 债券发行文件咨询机构、债券持有人代表机构、招标组织、承销机构、发行代理机构、证券交易所和越南证券存管与清算总公司的报告制度按照财政部部长的规定执行。

第六章
管理、监督及相关机关、组织的责任

第四十条 证券交易所的责任

1. 汇总企业债券发行情况信息，在企业债券信息专页上进行信息披露，按照本法令及财政部部长的规定执行报告制度。

2. 按照本法令及财政部部长的规定，组织和监督在证券交易所进行的私募企业债券交易。

3. 依照本规定及财政部部长的指导，对发行企业、招标组织、担保机构、发行代理机构履行信息披露和报告义务的情况进行管理和监督。

4. 发现证券交易所在单独企业债券交易中存在违反信息披露、报告和交易义务的行为时，以书面文件要求发行企业及相关个人、组织进行说明、补充提供信息，并按照越南证券交易所的规章处理违规行为，同时报告国家证券委员会根据违规程度予以审议、处理。

5. 制定关于接收、监督信息披露、报告、运行企业债券信息专页的规章，以及单独企业债券交易规章，在征询国家证券委员会意见后提交越南证券交易所颁布。

6. 从企业债券信息专页向省级人民委员会、国家证券委员会共享信息和数据，以履行本规定所规定的职责。

7. 应主管机关的要求，提供企业债券发行情况的信息。

**第四十一条　越南证券登记结算与对冲总公司（越南证券存管与清算总公司）的责任**

1. 遵守本规定及证券法律关于债券登记、存管、行使权利、转移所有权及债券交易结算的规定。

2. 依照本规定及财政部部长的规定，监督发行企业、存管成员在单独企业债券登记、存管、行使权利、转移所有权、交易结算方面的合规情况。

3. 依照本规定及财政部部长的规定执行报告制度。

4. 发现在单独企业债券登记、存管、行使权利、转移所有权、交易结算中存在违规行为时，以书面文件要求相关个人、组织进行说明、补充提供信息，并按照越南证券登记结算与对冲总公司的规章予以处理，同时报告国家证券委员会根据违规程度予以审议、处理。

5. 在征询国家证券委员会意见后，颁布关于单独企业债券登记、存管、行使权利、转移所有权、交易结算的各项规章。

**第四十二条　国家证券委员会的责任**

1. 接收证券交易所企业债券信息专页共享的关于非转换债券、非附认股权证的公众公司单独债券的信息和数据，以跟踪、汇总企业债券发行情况；管理和监督公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司单独发行转换债券、附认股权证债券的出售活动；依照证券法律规定，管理和监督证券公司、证券投资基金管理公司通过发行债券筹集资金的活动以及证券公司提供服务的活动。

2. 依照本规定，管理和监督越南证券登记结算与对冲总公司在单独企业债券登记、存管、行使权利、转移所有权、交易结算方面的执行情况；监督证券交易所履行信息披露、报告制度及组织单独企业债券交易的情况；发现违规迹象时，对证券交易所、越南证券登记结算与对冲总公司进行清查、检查。

3. 在证券交易所和越南证券存管与清算总公司的监督报告基础上，国家证券委员会按照权限和本法令规定接收、处理关于企业债券发行、交易的违法行为；当发现发行企业为公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司、发行档案咨询组织、提供招标、担保、代理发行私募企业债券服务的组织有违反本法令规定迹象时，对其进行清查、检查。

4. 对本法令第40条第5款和第41条第5款规定的越南证券交易所、越南证券存管与清算总公司的规章提出意见。

**第四十三条** 财政部的责任

1. 规定在国内市场私募发行、交易企业债券及在国际市场发行企业债券的信息披露和报告制度；在国内市场私募发行企业债券的登记、存管、行使权利、转移所有权、交易结算及交易市场组织；将企业债券信息专页的信息、数据共享给省级人民委员会、国家证券委员会。

2. 指导国家证券委员会执行关于证券和证券市场的规范性法律文件以及本法令关于在国内市场私募发行、交易企业债券及在国际市场发行企业债券的规定。

3. 按照审计法律、价格法律、信用评级法律的规定，对提供私募企业债券相关服务的审计组织、评估企业、信用评级组织进行管理、监督、检查。

4. 汇总、评估本法令规定的企业债券市场运行情况，向政府建议颁布或修改机制、政策。

**第四十四条** 省级人民委员会的责任

1. 省级人民委员会有以下责任：

a) 接收从证券交易所企业债券信息专页共享的非公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的企业债券信息、数据，以跟踪、汇总在当地设立总部的企业的债券发行情况；

b) 当发现发行企业为非公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司且在当地设立总部有违反本法令规定迹象时，对其进行清查、检查，按照权限和本法令规定处理关于企业债券发行、交易的违法行为；

c) 每年3月31日前定期向财政部通报跟踪、汇总在当地设立总部的企业的债券发行情况、清查、检查、处理违法行为的结果，以便财政部汇总、评估企业债券市场运行情况。通报的表格样式、形式、方式按照财政部部长的规定执行。

2. 省级企业登记机关有责任根据本法令规定的有权国家主管机关进行监察、检查、监督的要求，提供在国家企业登记数据库中存储的关于企业登记内容、企业法律状态的信息。若有权的国家主管机关的电子信息系统的监察、检查、监督与国家企业登记信息系统已连接、共享数据，则信息的提供以电子方式进行。

**第四十五条** 越南国家银行的责任

1. 根据信贷组织法律规定，管理、监督信贷组织通过发行债券筹集资金的活动；根据本法令规定，配合财政部对信贷组织的企业债券发行活动进行监察、检查。

2. 根据信贷组织法律规定，在商业银行、外国银行分行的许可证中补充其接收和管理企业债券担保资产的业务。

3. 主持并配合相关部委、行业，对未经政府担保的企业向国际市场发行债券的外汇管理及外债借入、偿还活动实施国家管理。

**第四十六条** 监察机关及相关部委、行业的责任

1. 监察机关根据被赋予的职能、任务，对本法令规定的企业债券发行、交易规定的遵守情况进行监察、检查。

2. 相关部委、行业根据被赋予的职能、任务，配合对本法令规定的企业债券发行、交易规定的遵守情况进行监察、检查。

**第七章**
**违法行为处理、争议解决与损害赔偿**

**第四十七条** 违法行为处理

1. 组织、个人违反本法令规定及法律其他有关企业债券发行、交易活动的规定的，根据违法行为的性质、程度，被处以行政违法处理或被追究刑事责任。

2. 对企业债券发行、交易活动中的行政违法处理，依据证券和证券市场领域行政违法处理的规定及相关法律规定执行。

**第四十八条** 争议解决与损害赔偿

1. 在国内市场上，组织、个人在企业债券私募发行、交易活动中的合法权益受到侵犯或发生争议的，其合法权益的保护或争议的解决通过协商、调解或请求越南仲裁机构或法院依法解决。

2. 侵犯组织、个人在企业债券私募发行、交易活动中的合法权益并造成损害的侵权主体，必须根据约定、《民法典》规定及其他相关法律规定进行赔偿并承担其他民事责任。

3. 保护组织、个人合法权益或解决企业债券私募发行、交易活动中发生争议的权限、程序，依据法律规定执行。

**第七章**
**施行条款**

**第四十九条** 施行效力

1. 本法令自2026年6月5日起生效。

2. 政府2020年12月31日第153/2020/NĐ-CP号法令（规定在国内市场私募发行和交易企业债券及向国际市场发行企业债券）、2022年9月16日第65/2022/NĐ-CP号法令（修订、补充第153/2020/NĐ-CP号法令若干条款）及2023年3月5日第08/2023/NĐ-CP号法令（修订、补充并暂停施行规定在国内市场私募发行和交易企业债券及向国际市场发行企业债券的各法令若干条款）自本法令生效之日起终止效力，但本法令第50条第2款、第4款、第6款、第8款和第9款规定的情形除外。

第50条. 过渡条款

1. 对于在本法令生效之日前已发行且截至本法令生效之日仍有未偿余额的企业债券，其报告制度、信息披露按照本法令及财政部部长的规定执行，但本条第2款规定的情形除外。

2. 在第153/2020/NĐ-CP号法令生效之日前已发行且仍有未偿余额的企业债券，继续按照已获批准、认可的发债方案进行登记、托管和交易登记。债券登记、托管机构有责任继续按照第153/2020/NĐ-CP号法令第33条的规定执行报告制度。

3. 自第153/2020/NĐ-CP号法令生效之时起至本法令生效之日前已发行且仍有未偿余额的企业债券，其登记、托管和交易登记按照本法令的规定执行。

4. 在本法令生效之日前已发行且仍有未偿余额的企业债券，或者发行企业已在本法令生效之日前向证券交易所报送发行前信息披露文件且尚未结束发行期，并以发行企业自身的股权、股票、债券、出资份额作为偿付担保的，可继续使用该等担保资产为债券偿付义务提供担保，直至发行企业足额支付债券利息和本金。

5. 在第65/2022/NĐ-CP号法令生效之日前发行的债券变更条件、条款的，必须确保以下原则：

a）遵守本法令第5条第4款a点和b点关于变更债券条款、条件的规定；

b）延长债券期限的，延长的时间自已向投资者公布的债券发行方案所定期限起最长不超过02年；

c）债券持有人不同意变更债券条件、条款的，发行企业有责任进行协商以保障投资者的权益。如债券条款、条件的变更已获得代表债券总额65%以上的债券持有人同意，但仍有债券持有人不同意协商方案的，发行企业必须按照已向投资者公布的发行方案对债券持有人全面履行义务。

6. 自第65/2022/NĐ-CP号法令生效之时起至本法令生效之时止已发行的企业债券，其后续变更债券条件、条款的，继续按照第65/2022/NĐ-CP号法令的规定执行。

7. 对于在国内市场私募发行企业债券，证券交易所已收到发行企业在发行前向证券交易所报送的发行结果信息披露文件，且该信息披露系在本法令生效之日之前报送，但债券发行尚未结束的，则无需执行本法令第15条第6款、第17条第2款e项的规定。

8. 对于在本法令生效之日之前已签订发行代理服务合同的商业银行、外国银行分行，商业银行、外国银行分行及发行企业应继续按照已签订的合同执行。合同的修改、补充、续签仅在修改、补充、续签内容符合本法令规定的情况下方可进行。

9. 对于分期发行债券，且企业已在本法令生效之日之前向证券交易所报送首期发行前的信息披露文件的，则继续按照经第65/2022/NĐ-CP号法令和第08/2023/NĐ-CP号法令修订、补充的第153/2020/NĐ-CP号法令的规定分期发行债券。

**第51条. 组织实施**

1. 本法令中引用的规范性法律文件如被修订、补充、替换的，则适用修订、补充、替换后的文件。

2. 各部长、部级机构首长、省级人民委员会主席、股东大会、董事会、成员委员会、公司董事长、总经理、经理等债券发行企业及相关组织、个人负责执行本法令。

**收件单位：**
- 党中央书记处；
- 政府总理、各位副总理；
- 各部、部级机构；
- 中央直属各省、市人民议会、人民委员会；
- 中央办公厅及党的各委员会；
- 总书记办公厅；
- 国家主席办公厅；
- 国会民族委员会及国会各委员会；
- 国会办公厅；
- 最高人民法院；
- 最高人民检察院；
- 国家审计署；
- 越南祖国阵线中央委员会；
- 各政治-社会组织中央机构；
- 政府办公厅：主任、各位副主任、总理助理、门户网站总监、各司、局、直属单位、公报；
- 存档：文书处、综合经济处（2份）。

**政府代主席**
**副总理**
**阮文胜**
（签字）

**附录**
**第200/2026/NĐ-CP号法令**
（政府于2026年6月5日颁布）

| 序号 | 内容 |
|------|------|
| 表格01 | 公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司在国内市场私募发行可转换债券/附认股权证债券的发行登记表 |
| 表格02 | 公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司向国际市场发行债券的登记申请书 |
| 表格03 | 公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司在国内市场私募发行可转换债券/附认股权证债券的发行结果报告 |
| 表格04 | 公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司向国际市场发行债券的发行结果报告 |
| 表格05 | 个人投资者购买债券前确认书样本 |
| 表格06 | 在证券交易所企业债券交易系统进行债券交易登记的申请书 |
| 表格07 | 国内市场私募发行企业债券发行结果信息 |
| 表格08 | 向国际市场发行债券的发行结果信息 |

**下载表格**

**表格01**：公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司在国内市场私募发行可转换债券/附认股权证债券的发行登记表

**公司名称**
_______

编号：....../.......

越南社会主义共和国
独立 – 自由 – 幸福
_________________
....，……年……月……日

**可转换债券/附认股权证债券境内公开发行登记表**

债券………………（债券代码）

致：国家证券委员会

**一、发行企业简介**

1. 发行企业名称（全称）：……………………………………………………………
2. 注册资本：…………………………………………………………………………
3. 股票代码（如有）：………………………………………………………………
4. 结算账户开户行：…………………………………………………………………
5. 账号：………………………………………………………………………………
6. 企业类型：…………………………………………………………………………
7. 企业经营活动：……………………………………………………………………
- 企业登记证书（或具有同等法律效力的法律文件）：编号…………，由…………于……年……月……日首次签发，第……次变更签发于……年……月……日（注明最近一次变更信息）
- 主要经营行业：……………………………………………………………………
- 行业代码：…………………………………………………………………………
- 主要产品/服务：……………………………………………………………………
8. 设立和经营许可证（如行业法律规定需取得）：………………………………
9. 发行企业属于行业法律规定的须经主管国家机关批准发行方可经营的条件行业（是/否）………………………………………………………………………………

**二、债券发行目的**：…………………………………………………………………

**三、登记发行的债券**

1. 债券名称：…………………………………………………………………………
2. 债券类型：…………………………………………………………………………
3. 法律规定必须进行信用评级情况下的信用评级结果；或非强制信用评级情况下的信用评级结果（如有）。
□ 属于强制信用评级情形，已进行信用评级
□ 属于非强制信用评级情形，已进行信用评级
□ 未进行信用评级
（如已进行信用评级，请具体说明在信息披露时点对发行企业或所发行债券的信用评级结果、信用评级结果公布日期及提供信用评级服务的企业名称）
4. 债券面值：……………………………………越南盾/债券
5. 登记发行债券数量：………………………………………………只债券
6. 登记发行债券总价值（按面值计算）：…………越南盾
7. 债券面值总额占流通在外股票面值总额的比例：………………………………%
8. 发行价格：………………………………越南盾/债券。
9. 债券名义利率：（如为浮动利率或组合利率，请说明利率确定方式）…………
10. 债券期限：…………………………………………………………………………
11. 付息周期：…………………………………………………………………………
12. 债券回购、提前赎回条款（如有）：………………………………………………
13. 与债券转换相关的条款（如发行可转换债券）：
- 转换期限：…………………………………………………………………………
- 转换比例或转换比例的确定方法：………………………………………………
- 外资持股比例保障方案：…………………………………………………………
- 其他条款（如有）：………………………………………………………………
14. 附认股权证债券的认股权证相关条款（如发行附认股权证债券）：

- 行使权利期限：..................................
- 行使权利比例：..................................
- 权证行使权利之股票价格/权证行使权利之股票价格计算原则：..................................
- 确保外资持股比例方案：..................................
- 其他条款（如有）..................................
15. 有关担保债券的其他信息（如发行担保债券）：
- 担保形式：..................................
- 获担保债券价值；..................................
- 以付款保函担保（如以保函担保付款）：
+ 付款担保机构名称：..................................
+ 担保价值：..................................
- 以资产担保（如以资产担保付款）：
+ 担保资产：..................................
+ 担保资产价值：..................................
+ 担保资产所有人：..................................
+ 接收担保资产的机构：..................................
- 债券持有人代表：..................................
16. 债券偿付优先顺序：..................................
17. 发行企业已发行且正在流通债券的信息
- 发行企业目前正在流通的债券总价值：..................................越南盾，其中：
+ 公开发行债券总价值：..................................越南盾。
+ 私募发行债券总价值：..................................越南盾。
- 截至注册发行之日最近12个月内筹集的债券总价值：..................................越南盾，其中：
+ 公开发行债券总价值：..................................越南盾。
+ 私募发行债券总价值：..................................越南盾。
18. 预计发行时间：...............................
19. 发行方式：...............................
四、本次发行募集资金使用计划
（按各使用目的（具体项目、各项目的预计金额及放款时间）列明本次债券发行募集资金的使用计划）
五、发行对象
1. 选择发行对象的标准：...............................
2. 预计名单（附后）。................................................................
序号
投资者名称
公民身份证/护照或企业登记证（或同等法律文件）编号
对象
发行前持股数量
预计配售债券数量
战略投资者/专业投资者
外国投资者/外国投资者持有注册资本超过50%的经济组织/国内投资者
1
2
...
3. 各发行对象与发行企业、董事会成员、监事及经理层的关联关系（如有）：...
六、提供服务的各机构
1. 发行文件咨询机构：..........................................
2. 招标、承销、发行代理机构：..........................................
3. 审计机构：..........................................
4. 信用评级机构（如有）................................................
5. 其他服务机构（如有）：..........................................
七、发行企业的承诺
1. 我们保证文件中的信息完整、真实，非虚假信息，亦无可能导致债券购买投资者遭受损失的遗漏。
2. 我们承诺：

- 参与私募可转换债券、附认股权证债券发行批次的投资人，须满足《证券法》及第200/2026/NĐ-CP号法令（规定国内市场私募企业债券发行与交易及向国际市场发行债券）规定的条件，并依法对选择参与发行批次的投资人承担责任。
- 充分研究并严格遵守关于证券及证券市场的各项法律文件。
- 选择非发行企业关联方的银行、外国银行分行开立冻结账户。
- 将债券发行批次所募资金用于发行目的。
- 发行不得导致违反《企业法》关于交叉持股的规定。
- 如违反上述承诺，须承担一切形式的处理。
……，……年……月……日
发行企业名称
（法定代表人）
（签字、注明姓名并盖章）
_________________
1 公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的申报人为法定代表人或者经法定代表人授权办理债券发行登记手续的人员。

如通过国家公共服务门户网站/一站式窗口在线办理公共服务，申报人须在网页表单上填报本表格信息，上传电子文件，通过电子信息网络对债券发行登记档案进行数字签名或认证签名。申报人须对网页表单上申报的信息及档案所附文件资料的准确性负责。

正在关注
下载表格
表格第02号。公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司向国际市场发行债券登记申请书

公司名称
_______
编号：........./........

越南社会主义共和国
独立 – 自由 – 幸福
_________________
……，……年……月……日

向国际市场发行债券登记申请书 1

敬呈：国家证券委员会

一、发行企业简介
1. 发行企业名称（全称）：.......................................................
2. 注册资本：................................................ 越南盾。
3. 股票代码（如有）：.................................................................................
4. 开立境外借款和偿债账户的地点：................................................
账号：................................................
5. 企业登记证书（或具有同等法律效力的法律文件）：代码.............，由..............于..............首次签发，第...次变更签发于......（注明最近一次变更信息）。
- 主要经营行业：................................................
- 主要产品/服务：................................................
6. 设立及运营许可证（如行业专门法律有规定）：..........
7. 发行企业属于行业专门法律规定须经主管国家机关同意方可发行的有条件经营行业：................................................（有/无）。

二、债券发行目的：................................................
三、拟发行债券
1. 债券名称：................................................................................................
2. 债券类型：................................................................................................
3. 债券面值：................................................ /债券。
4. 拟发行债券数量：..................................... 只债券。
5. 拟发行债券总价值（按面值计算）：......................

6. 预计发行债券面值总额占流通在外股票面值总额的比例：.....................................%
7. 发行价格：..................................... /债券。
8. 利率：%/年。
9. 债券期限：.....................................
10. 付息周期：.....................................
11. 债券回购、提前回购条款（如有）：.....................................
12. 与债券转换相关的条款（发行可转换债券的情形）：
- 转换期限：..........................................................................
- 转换比例或转换比例的确定方法：.....................................
- 确保外资持股比例的方案：.....................................
- 其他条款（如有）： ....................................................................
13. 附认股权证债券的认股权证相关条款（发行附认股权证债券的情形）：
- 行权期限：..........................................................................
- 行权比例：..........................................................................
- 认股权证行权股票的发行价格/认股权证行权股票价格的计算原则：.....................................
- 确保外资持股比例的方案：.....................................
- 其他条款（如有）： .....................................................................
14. 与有担保债券相关的其他信息（发行有担保债券的情形）：
- 担保形式：.....................................
- 受担保的债券价值：.....................................
- 以付款保函方式担保（债券由付款保函担保的情形）：...........
+ 付款担保机构名称： ........................................
+ 担保价值：.....................................
- 以资产担保（债券以资产担保付款的情形）：.............
+ 担保资产：.....................................
+ 担保资产价值： ........................................
+ 担保资产所有人：.....................................
+ 接受担保资产的机构：.....................................
15. 债券偿付优先顺序：.....................................
16. 发行企业流通在外债券的信息
- 发行企业流通在外债券总价值：.... 越南盾，其中：
+ 公开发行债券总价值： .....................................越南盾。
+ 私募发行债券总价值：.....................................越南盾。
- 截至预计发行时点最近12个月内募集的债券总价值：.....................................越南盾，其中：
+ 公开发行债券总价值： .....................................越南盾。
+ 私募发行债券总价值：.....................................越南盾。
17. 预计发行债券面值总额占流通在外债券面值总额的比例：..................................... %。
18. 预计发行时间：..........................................................................
19. 发行方式：..........................................................................
20. 发行市场：..........................................................................
四、本次发行募集资金使用计划
（按各使用目的列明本次债券发行募集资金的使用计划（具体项目、各项目的价值及预计拨付时间））
五、相关各方
1. 审计机构：
2. 承销机构（如有）：
3. 咨询机构（如有）：

4. 其他相关方（如有）：

六、发行企业的承诺

1. 我们保证档案中的信息完整、真实，不存在可能导致购买者遭受损失的不准确或遗漏信息。

2. 我们承诺：
- 充分研究并严格遵守关于证券和证券市场的法律规定。
- 在获得国家证券委员会关于收到向国际市场公开发行债券注册申请档案的书面通知之前，不以任何官方声明通过大众媒体进行证券发行。
- 将发行所得资金用于发行目的。
- 如违反上述承诺，愿承担一切形式的处理。

……，……年……月……日
发行企业名称
（法定代表人）
（签字、注明姓名并加盖公章）

__________
1 公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的档案提交人为法定代表人或者经法定代表人授权办理企业债券发行注册手续的人员。

如通过国家公共服务门户网站/一站式窗口在线办理公共服务，档案提交人须在网页表单上填报本表格信息，上传电子文件，通过电子信息网络对债券发行注册档案进行数字签名或认证签名。档案提交人对网页表单上填报的信息及档案所附文件材料的准确性负责。

正在关注
下载表格

表格编号03。公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司在国内市场非公开发行可转换债券/附认股权证债券结果报告

公司名称
_______
编号：....../.......

越南社会主义共和国
独立 – 自由 – 幸福
_________________

……，……年……月……日

可转换债券/附认股权证债券非公开发行结果报告1

债券....................（债券代码）

致：国家证券委员会

一、发行企业简介

1. 发行企业全称：.......................................................
2. 注册资本：......................................... 越南盾。
3. 股票代码（如有）：...................................................................................
4. 结算账户开户行：.........................................账号：.....................
5. 企业注册证书（或具有同等法律效力的法律文件）：代码........., 由............于.................首次签发，第.......次变更签发于..............日（注明最近一次变更信息）。
- 主营业务：........................ 行业代码：.........................................
- 主要产品/服务：..................................................................................
6. 设立和经营许可证（如行业法律有规定）：.........

二、非公开发行债券

1. 债券名称：..................................................................................
2. 债券类型：............................................................................................
3. 注册发行债券数量：......................................... 只债券。
4. 债券面值：......................................... 越南盾。
5. 发行价格：......................................... 越南盾/只债券。
6. 债券期限：......................................... 年
7. 利率：............................................/年。
8. 付息周期：.........................................
9. 限制转让期限：.........................................
10. 债券转换相关条款（如发行可转换债券）：
- 条件：.........................................

- 转换期限：.........................................
- 转换比例及转换价格计算方法：.........................................
- 其他条款（如有）。...................................................................
11. 附认股权证债券的认股权证条款（如发行附认股权证债券）：
- 行权期限：.........................................
- 行权比例：..................................................................................
- 认股权证行权的发行股票价格/认股权证行权的发行股票价格计算原则：.........................................
12. 发行日期：..................................................................................
13. 发行批次开始日期：....................................................................
14. 发行批次结束日期：.........................................
15. 认购登记期限：自....年....月....日至....年....月....日.........................................
16. 债券购买款项支付日期：.........................................
17. 债券交割完成日期：.........................................
三、可转换债券/单独附认股权证债券发行结果
1. 已分配债券总数：.........................................，占注册发行债券总数的.........................................%。
2. 已分配债券总价值（按面值）：......................越南盾。
3. 出售债券所得款项总额：.........................................越南盾（附有开立冻结账户接收债券购买款项的银行的确认书）。
四、参与购买可转换债券/单独附认股权证债券的投资者名单

| 序号 | 投资者名称 | 公民身份证/护照或企业注册证书（或同等法律文件）编号 | 预计分配债券数量 | 已分配债券数量 | 备注 |
|------|------------|-----------------------------------------------|-----------------|-----------------|------|
| 1 | ... | | | | |
| 2 | …. | | | | |

（如参与购买债券的投资者名单与向国家证券委员会注册的名单相比有变动，须明确说明投资者变动的理由）
五、发行企业发行批次后的资本结构
单位：千越南盾

| 指标 | 发行批次前 | 发行批次后 |
|------|------------|------------|
| 债务总额 | | |
| 短期债务 | | |
| 长期债务 | | |
| 其中：债券 | | |
| 股本总额 | | |
| 债务/股本比率 | | |

其中：发行批次后外国投资者持有的债券总价值：.............千越南盾，占流通债券总价值的.....%。

........，....年....月....日
发行企业名称
（法定代表人）
（签字、注明姓名并盖章）

__________
1 公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的申报人为法定代表人或者由法定代表人授权办理企业债券发行注册手续的人员。
如通过国家公共服务门户/一站式平台在线办理公共服务，申报人须在webform上填报本表格信息，上传电子文件，通过电子信息网络进行数字签名或认证签名以确认债券发行注册申报文件。申报人对webform上填报的信息及申报文件中附随文档的准确性负责。

2. 法定资本：......................................... 越南盾。
3. 股票代码（如有）：.................................................................................
4. 外币贷款和偿债账户开户行.........................................
账号：.........................................
5. 企业登记证书（或具有同等法律效力的法律文件）：编号............，由..........于............首次签发，第...次变更签发于.......日（注明最近一次变更信息）。
- 主要经营行业：.........................................
- 主要产品/服务：.........................................
6. 设立和运营许可证（如行业法律规定需具备）：.........
二、债券发行方案
1. 债券名称：..................................................................................
2. 债券类型：..................................................................................
3. 债券面值：......................................... /债券。
4. 预计发行债券数量：......................................... 只债券。
5. 预计发行债券总价值（按面值）：............................................
6. 预计发行价格：......................................... /债券。
7. 债券期限：......................................... 年。
8. 利率：......................................... /年。
9. 付息周期：.........................................
10. 发行市场：.........................................
11. 债券发行目的：...............................................................
12. 发行截止日期：.........................................
三、债券发行结果
1. 已配售债券数量：.........................................
2. 已配售债券总价值（按面值）：.........................................
3. 本次发行募集资金总额： ...................................................................................
....，....年....月....日
发行企业名称
（法定代表人）
（签字、注明姓名并盖章）
__________
¹公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司的申报人为法定代表人或者经法定代表人授权办理企业债券发行登记手续的人员。
如通过国家公共服务门户/一站式窗口在线办理公共服务，申报人应在网页表单上填报本表格信息，上传电子文件，通过电子信息网络对债券发行登记申报材料进行数字签名或认证签名。申报人对网页表单上填报的信息及申报材料中附件的准确性负责。

根据关于购买/销售（企业名称）于    年  月  日发行的债券（债券代码）的协议内容，本人确认以下内容：

1. 本人属于被允许购买、交易私募发行企业债券的投资者，属于以下一种或多种情形：
□ 个人为战略投资者，满足标准并列入由发行企业股东大会批准的战略投资者名单（附（发行企业名称）    年  月  日第    号股东大会决议）；
□ 个人持有根据《证券法》第54/2019/QH14号第11条第1款c项规定的证券从业资格证书（注明证书类型、编号、颁发日期、有效期）；
□ 个人持有已上市、登记交易的证券组合，价值为.............亿越南盾，满足《证券法》第54/2019/QH14号第11条第1款d项规定的最低价值为20亿越南盾的要求（附根据第200/2026/NĐ-CP号法令第9条第2款b项规定出具的确认文件）；
□ 个人在    年（购买债券前一年）的应纳税收入为.............亿越南盾，根据已提交税务机关的纳税申报文件或组织、个人支付方的代扣代缴税款凭证，满足《证券法》第54/2019/QH14号第11条第1款đ项规定的应纳税收入最低为10亿越南盾的要求（附根据第155/2020/NĐ-CP号法令第5条第5款规定并经第245/2025/NĐ-CP号法令第1条第2款修订、补充的确认材料）。

2. 本人已接触并完整阅读以下信息披露内容：
（i）由（债券发行企业名称/提供债券招标、承销、发行代理服务的组织名称）（适用于在一级市场购买债券）提供的债券发行批次（债券代码）相关信息（具体注明组织代表人姓名、地址、联系方式、职务）
或
（ii）由（持有债券的组织/个人/投资者进行交易的证券公司）提供的债券（债券代码）相关信息（适用于在二级市场购买债券）（具体注明组织代表人/债券持有个人姓名、地址、联系方式、组织代表人职务）。
已接触的文件包括：
- 根据第200/2026/NĐ-CP号法令第29条第1款及指导文件规定的债券发行前信息披露文本，包括……；
- 根据第200/2026/NĐ-CP号法令第10条规定的债券发行方案，包括：………………………………；
- 根据第200/2026/NĐ-CP号法令规定的债券发行文件，包括………………；
- 根据第200/2026/NĐ-CP号法令规定的发行企业定期信息披露内容，包括………………………………；
（完整列明已阅读的文件、材料）

3. 在接触有关债券（债券代码）的信息及文件、材料后，本人确认：

3.1. 本人已理解根据所接触的信息和文件拟购买的债券的相关信息，包括：
a) 发行企业为………………………………（企业注册编号：……），目前从事……领域。
b) 关于企业的财务状况：注明所了解的企业资本、资产、贷款余额系数为………………………………，符合行业专门法律规定的财务安全、运营安全比率。
c) 关于债券发行目的：
- 企业发行债券的目的是………………………………

- 若发行债券的目的为投资项目，则须明确说明法律状况（其中具体说明项目审批机关、项目的法律状况、项目总投资额、项目的投资风险、项目开展情况（项目实施时间、预计放款进度））以及项目的投资风险。若发行债券的目的为重组债务，则须明确说明被重组的债务（其中具体说明债权人、价值、期限、借款目的、债务预计清偿进度）。
d) 企业从债券发行活动中所获资金的使用计划为.........................................；从债券发行活动中所获暂时闲置资金（若按进度放款）的使用计划为.........................................；
đ) 企业债券利息、本金的资金来源安排及支付方式为.........................................
e) 债券有/无担保资产。担保资产价值为.......................................... 已在编号为.........................................的担保交易登记处办理登记；
g) 关于债券的其他条件、条款：债券的利率、期限为..............；
h) 发行企业的承诺为......................................... ；
i) 债券发售对象（债券代码）根据企业债券发行方案，该方案规定于第.........................................条（条款）第200/2026/NĐ-CP号法令。（购买债券的投资者姓名）属于...投资者对象，因此根据规定可以购买和交易债券（债券代码）......................；
k) 债券持有人代表为......................................... （如有）；
l) 关于债券的其他信息包括：......................................................；
在根据上述所接触的信息和文件，仔细了解拟购买债券的相关信息的基础上，本人评估发行企业（具体说明投资者对企业按时足额支付债券利息、本金能力的评估）。
3.2. 本人清楚了解投资于债券（债券代码）可能产生以下风险：（明确说明与债券投资相关的风险）。
3.3. 本人已清楚了解：
a) 债券（债券代码）是企业按私募方式发行的公司债券。
b) 债券（债券代码）由企业按照自借、自还、自担资金使用效益和偿债能力责任的原则发行。国家不保证发行债券的企业在到期时足额、按时支付债券利息、本金以及投资者的其他权利。
4. 在清楚了解并充分遵守关于投资者对象、私募公司债券交易的法律规定的基础上，在仔细了解上述信息并评估购买债券的收益和风险的基础上，本人决定以自有资金并使用合法资金来源购买债券。本人对自身的投资决定自行承担责任，并自行承担在债券投资、交易过程中产生的风险。
……，……年……月……日
投资者
（签字，注明姓名）
______________________
提供上述第2点所述债券信息之组织/个人关于已向投资者提供足够文件、信息的确认
1. （债券发行企业名称/提供招标、承销、发行代理服务之组织名称）（对于在一级市场购买债券的情况）提供（具体说明企业名称、企业地址、联系电话及组织代表人姓名、公民身份证号、职务及联系方式）
（日期/月/年；签字，盖章）
或

2.（债券持有人/投资者进行交易的证券公司名称）（适用于在二级市场购买债券）（具体注明债券持有人姓名、地址、联系电话；对于个人投资者，另注明公民身份证号；对于机构投资者，另注明机构代表人姓名、公民身份证号、职务及联系方式）。
（日期/月、年；签字；机构加盖公章（如有））
___________________________
上述第1点中已确认投资者资格之机构的确认：
1.（债券发行企业名称/获授权证券公司名称）（适用于在一级市场购买债券）确认（具体注明企业名称、企业地址、联系电话及企业代表人姓名、公民身份证号、职务及联系方式）。
或
2.（投资者进行交易的证券公司名称）（适用于在二级市场购买债券）确认（具体注明企业名称、企业地址、联系电话及企业代表人姓名、公民身份证号、职务及联系方式）。
（日期/月、年；签字、加盖公章）

**附表06。在证券交易所企业债券交易系统登记债券交易申请书**

越南社会主义共和国
独立 - 自由 - 幸福
______________________

**交易登记申请书**

债券代码：.........................................
敬致：证券交易所...

**一、申请债券交易登记的发行企业简介**

1. 企业名称（全称）：.........................................
2. 英文名称（如有）：.........................................
3. 简称（如有）：........................................
4. 注册法定资本：........................................
5. 实缴法定资本：........................................
6. 总部地址：........................................
7. 电话：........................................ 传真：........................................
8. 经营活动的法律依据：........................................
企业登记证书，企业代码号：…..，由……于……颁发，或设立及经营许可证号…..；由……于……颁发。
- 主要经营行业：........................................ 代码：........................................
- 主要产品/服务：.........................................

**二、申请交易的债券**

1. 债券名称：..................................................................................
2. 债券类型：..................................................................................
3. 债券代码（债券代码编制原则按照越南证券存管与清算总公司对在国内市场私募发行的企业债券的指引执行）：.........................................
4. 债券面值：......................................... 越南盾。
5. 申请交易登记的债券数量：......................................... 只债券。
6. 预计交易时间：.........................................
7. 债券期限：......................................... 年。
8. 债券利率：......................................... 年。
9. 付息周期：.........................................

**三、随附文件**

1. 企业登记证书、设立及经营许可证或具有同等法律效力的法律文件；
2. 有权机关批准、同意债券发行方案的决议；
3. 向专业证券投资者中的个人投资者发行情况下债券的信用评级结果（如有）；
4. 主管国家机关根据行业专门法律规定关于债券发行的批准文件（如有）；
5. 其他文件（如有）。

……，日期……年……月……日
发行企业名称
（法定代表人）
（签字、注明姓名并盖章）
正在关注
下载表格
表格编号 07. 关于在国内市场私募发行企业债券结果的信息
公司名称
_______
编号：……/……
越南社会主义共和国
独立 – 自由 – 幸福
_________________
……，……年……月……日
关于在国内市场私募发行企业债券批次结果的信息
债券…………（债券代码）
敬致：证券交易所……
一、关于发行企业的信息
1. 发行企业名称（全称）：………………………………………………
2. 总部地址：………………………………
3. 电话：……………………………… 传真：……………………………… 网站：………………
4. 注册资本：……………………………… 越南盾。
5. 股票代码（如有）：………………………………………………………………
6. 企业登记证书（或具有同等法律效力的法律文件）：编号…………，由…………于……日首次签发，第……次变更于……日（注明最近一次变更信息）
- 主要经营行业：……………………………… 行业代码：………………………………
- 主要产品/服务：………………
7. 设立和运营许可证（如根据行业专门法律规定）：…………………………
二、私募发行债券
1. 债券代码（债券代码编制原则按照越南证券存管与清算总公司的指引执行）：………………………………
2. 债券类型：………………………………
3. 债券形式：………………………………
4. 登记发行债券数量：……………… 只债券。
5. 债券面值：………………………… 越南盾。
6. 发行价值：………………………… 越南盾。
7. 预计售价：………………………… 越南盾/只债券。
8. 债券期限：……………………………………
9. 名义利率：……………………………………
实际发行利率：……………………………………
10. 债券利息、本金支付方式（具体说明付息、还本期）：
债券利息、本金支付计划：
序号
债券代码
支付类型
（本金/利息）
名义支付日期
第1期
第…期
11. 与债券转换相关的条款（如发行可转换债券）：
- 条件：……………………………………
- 转换期限：…………………………
- 转换比例及转换价格计算方法：…………………………
- 其他条款（如有）：…………………………
12. 附随债券的认股权证条款（如发行附认股权证债券）：…………………………
- 行使权利时间：…………………………
- 行使权利比例：…………………………
- 认股权证行使权利的股票价格/认股权证行使权利股票价格的计算原则：…………………………………
13. 发行日期：…………………………
14. 发行批次开始日期：…………………………
15. 发行批次结束日期：…………………………
16. 到期日：…………………………
17. 认购登记期限：自……年……月……日至……年……月……日
18. 支付债券购买款项日期：…………………………
19. 债券移交结束日期：…………………………
20. 发行债券目的（具体说明发行目的及发行批次所募资金的使用计划）：…………………………
21. 发行方式：…………………………
22. 根据法律规定发行债券批次的投资对象（具体标注购买债券的投资对象）：…………………………

□ 专业证券投资者为组织
□ 战略投资者为组织
□ 专业证券投资者为个人
□ 战略投资者为个人
23. 信用评级结果，在法律规定的必须进行信用评级的情况下；或在非强制信用评级情况下的信用评级结果（如有）。
（如有信用评级，则具体说明在信息披露时点对发行债券或发行企业的最新信用评级结果、信用评级结果公布日期及信用评级机构名称。）
24. 担保承诺（在发行有担保债券的情况下）
- 担保形式：

序号
担保形式
担保资产类型
（注明证券/不动产/项目方案/固定资产/其他）
详细列明担保资产/付款保函合同（如有）
*
担保资产价值或
按合同获得付款保函的金额（越盾）
担保资产价值或按合同获得付款保函的金额/发行总价值（%）
担保形式详细信息（详细列明评估机构名称、计算方式、担保措施登记信息、处理担保资产清偿债务时债券持有人的受偿顺序等）

以资产担保
1
以发行企业资产担保
2
以第三方资产担保，依据法律规定关于履行义务的担保措施
付款保函
3
信贷机构、外国银行分行出具的付款保函
4
境外金融机构、国际金融机构依法出具的付款保函
(*) 如有多项担保资产/付款保函合同，请分列各行

25. 提前赎回债券、债券互换.......................
三、债券发行结果
1. 已配售债券总数..................，占获准发行债券总数的............%。
2. 出售债券所得款项总额.........................越盾
3. 发行费用总额..................................越盾。
4. 本次发行净收入总额：.............................越盾。
5. 购买债券的投资者名单：.........................
（具体列明购买债券的投资者名称）

序号
购买债券的投资者
购买金额
（越盾）
按购买金额占比（%）
一
法律规定的专业证券投资者
1
境内投资者
1.1.
机构投资者
...
...
1.2
个人投资者
...
...
2
境外投资者
2.1
机构投资者
...
...
2.2
个人投资者
...
...
二
战略投资者（适用于可转换债券、附认股权证债券）
合计
100%

6. 购买债券的投资者结构：

序号
购买债券的投资者
投资者数量
购买金额
（越盾）
按购买金额占比（%）
一
法律规定的专业证券投资者
1
境内投资者
1.1
机构投资者
a) 信贷机构（依据《信贷机构法》规定）
b) 证券公司
c) 证券投资基金
d) 保险企业
đ) 其他组织
1.2
个人投资者
境内投资者合计
2
境外投资者
2.1
机构投资者
a) 信贷机构
b) 证券公司
c) 证券投资基金
d) 保险企业
đ) 其他组织
2.2
个人投资者
境外投资者合计
二
战略投资者
合计
100%

四、与本次发行相关的各组织

注明与本次发行相关的各组织的名称、税务识别码、企业登记证、总部地址、电话号码、交易传真号码、电子邮件地址、法定代表人/授权人：债券发行档案咨询机构；招标组织、发行承销或发行代理机构（如有）；债券持有人代表组织（如有）；企业开立账户以收取投资者购买债券款项的商业银行、外国银行分行，担保资产管理组织（如有），信用评级机构（如有）……

五、发行企业发行后的资本结构

单位：千越南盾

| 指标 | 发行前 | 发行后 |
|------|--------|--------|
| 债务总额 | | |
| 短期债务 | | |
| 长期债务： | | |
| 其中：债券 | | |
| 股本总额 | | |
| 债务/股本比率 | | |

其中：发行后外国投资者持有的债券总价值：……越南盾，占流通债券总价值的……%。

……，……年……月……日

发行企业名称
（法定代表人）
（签字、注明姓名并加盖公章）

正在关注
下载表格

表格第08号。关于向国际市场发行债券结果的信息

公司名称
_______
编号：……/……

越南社会主义共和国
独立 – 自由 – 幸福
_________________

……，……年……月……日

关于向国际市场发行债券结果的信息

致：……证券交易所

一、发行企业简介

1. 发行企业名称（全称）：…………………………………………
2. 总部地址：……………………………………
3. 电话：…………………………………… 传真：…………………………………… 网站：……………………
4. 法定资本：…………………………………… 越南盾。
5. 股票代码（如有）：………………………………………………………………
6. 境外贷款和偿债资金账户开立地点：……………………………………
   账号：……………………………………
7. 企业登记证（或具有同等效力的法律文件）：编号……，由……………………………………于……年……月……日首次签发，第……次变更签发于……年……月……日（注明最近一次变更信息）
   - 主要经营行业：……………………………………
   - 主要产品/服务：……………………………………
8. 设立和运营许可证（如根据行业专门法律规定）：……

二、债券发行方案

1. 债券名称：……………………………………
2. 债券类型：……………………………………
3. 债券面值：…………………………………… /债券。
4. 预计发行债券数量：…………………………………… 债券。
5. 预计发行债券总价值（按面值）：…………………………
6. 预计售价：…………………………………… /债券。
7. 债券期限：……………………………………
8. 利率：……………………………………
   债券名义利率：……………………………………
9. 付息周期：……………………………………
10. 发行市场：……………………………………
11. 发行目的：……………………………………
12. 发行结束日期：……………………………………

三、债券发行结果

1. 债券代码：……………………………………
2. 已分配债券数量：………………………………………………………………
3. 发行债券总价值（按面值）：……………………………………
4. 发行所得款项总额：……………………………………
5. 债券的条件和条款：……………………………………

- 发行债券总量：............................................................................
- 期限：......................................
- 发行及结算货币：......................................
- 面值：......................................
- 债券类型：......................................
- 债券形式：......................................
- 名义利率及付息期限：.....................................
- 实际发行利率：......................................
6. 发行日期：......................................
7. 发售截止日期：......................................
8. 债券到期日：......................................
9. 发行市场：......................................
10. 债券发行目的（具体说明发行目的及本次债券发售所募资金的运用计划）：......................................
11. 发行方式：......................................
12. 债券利息、本金支付方式：......................................
债券利息、本金偿付计划......................................
序号
债券代码
偿付类别
（本金/利息）
名义偿付日期
第1期
第...期
13. 权利行使方式（如为发行可转换债券、附认股权证债券发售的情形）
- 债券附带的权利；
- 行使权利的条件、时间；
- 转换比例及购买价格和/或转换价格的计算方法；
- 无法行使权利时损害赔偿的计算方法与方式；
- 与认股权证持有人权益相关的其他条款。
14. 担保承诺（如为有担保债券发售的情形）
- 担保形式：
序号
担保形式
有担保的发售价值（*）
有担保发售价值/发行价值比重（%）
以资产担保
1
以发行企业资产担保
2
依据法律关于担保措施履行义务的规定，以第三方资产担保
付款担保
3
信贷机构、外国银行分行提供付款担保
4
境外金融机构或国际金融机构依法提供付款担保
合计
（*）注：如债券仅为部分偿付担保，仅申报对应的有担保债券价值部分。
- 担保资产（详细列明资产、资产价值、评估机构名称、评估方法、担保合同（如有）、担保措施登记信息、处理担保资产以清偿债务时债券持有人的受偿顺序等……）；
15. 提前赎回债券、债券置换：......................................
四、与本次发售相关的各机构
明确列明与本次发售相关的各机构名称、税务登记号、企业登记证书、主要办公地址、联系电话、传真号码、电子邮箱地址：债券发售文件咨询机构；招标机构、发行承销机构或发行代理机构（如有）；债券持有人代表机构（如有）；企业开立收取投资者购债款项账户的商业银行、外国银行分行、担保资产管理机构（如有）、信用评级机构（如有）……
（债券发行企业名称）承诺对上述披露信息的內容、准确性、完整性承担全部法律责任。
……，……年……月……日
发行企业名称
（法定代表人）
（签字、注明姓名并盖章）

========== 越南文原文 ==========

【越南法规】200/2026/NĐ-CP | 法令Nghịđịnh | 05/06/2026
来源: https://luatvietnam.vn/doanh-nghiep/nghi-dinh-200-2026-nd-cp-quy-dinh-chao-ban-giao-dich-trai-phieu-doanh-nghiep-trong-nuoc-va-quoc-te-437084-d1.html
标题: Nghị định 200/2026/NĐ-CP về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp

Nghị định 200/2026/NĐ-CP về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp
            
            Ngày cập nhật: Thứ Tư, 10/06/2026 16:16 (GMT+7)

                            Cơ quan ban hành: 
                            
                                    Chính phủ
                            
                                    Số công báo:
                                    
                                             Số công báo là mã số ấn phẩm được đăng chính thức trên ấn phẩm thông tin của Nhà nước. Mã số này do Chính phủ thống nhất quản lý. 

    Đã biết
    
                Tiện ích dành cho tài khoản
                Tiêu chuẩn
                hoặc Nâng cao.
                Vui lòng Đăng nhập tài khoản để xem chi tiết.
            
                            Số hiệu:
                            200/2026/NĐ-CP
                            Ngày đăng công báo:
                            
    Đã biết
    
                Tiện ích dành cho tài khoản
                Tiêu chuẩn
                hoặc Nâng cao.
                Vui lòng Đăng nhập tài khoản để xem chi tiết.
            
                            Loại văn bản:
                            
                                    Nghị định
                            
                            Người ký:
                            
                                    Nguyễn Văn Thắng
                            
                                Trích yếu:
                                
                                    Quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế
                                
                                    Ngày ban hành:
                                    
                                             Ngày ban hành là ngày, tháng, năm văn bản được thông qua hoặc ký ban hành. 

                            05/06/2026
                            
                                    Ngày hết hiệu lực:
                                    
                                             Ngày hết hiệu lực là ngày, tháng, năm văn bản chính thức không còn hiệu lực (áp dụng). 

                                    Đang cập nhật
                            
                                    Áp dụng:
                                    
                                             Ngày áp dụng là ngày, tháng, năm văn bản chính thức có hiệu lực (áp dụng). 

    Đã biết
    
                Tiện ích dành cho tài khoản
                Tiêu chuẩn
                hoặc Nâng cao.
                Vui lòng Đăng nhập tài khoản để xem chi tiết.
            
                                    Tình trạng hiệu lực:
                                    
                                             Cho biết trạng thái hiệu lực của văn bản đang tra cứu: Chưa áp dụng, Còn hiệu lực, Hết hiệu lực, Hết hiệu lực 1 phần; Đã sửa đổi, Đính chính hay Không còn phù hợp,... 

    Đã biết
    
                Tiện ích dành cho tài khoản
                Tiêu chuẩn
                hoặc Nâng cao.
                Vui lòng Đăng nhập tài khoản để xem chi tiết.
            
                            Lĩnh vực:
                            
                                        Doanh nghiệp
                                        Chứng khoán
                            
            TÓM TẮT NGHỊ ĐỊNH 200/2026/NĐ-CP
            
Quy định mới về chào bán trái phiếu doanh nghiệp

Ngày 05/06/2026, Chính phủ đã ban hành Nghị định 200/2026/NĐ-CP quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế. Nghị định này có hiệu lực từ ngày ban hành.

Nghị định này áp dụng cho các công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam, cùng các cơ quan, tổ chức, cá nhân liên quan đến hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ trong nước và quốc tế.

- Phân loại trái phiếu doanh nghiệp

Trái phiếu doanh nghiệp được phân loại thành nhiều loại, bao gồm trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu có bảo đảm, trái phiếu kèm chứng quyền, và trái phiếu doanh nghiệp xanh. Mỗi loại trái phiếu có đặc điểm và điều kiện phát hành riêng, như khả năng chuyển đổi thành cổ phiếu, bảo đảm thanh toán bằng tài sản, hoặc phát hành để huy động vốn cho các dự án bảo vệ môi trường.

- Nguyên tắc phát hành và sử dụng vốn

Doanh nghiệp phát hành trái phiếu phải tự chịu trách nhiệm về hiệu quả sử dụng vốn và khả năng trả nợ. Mục đích phát hành trái phiếu có thể là thực hiện dự án đầu tư, cơ cấu lại nợ, hoặc các mục đích khác theo quy định pháp luật. Việc sử dụng vốn phải đúng mục đích đã công bố và được theo dõi riêng biệt.

- Điều kiện chào bán trái phiếu

Doanh nghiệp phải đáp ứng các điều kiện như thanh toán đủ nợ đến hạn, tuân thủ tỷ lệ an toàn tài chính, và có phương án phát hành được phê duyệt. Đối với trái phiếu chuyển đổi và kèm chứng quyền, doanh nghiệp phải là công ty cổ phần và đáp ứng thêm các điều kiện về tỷ lệ sở hữu nước ngoài.

- Trách nhiệm của doanh nghiệp phát hành

Doanh nghiệp phát hành phải tuân thủ quy định về chào bán trái phiếu, sử dụng vốn đúng mục đích, thanh toán đầy đủ lãi, gốc trái phiếu, và chịu trách nhiệm về tính chính xác của thông tin công bố. Doanh nghiệp cũng phải mua lại trái phiếu trước hạn nếu vi phạm pháp luật hoặc không thực hiện đúng phương án phát hành.

- Công bố thông tin và báo cáo

Doanh nghiệp phải công bố thông tin trước đợt chào bán, kết quả chào bán, và thông tin định kỳ về tình hình tài chính, thanh toán lãi, gốc trái phiếu. Sở giao dịch chứng khoán có trách nhiệm tổng hợp và công bố thông tin trên chuyên trang về trái phiếu doanh nghiệp.

Nghị định này thay thế các quy định trước đó về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp, nhằm tăng cường quản lý và minh bạch trong hoạt động phát hành trái phiếu.

                    Xem chi tiết Nghị định 200/2026/NĐ-CP  có hiệu lực kể từ ngày 05/06/2026

                    Tải Nghị định 200/2026/NĐ-CP
                    
                                         Nghị định 200/2026/NĐ-CP PDF (Bản có dấu đỏ)

            Đây là tiện ích dành cho tài khoản thành viên. Vui lòng Đăng nhập để xem chi tiết.
            Nếu chưa có tài khoản, Đăng ký tại đây!
        
                                         Nghị định 200/2026/NĐ-CP DOC (Bản Word)

            Đây là tiện ích dành cho tài khoản thành viên. Vui lòng Đăng nhập để xem chi tiết.
            Nếu chưa có tài khoản, Đăng ký tại đây!
        
                 Tình trạng hiệu lực: Đã biết 

                                Hiệu lực: Đã biết

                                 Tình trạng hiệu lực: Đã biết

   CHÍNH PHỦ
 _______
 Số: 200/2026/NĐ-CP
   CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
  Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
 _________________
 Hà Nội, ngày 05 tháng 6 năm 2026
   
NGHỊ ĐỊNH

Quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ
  tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp
  ra thị trường quốc tế

_______________

Căn cứ Luật Tổ chức Chính phủ số 63/2025/QH15;

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương số 72/2025/QH15;

Căn cứ Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14 được sửa đổi, bổ sung bởi Luật số 03/2022/QH15 và Luật số 76/2025/QH15;

Căn cứ Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 được sửa đổi, bổ sung bởi Luật số 56/2024/QH15;

Theo đề nghị của Bộ trưởng Bộ Tài chính;

Chính phủ ban hành Nghị định quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế.

Chương I 
QUY ĐỊNH CHUNG

Đang theo dõi

Điều 1. Phạm vi điều chỉnh

Đang theo dõi

1. Nghị định này quy định về việc chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ trên phạm vi lãnh thổ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam và việc chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế.

Đang theo dõi

2. Nghị định này không điều chỉnh việc chào bán, giao dịch trái phiếu ra công chúng tại thị trường trong nước theo quy định của Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 được sửa đổi, bổ sung bởi Luật số 56/2024/QH15.

Đang theo dõi

Điều 2. Đối tượng áp dụng

Đang theo dõi

1. Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước, chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế (sau đây gọi tắt là doanh nghiệp phát hành).

Đang theo dõi

2. Cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan đến hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước, chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế.

Đang theo dõi

Điều 3. Áp dụng quy định pháp luật liên quan

Đang theo dõi

1. Doanh nghiệp phát hành trái phiếu ngoài việc tuân thủ quy định của Nghị định này còn phải thực hiện theo quy định của pháp luật liên quan. Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán, ngân hàng, kinh doanh bất động sản, bảo hiểm và xổ số còn phải thực hiện theo quy định của pháp luật chuyên ngành. Trường hợp có sự khác nhau giữa quy định của pháp luật chuyên ngành và quy định của Nghị định này thì thực hiện theo quy định của pháp luật chuyên ngành.

Đang theo dõi

2. Đối với doanh nghiệp dự án PPP chào bán trái phiếu ngoài việc tuân thủ quy định của Nghị định này, phải thực hiện theo quy định của pháp luật đầu tư theo phương thức đối tác công tư. Trường hợp có sự khác nhau giữa quy định của pháp luật đầu tư theo phương thức đối tác công tư với quy định của Nghị định này thì thực hiện theo quy định của pháp luật đầu tư theo phương thức đối tác công tư.

Đang theo dõi

3. Đối với doanh nghiệp chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế, ngoài việc tuân thủ quy định của Nghị định này, phải tuân thủ quy định của pháp luật về quản lý vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp và các văn bản hướng dẫn. Trường hợp có sự khác nhau giữa quy định của pháp luật về quản lý vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp với quy định của Nghị định này thì thực hiện theo quy định của pháp luật về quản lý vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp.

Đang theo dõi

4. Đối với doanh nghiệp nhà nước, ngoài việc tuân thủ theo quy định của Nghị định này, phải tuân thủ quy định về nguyên tắc huy động vốn, thẩm quyền huy động vốn, mục đích huy động vốn, quy định về huy động vốn quốc tế theo quy định của pháp luật về quản lý và đầu tư vốn nhà nước tại doanh nghiệp và pháp luật doanh nghiệp.

Đang theo dõi

Điều 4. Giải thích từ ngữ
Trong Nghị định này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:

Đang theo dõi

1. Trái phiếu doanh nghiệp là loại chứng khoán có kỳ hạn từ 01 năm trở lên do doanh nghiệp phát hành, xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu đối với một phần nợ của doanh nghiệp phát hành.

Đang theo dõi

2. Trái phiếu doanh nghiệp xanh là trái phiếu doanh nghiệp được phát hành để huy động vốn cho dự án đầu tư thuộc danh mục phân loại xanh thuộc lĩnh vực bảo vệ môi trường, dự án đầu tư mang lại lợi ích về môi trường theo quy định của pháp luật bảo vệ môi trường.

Đang theo dõi

3. Trái phiếu chuyển đổi là loại hình trái phiếu do công ty cổ phần phát hành, có thể chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông của chính doanh nghiệp phát hành theo điều kiện, điều khoản đã được xác định tại phương án phát hành trái phiếu.

Đang theo dõi

4. Trái phiếu có bảo đảm là loại hình trái phiếu được bảo đảm thanh toán toàn bộ hoặc một phần lãi, gốc bằng tài sản của doanh nghiệp phát hành hoặc tài sản của bên thứ ba theo quy định của pháp luật về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ hoặc được bảo lãnh thanh toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức tài chính ở nước ngoài, tổ chức tài chính quốc tế theo quy định của pháp luật.

Đang theo dõi

5. Trái phiếu kèm chứng quyền là loại hình trái phiếu được công ty cổ phần phát hành kèm theo chứng quyền, cho phép người sở hữu chứng quyền được quyền mua một số cổ phiếu phổ thông của doanh nghiệp phát hành theo điều kiện, điều khoản đã được xác định tại phương án phát hành trái phiếu.

Đang theo dõi

6. Tổ chức kiểm toán đủ điều kiện là tổ chức được chấp thuận thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính của đơn vị có lợi ích công chúng theo quy định của Luật Kiểm toán độc lập đối với doanh nghiệp phát hành là công ty không phải là công ty đại chúng; là tổ chức kiểm toán được chấp thuận theo quy định tại khoản 22 Điều 4 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 đối với doanh nghiệp phát hành là công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán.

Đang theo dõi

7. Hoán đổi trái phiếu là việc doanh nghiệp phát hành trái phiếu để hoán đổi cho trái phiếu đang lưu hành của chính doanh nghiệp đó tại cùng một thời điểm để cơ cấu lại danh mục nợ.

Đang theo dõi

8. Mua lại trái phiếu trước hạn là việc doanh nghiệp mua lại trái phiếu đã phát hành của chính doanh nghiệp đó trước ngày đáo hạn.

Đang theo dõi

9. Ngày phát hành trái phiếu là ngày xác nhận nghĩa vụ nợ của doanh nghiệp phát hành đối với trái phiếu. Trái phiếu trong một đợt chào bán có cùng ngày phát hành.

Đang theo dõi

10. Ngày bắt đầu đợt chào bán trái phiếu là ngày bắt đầu thu tiền mua trái phiếu từ các nhà đầu tư.

Đang theo dõi

11. Ngày kết thúc đợt chào bán trái phiếu là ngày doanh nghiệp phát hành hoàn thành việc phân phối trái phiếu và việc thu tiền mua trái phiếu từ các nhà đầu tư.

Đang theo dõi

12. Sở giao dịch chứng khoán là công ty con của Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam.

Đang theo dõi

13. Hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp là hệ thống giao dịch cho trái phiếu doanh nghiệp do Sở giao dịch chứng khoán tổ chức, vận hành.

Đang theo dõi

14. Chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp là cổng thông tin về trái phiếu doanh nghiệp do Sở giao dịch chứng khoán vận hành, quản lý, cung cấp các thông tin liên quan đến trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ chào bán tại thị trường trong nước và trái phiếu doanh nghiệp chào bán ra thị trường quốc tế.

Đang theo dõi

Điều 5. Nguyên tắc phát hành và sử dụng vốn trái phiếu

Đang theo dõi

1. Doanh nghiệp phát hành trái phiếu theo nguyên tắc tự vay, tự trả, tự chịu trách nhiệm về hiệu quả sử dụng vốn và đảm bảo khả năng trả nợ, chịu trách nhiệm đối với mọi tranh chấp, khiếu nại liên quan đến việc phát hành, sử dụng vốn, trả nợ lãi, gốc trái phiếu.

Đang theo dõi

2. Mục đích phát hành trái phiếu là để thực hiện các dự án đầu tư theo các hình thức đầu tư quy định tại Luật Đầu tư số 143/2025/QH15, cơ cấu lại nợ của chính doanh nghiệp, mục đích phát hành khác theo quy định của pháp luật chuyên ngành. Doanh nghiệp phải nêu cụ thể mục đích phát hành tại phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại Điều 10 Nghị định này và công bố thông tin cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu. Việc sử dụng vốn huy động từ phát hành trái phiếu của doanh nghiệp phải đúng mục đích theo phương án phát hành và nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư.

Đang theo dõi

3. Nguồn vốn từ phát hành trái phiếu phải được doanh nghiệp theo dõi riêng đảm bảo sử dụng vốn và quản lý việc sử dụng vốn đúng mục đích theo phương án phát hành và nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư. Đối với phát hành trái phiếu doanh nghiệp xanh, ngoài các quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này, nguồn vốn từ phát hành trái phiếu phải được hạch toán, theo dõi riêng và sử dụng cho các dự án đầu tư thuộc danh mục phân loại xanh thuộc lĩnh vực bảo vệ môi trường, dự án đầu tư mang lại lợi ích về môi trường theo quy định pháp luật về bảo vệ môi trường và phương án phát hành đã được phê duyệt.

Đang theo dõi

4. Đối với trái phiếu phát hành tại thị trường trong nước, doanh nghiệp chỉ được thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu quy định tại Điều 6 Nghị định này, thay đổi mục đích phát hành tại phương án phát hành đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận và tại nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư khi đáp ứng các quy định sau:

Đang theo dõi

a) Được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu quy định tại khoản 3 Điều 10 Nghị định này thông qua; đối với việc thay đổi mục đích phát hành, doanh nghiệp phải đảm bảo mục đích phát hành được thay đổi đáp ứng quy định tại khoản 2 Điều này;

Đang theo dõi

b) Được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng loại đang lưu hành trở lên chấp thuận;

Đang theo dõi

c) Đã hoàn thành việc mua lại trái phiếu trước hạn đối với những người sở hữu trái phiếu không chấp thuận việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu hoặc thay đổi mục đích phát hành tại phương án phát hành.

Đang theo dõi

5. Đối với trái phiếu doanh nghiệp chào bán ra thị trường quốc tế, doanh nghiệp có trách nhiệm tuân thủ quy định tại Nghị định này và quy định tại thị trường phát hành. Việc giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán ra thị trường quốc tế thực hiện theo quy định tại thị trường phát hành. Việc thực hiện mua lại trước hạn, hoán đổi, chuyển đổi trái phiếu chào bán ra thị trường quốc tế phải tuân thủ quy định tại thị trường phát hành và quy định của pháp luật quản lý ngoại hối.

Đang theo dõi

Điều 6. Điều kiện, điều khoản cơ bản của trái phiếu

Đang theo dõi

1. Kỳ hạn trái phiếu: Do doanh nghiệp phát hành quyết định đối với từng đợt chào bán căn cứ vào nhu cầu sử dụng vốn của doanh nghiệp.

Đang theo dõi

2. Giá trị phát hành: Do doanh nghiệp phát hành quyết định đối với từng đợt chào bán căn cứ vào mục đích, nhu cầu sử dụng vốn của doanh nghiệp, tuân thủ quy định của Nghị định này và pháp luật liên quan. Đối với mục đích đầu tư dự án, giá trị phát hành phải căn cứ tổng mức đầu tư được cấp có thẩm quyền phê duyệt; đối với mục đích cơ cấu nợ, giá trị phát hành căn cứ trên giá trị khoản nợ được cơ cấu.

Đang theo dõi

3. Đồng tiền phát hành và thanh toán trái phiếu

Đang theo dõi

a) Đối với trái phiếu chào bán tại thị trường trong nước, đồng tiền phát hành, thanh toán lãi, gốc trái phiếu là đồng Việt Nam;

Đang theo dõi

b) Đối với trái phiếu chào bán ra thị trường quốc tế, đồng tiền phát hành, thanh toán lãi, gốc trái phiếu là ngoại tệ theo quy định tại thị trường phát hành và tuân thủ quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.

Đang theo dõi

4. Mệnh giá trái phiếu:

Đang theo dõi

a) Trái phiếu chào bán tại thị trường trong nước, mệnh giá là một trăm triệu (100.000.000) đồng Việt Nam hoặc bội số của một trăm triệu (100.000.000) đồng Việt Nam;

Đang theo dõi

b) Trái phiếu chào bán ra thị trường quốc tế, mệnh giá thực hiện theo quy định tại thị trường phát hành.

Đang theo dõi

5. Hình thức trái phiếu:

Đang theo dõi

a) Trái phiếu được chào bán dưới hình thức chứng chỉ, bút toán ghi sổ hoặc dữ liệu điện tử;

Đang theo dõi

b) Doanh nghiệp phát hành quyết định cụ thể hình thức trái phiếu đối với mỗi đợt chào bán theo quy định tại thị trường phát hành.

Đang theo dõi

6. Lãi suất danh nghĩa trái phiếu:

Đang theo dõi

a) Lãi suất danh nghĩa trái phiếu có thể xác định theo một trong các phương thức: lãi suất cố định cho cả kỳ hạn trái phiếu; lãi suất thả nổi; hoặc kết hợp giữa lãi suất cố định và thả nổi;

Đang theo dõi

b) Trường hợp lãi suất danh nghĩa là lãi suất thả nổi hoặc kết hợp giữa lãi suất cố định và thả nổi, doanh nghiệp phát hành phải nêu cụ thể cơ sở tham chiếu để xác định lãi suất danh nghĩa tại phương án phát hành và công bố thông tin cho nhà đầu tư mua trái phiếu;

Đang theo dõi

c) Doanh nghiệp phát hành quyết định lãi suất danh nghĩa cho từng đợt chào bán phù hợp với tình hình tài chính và khả năng thanh toán nợ. Lãi suất trái phiếu do tổ chức tín dụng phát hành tại thị trường trong nước phải phù hợp với quy định pháp luật về lãi suất của các tổ chức tín dụng.

Đang theo dõi

7. Loại hình trái phiếu do doanh nghiệp phát hành quyết định theo quy định của pháp luật.

Đang theo dõi

8. Phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu do doanh nghiệp phát hành quyết định căn cứ vào nhu cầu sử dụng vốn và thông lệ thị trường phát hành để công bố cho nhà đầu tư trước khi chào bán trái phiếu.

Đang theo dõi

Điều 7. Trách nhiệm của doanh nghiệp phát hành trái phiếu

Đang theo dõi

1. Doanh nghiệp phát hành trái phiếu có trách nhiệm:

Đang theo dõi

a) Tuân thủ quy định của Nghị định này về việc chào bán trái phiếu;

Đang theo dõi

b) Sử dụng vốn và quản lý việc sử dụng vốn từ đợt chào bán trái phiếu đúng mục đích phát hành tại phương án phát hành đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận, nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư và theo quy định của pháp luật;

Đang theo dõi

c) Thanh toán đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn và thực hiện các quyền kèm theo (nếu có) cho chủ sở hữu trái phiếu theo điều kiện, điều khoản của trái phiếu;

Đang theo dõi

d) Chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước nhà đầu tư về tính chính xác, trung thực, đầy đủ, hợp lệ của thông tin kê khai trong hồ sơ chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, tài liệu công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ và về việc đáp ứng đầy đủ các điều kiện chào bán; có trách nhiệm giải thích cho nhà đầu tư các thông tin liên quan đến phương án phát hành, các rủi ro pháp lý, rủi ro đầu tư, rủi ro sử dụng vốn, quyền, lợi ích, trách nhiệm pháp lý của doanh nghiệp phát hành và của nhà đầu tư;

Đang theo dõi

đ) Doanh nghiệp phát hành bắt buộc mua lại trái phiếu trước hạn theo quy định tại điểm b khoản 3 Điều 12 Nghị định này;

Đang theo dõi

e) Thực hiện chế độ quản lý tài chính, kế toán, thống kê và kiểm toán theo quy định của pháp luật;

Đang theo dõi

g) Tuân thủ các nghĩa vụ khác quy định tại Nghị định này và quy định khác của pháp luật.

Đang theo dõi

2. Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty, chủ sở hữu doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm:

Đang theo dõi

a) Phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại Điều lệ của công ty, quy định tại Nghị định này, quy định của pháp luật doanh nghiệp, quy định của pháp luật chuyên ngành;

Đang theo dõi

b) Theo dõi, quản lý, giám sát việc huy động, sử dụng vốn từ đợt chào bán trái phiếu đúng mục đích phát hành tại phương án phát hành đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận, nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư; quản lý, giám sát việc thanh toán lãi, gốc trái phiếu theo thẩm quyền quy định tại Nghị định này và Điều lệ công ty.

Đang theo dõi

Điều 8. Trách nhiệm của tổ chức, cá nhân liên quan đến hồ sơ, tài liệu báo cáo và việc nộp, bổ sung hồ sơ, tài liệu báo cáo

Đang theo dõi

1. Tổ chức, cá nhân tham gia vào quá trình lập hồ sơ, tài liệu báo cáo phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính hợp pháp, chính xác, trung thực và đầy đủ của hồ sơ, tài liệu báo cáo. Tổ chức, cá nhân tham gia xác nhận hồ sơ, tài liệu báo cáo phải chịu trách nhiệm trước pháp luật trong phạm vi liên quan đến hồ sơ, tài liệu báo cáo đó. Hồ sơ, tài liệu báo cáo phải bảo đảm thông tin rõ ràng, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến quyết định của cơ quan, tổ chức và nhà đầu tư.

Đang theo dõi

2. Cơ quan, tổ chức, cá nhân có thẩm quyền tiếp nhận, xử lý hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ, hồ sơ đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán xem xét tính hợp lệ của hồ sơ trên cơ sở hồ sơ được cung cấp; không chịu trách nhiệm về những vi phạm của tổ chức, cá nhân xảy ra trước và sau khi nộp hồ sơ hợp lệ. Hồ sơ hợp lệ là hồ sơ, tài liệu báo cáo có đầy đủ giấy tờ và nội dung các giấy tờ đó được kê khai đầy đủ theo quy định của pháp luật.

Đang theo dõi

3. Tổ chức tư vấn hồ sơ thực hiện theo hợp đồng cung cấp dịch vụ ký kết với doanh nghiệp phát hành và có trách nhiệm như sau:

Đang theo dõi

a) Trung thực, cẩn trọng và tuân thủ đầy đủ quy định của pháp luật trong hoạt động tư vấn hồ sơ;

Đang theo dõi

b) Có trách nhiệm rà soát, kiểm tra các thông tin trong hồ sơ, bảo đảm việc phân tích, đánh giá được thực hiện hợp lý và cẩn trọng trên cơ sở các thông tin, số liệu, tài liệu được cung cấp, phải chịu trách nhiệm trước pháp luật trong phạm vi tư vấn liên quan đến hồ sơ, tài liệu báo cáo.

Đang theo dõi

4. Tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành thực hiện phân phối theo hợp đồng cung cấp dịch vụ ký kết với doanh nghiệp phát hành và có trách nhiệm tuân thủ đầy đủ quy định của pháp luật trong hoạt động phân phối trái phiếu.

Đang theo dõi

5. Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên, người ký báo cáo kiểm toán hoặc soát xét phải tuân thủ quy định của pháp luật về kiểm toán độc lập; tuân thủ chuẩn mực kiểm toán khi kiểm toán báo cáo tài chính và chịu trách nhiệm đối với ý kiến về tính trung thực, hợp lý của các báo cáo, số liệu được kiểm toán, soát xét.

Đang theo dõi

6. Tổ chức xếp hạng tín nhiệm, doanh nghiệp thẩm định giá thực hiện theo hợp đồng cung cấp dịch vụ ký kết với doanh nghiệp phát hành. Tổ chức xếp hạng tín nhiệm, doanh nghiệp thẩm định giá, người ký báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm, người ký chứng thư thẩm định giá có trách nhiệm:

Đang theo dõi

a) Bảo đảm độc lập, khách quan, trung thực, minh bạch khi cung cấp dịch vụ và phải chịu trách nhiệm trước pháp luật trong phạm vi cung cấp dịch vụ;

Đang theo dõi

b) Bảo đảm việc phân tích, nhận định, đưa ra đánh giá kết quả xếp hạng tín nhiệm, kết quả thẩm định giá được thực hiện hợp lý và cẩn trọng trên cơ sở thu thập thông tin, số liệu, tài liệu được cung cấp và trên cơ sở tuân thủ các quy định pháp luật về xếp hạng tín nhiệm, thẩm định giá, pháp luật có liên quan và quy định tại Nghị định này.

Đang theo dõi

7. Việc nộp, bổ sung hồ sơ và trả kết quả giải quyết hồ sơ quy định tại khoản 2 Điều này thực hiện theo quy định tại khoản 2 và khoản 9 Điều 6 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 của Chính phủ-quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khoán được sửa đổi, bổ sung bởi điểm d và điểm đ khoản 3 Điều 1 Nghị định số 245/2025/NĐ-CP ngày 11 tháng 9 năm 2025 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 155/2020/NĐ-CP, các khoản 3, 4, 5, 6, 7 và 8 Điều 6 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP.

Đang theo dõi

Chương II
CHÀO BÁN, GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP RIÊNG LẺ TẠI THỊ TRƯỜNG TRONG NƯỚC

Đang theo dõi

Mục 1
NGUYÊN TẮC CHUNG

Đang theo dõi

Điều 9. Nhà đầu tư tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ

Đang theo dõi

1. Đối tượng tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ:

Đang theo dõi

a) Đối với trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền riêng lẻ: đối tượng tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu là nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp;

Đang theo dõi

b) Đối với trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ: đối tượng tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu là nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp, nhà đầu tư chiến lược;

Đang theo dõi

c) Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là tổ chức theo quy định tại khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 được bổ sung bởi điểm a khoản 3 Điều 1 Luật số 56/2024/QH15 được tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng đối với trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ quy định tại điểm a và điểm b khoản này;

Đang theo dõi

d) Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân theo quy định tại khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 được bổ sung bởi điểm a khoản 3 Điều 1 Luật số 56/2024/QH15 được tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng đối với trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán;

Đang theo dõi

đ) Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân theo quy định tại khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 được bổ sung bởi điểm a khoản 3 Điều 1 Luật số 56/2024/QH15 được tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng đối với trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ, trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ, trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty không phải là công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán trong trường hợp trái phiếu có xếp hạng tín nhiệm và có tài sản bảo đảm hoặc trái phiếu có xếp hạng tín nhiệm và có bảo lãnh thanh toán của tổ chức tín dụng. Tài sản bảo đảm hoặc bảo lãnh thanh toán phải bảo đảm thanh toán toàn bộ gốc của trái phiếu. Tài sản bảo đảm không bao gồm cổ phần, cổ phiếu, trái phiếu, phần vốn góp của chính doanh nghiệp phát hành;

Đang theo dõi

e) Nhà đầu tư chiến lược tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng đối với trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ quy định tại điểm b khoản này là nhà đầu tư do Đại hội đồng cổ đông lựa chọn theo các tiêu chí về năng lực tài chính, trình độ công nghệ và có cam kết hợp tác với công ty trong thời gian ít nhất 03 năm. Số lượng nhà đầu tư chiến lược tham gia một đợt chào bán không quá 100 nhà đầu tư chiến lược.

Đang theo dõi

2. Việc xác định tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ thực hiện như sau:

Đang theo dõi

a) Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp được xác định theo quy định tại Điều 5 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP, ngoại trừ quy định tại điểm b khoản này;

Đang theo dõi

b) Việc xác định nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân theo quy định tại điểm d khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 để mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ phải đảm bảo danh mục chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch do nhà đầu tư nắm giữ có giá trị tối thiểu 02 tỷ đồng được xác định bằng giá trị thị trường bình quân theo ngày của danh mục chứng khoán trong thời gian tối thiểu 180 ngày liền kề trước ngày xác định tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp, không bao gồm giá trị vay giao dịch ký quỹ và giá trị chứng khoán thực hiện giao dịch mua bán lại. Việc xác định nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp tại điểm này có giá trị trong vòng 01 năm kể từ ngày được xác nhận;

Đang theo dõi

c) Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp đã mua trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ khi giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu đã mua không phải xác định lại tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp.

Đang theo dõi

3. Tổ chức có trách nhiệm xác định tư cách nhà đầu tư tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ:

Đang theo dõi

a) Tổ chức có trách nhiệm xác định nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp và tài liệu xác định nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp thực hiện theo quy định tại Điều 4 và Điều 5 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP;

Đang theo dõi

b) Doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm xác định nhà đầu tư chiến lược theo quy định tại điểm e khoản 1 Điều này;

Đang theo dõi

c)Tổ chức xác định tư cách nhà đầu tư tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ có trách nhiệm ký xác nhận vào văn bản xác nhận của nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân trước khi mua trái phiếu theo Mẫu số 05 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này và chịu trách nhiệm trước pháp luật về việc xác định tư cách nhà đầu tư tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ.

Đang theo dõi

4. Trách nhiệm của nhà đầu tư tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ:

Đang theo dõi

a) Tiếp cận đầy đủ hồ sơ chào bán trái phiếu, nội dung công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành; hiểu rõ điều kiện, điều khoản trái phiếu và các cam kết khác của doanh nghiệp phát hành trước khi quyết định mua và giao dịch trái phiếu;

Đang theo dõi

b) Hiểu rõ về các rủi ro phát sinh trong việc mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu; hiểu rõ và tuân thủ quy định về đối tượng nhà đầu tư tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định của pháp luật chứng khoán, pháp luật doanh nghiệp và quy định tại Nghị định này;

Đang theo dõi

c) Tự đánh giá, tự chịu trách nhiệm về quyết định đầu tư của mình và tự chịu các rủi ro phát sinh trong việc đầu tư, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu. Nhà nước không bảo đảm việc doanh nghiệp phát hành trái phiếu thanh toán đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn và các quyền khác cho nhà đầu tư mua trái phiếu;

Đang theo dõi

d) Trước khi mua trái phiếu (cả trên thị trường sơ cấp và thứ cấp), nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân phải ký văn bản xác nhận đã thực hiện các quy định tại các điểm a, b và c khoản này và tự chịu trách nhiệm về quyết định mua trái phiếu của mình sau khi ký văn bản xác nhận. Văn bản xác nhận thực hiện theo mẫu quy định tại Mẫu số 05 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này phải được lưu trữ tại hồ sơ chào bán trái phiếu hoặc tại công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch trái phiếu theo quy định của pháp luật;

Đang theo dõi

đ) Chịu trách nhiệm về các hồ sơ, tài liệu do mình cung cấp để xác định tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp;

Đang theo dõi

e) Thực hiện giao dịch trái phiếu theo quy định tại Điều 21 Nghị định này; không được bán hoặc cùng góp vốn đầu tư hoặc thỏa thuận đầu tư trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ dưới mọi hình thức với nhà đầu tư không thuộc đối tượng được tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định của pháp luật chứng khoán, pháp luật doanh nghiệp và quy định tại Nghị định này. Việc mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán còn phải thực hiện theo quy định của pháp luật chuyên ngành;

Đang theo dõi

g) Cung cấp đầy đủ nội dung công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành theo quy định tại Nghị định này cho nhà đầu tư mua trái phiếu khi bán trái phiếu trên thị trường thứ cấp;

Đang theo dõi

h) Sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt khi thực hiện mua, bán, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định pháp luật.

Đang theo dõi

5. Quyền lợi của nhà đầu tư tham gia mua, giao dịch, chuyển nhượng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ:

Đang theo dõi

a) Được doanh nghiệp phát hành công bố thông tin đầy đủ; được doanh nghiệp phát hành cung cấp hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại khoản 3 Điều 15, điểm c khoản 2 Điều 17 và khoản 4 Điều 19 Nghị định này;

Đang theo dõi

b) Được doanh nghiệp phát hành thanh toán đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn, thực hiện các quyền kèm theo (nếu có) theo điều kiện, điều khoản của trái phiếu và các thỏa thuận với doanh nghiệp phát hành;

Đang theo dõi

c) Được yêu cầu doanh nghiệp phát hành mua lại trái phiếu trước hạn theo quy định tại khoản 3 Điều 12 Nghị định này;

Đang theo dõi

d) Được yêu cầu người bán trái phiếu cung cấp đầy đủ nội dung công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành theo quy định tại Nghị định này khi mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp.

Đang theo dõi

Điều 10. Phương án phát hành trái phiếu và thẩm quyền phê duyệt* chấp thuận phương án phát hành

Đang theo dõi

1. Doanh nghiệp phát hành xây dựng phương án phát hành trái phiếu bao gồm các nội dung cơ bản sau:

Đang theo dõi

a) Thông tin về doanh nghiệp phát hành (tên doanh nghiệp, loại hình doanh nghiệp, trụ sở, ngành nghề kinh doanh, Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy phép kinh doanh hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương theo quy định của pháp luật); số tài khoản nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

Đang theo dõi

b) Mục đích phát hành trái phiếu bao gồm các thông tin cụ thể về dự án đầu tư (trong đó nêu cụ thể về cấp có thẩm quyền phê duyệt dự án, tình trạng pháp lý của dự án, tổng mức đầu tư của dự án, các rủi ro đầu tư của dự án* tình hình triển khai dự án (thời gian thực hiện dự án, dự kiến tiến độ giải ngân)); khoản nợ được cơ cấu (trong đó nêu cụ thể về chủ nợ, giá trị, kỳ hạn, mục đích vay nợ, tiến độ dự kiến thanh toán các khoản nợ). Riêng đối với tổ chức tín dụng, mục đích phát hành trái phiếu để tăng vốn cấp 2, để cho vay, đầu tư, sử dụng cho mục đích theo quy định của pháp luật về tổ chức tín dụng;

Đang theo dõi

c) Kế hoạch sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu, trong đó nêu rõ kế hoạch sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu theo từng mục đích sử dụng (hạng mục cụ thể, giá trị và thời gian dự kiến giải ngân theo từng hạng mục). Trường hợp chưa đến thời điểm giải ngân theo tiến độ, doanh nghiệp phát hành được sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu để gửi tiền tại ngân hàng thương mại hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, mua chứng chỉ tiền gửi do ngân hàng thương mại hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành và phải nêu rõ kế hoạch sử dụng vốn tạm thời nhàn rỗi tại phương án phát hành; khi đến thời điểm giải ngân theo tiến độ, doanh nghiệp phát hành phải đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích phát hành tại phương án phát hành và nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư;

Đang theo dõi

d) Thuyết minh việc đáp ứng từng điều kiện chào bán trái phiếu theo quy định tại Nghị định này và quy định của pháp luật có liên quan;

Đang theo dõi

đ) Điều kiện, điều khoản của trái phiếu dự kiến chào bán. Đối với chào bán trái phiếu thành nhiều đợt, tổ chức tín dụng phải dự kiến số lượng đợt chào bán, giá trị chào bán của từng đợt và thời điểm chào bán của từng đợt. Đối với trái phiếu có tài sản bảo đảm, doanh nghiệp phát hành phải nêu cụ thể loại tài sản bảo đảm và giá trị của tài sản bảo đảm được định giá bởi tổ chức có chức năng thẩm định giá, tình trạng pháp lý của tài sản bảo đảm, việc đăng ký biện pháp bảo đảm theo quy định của pháp luật về đăng ký biện pháp bảo đảm, pháp luật về chứng khoán và thứ tự thanh toán cho nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu khi xử lý tài sản bảo đảm để thanh toán nợ. Đối với trái phiếu có bảo lãnh thanh toán, doanh nghiệp phát hành phải nêu cụ thể tổ chức thực hiện bảo lãnh thanh toán và giá trị trái phiếu được bảo lãnh thanh toán;

Đang theo dõi

e) Phương án chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu đối với trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi (điều kiện, thời hạn, tỷ lệ hoặc phương pháp tính giá chuyển đổi, việc trả nợ trong trường hợp không chuyển đổi trái phiếu, việc thông qua hoặc ủy quyền cho Hội đồng quản trị thông qua phương án đảm bảo việc phát hành cổ phiếu để chuyển đổi trái phiếu đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu nước ngoài, các điều khoản khác);

Đang theo dõi

g) Phương án thực hiện quyền của chứng quyền đối với trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền (điều kiện, thời hạn, tỷ lệ thực hiện quyền, giá hoặc phương pháp tính giá phát hành, việc trả nợ, việc thông qua hoặc ủy quyền cho Hội đồng quản trị thông qua phương án đảm bảo việc phát hành cổ phiếu để thực hiện quyền của chứng quyền đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu nước ngoài, các điều khoản khác);

Đang theo dõi

h) Phương án dự kiến sử dụng vốn thu được từ việc phát hành cổ phiếu để thực hiện quyền của chứng quyền đối với trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền;

Đang theo dõi

i) Các trường hợp, điều kiện, điều khoản và cam kết của doanh nghiệp phát hành về việc mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu;

Đang theo dõi

k) Phương thức, quy trình lấy ý kiến người sở hữu trái phiếu về việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu, thay đổi mục đích phát hành trái phiếu, mua lại trái phiếu trước hạn;

Đang theo dõi

l) Một số chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp trong 03 năm liền kề trước năm chào bán và sự thay đổi sau khi phát hành (nếu có), bao gồm: vốn chủ sở hữu (nêu cụ thể các khoản mục thuộc vốn chủ sở hữu); Tổng số nợ phải trả gồm nợ vay ngân hàng, nợ vay từ phát hành trái phiếu và nợ phải trả khác (nêu cụ thể các khoản nợ phải trả); Chỉ tiêu về cơ cấu vốn gồm: hệ số nợ phải trả/tổng tài sản, hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu; Chỉ tiêu về khả năng thanh toán gồm: hệ số thanh toán ngắn hạn (tài sản ngắn hạn/nợ ngắn hạn), hệ số thanh toán nhanh ((tài sản ngắn hạn - hàng tồn kho)/nợ ngắn hạn); Tổng dư nợ vay trái phiếu (bao gồm tất cả các hình thức vay trái phiếu)/ vốn chủ sở hữu; Lợi nhuận trước thuế, lợi nhuận sau thuế (trường hợp lỗ, nêu cụ thể lỗ trong năm tài chính và lỗ lũy kế); Chỉ tiêu về khả năng sinh lời gồm: hệ số lợi nhuận sau thuế/tổng tài sản bình quân, hệ số lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu bình quân; Các chỉ tiêu an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành;

Đang theo dõi

m) Tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu đã phát hành và các khoản nợ đến hạn (không bao gồm nợ trái phiếu) trong 03 năm liên tiếp trước đợt chào bán trái phiếu (nếu có);

Đang theo dõi

n) Báo cáo về tình hình phát hành và sử dụng vốn đối với các trái phiếu còn dư nợ bao gồm các nội dung: tổng khối lượng trái phiếu đã phát hành; lãi, gốc trái phiếu đã thanh toán; dư nợ trái phiếu còn lại; tình hình sử dụng vốn trái phiếu và kế hoạch thanh toán lãi, gốc trái phiếu; các vi phạm pháp luật về phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quyết định của cấp có thẩm quyền trong 03 năm liên tiếp trước đợt chào bán trái phiếu (nếu có);

Đang theo dõi

o) Đánh giá về tình hình tài chính và khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn của doanh nghiệp, khả năng trả nợ đối với trái phiếu dự kiến phát hành;

Đang theo dõi

p) Ý kiến kiểm toán đối với báo cáo tài chính năm và ý kiến soát xét đối với báo cáo tài chính bán niên (nếu có);

Đang theo dõi

q) Phương thức phát hành trái phiếu;

Đang theo dõi

r) Đối tượng mua trái phiếu: Doanh nghiệp nêu rõ đối tượng mua trái phiếu, đảm bảo tuân thủ quy định tại khoản 1 Điều 9 Nghị định này. Trường hợp chào bán cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân, doanh nghiệp phải đáp ứng quy định về hồ sơ chào bán cho nhà đầu tư cá nhân theo quy định tại Nghị định này. Trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền cho nhà đầu tư chiến lược, doanh nghiệp phải nêu rõ tiêu chí lựa chọn nhà đầu tư chiến lược và danh sách nhà đầu tư chiến lược;

Đang theo dõi

s) Kế hoạch bố trí nguồn và phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu (bao gồm kế hoạch bố trí nguồn cho từng kỳ thanh toán lãi, gốc trái phiếu cho đến khi đáo hạn, phương thức thanh toán, số tiền thanh toán, thời gian dự kiến thanh toán, nguồn vốn dự kiến thanh toán); phương án chi tiết xử lý tài sản bảo đảm trong trường hợp không bố trí được nguồn thanh toán lãi, gốc (trong trường hợp trái phiếu có tài sản bảo đảm);

Đang theo dõi

t) Cam kết công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành; các cam kết khác đối với nhà đầu tư mua trái phiếu (nếu có);

Đang theo dõi

u) Biện pháp doanh nghiệp phát hành thực hiện để theo dõi, quản lý, giám sát việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu đúng mục đích. Trường hợp doanh nghiệp phát hành thông qua bên thứ hai sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu vào dự án đầu tư thì phải có biện pháp theo dõi, quản lý, giám sát bên thứ hai sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán vào dự án đầu tư theo đúng phương án phát hành;

Đang theo dõi

v) Quyền lợi và trách nhiệm của nhà đầu tư mua trái phiếu, trong đó nêu cụ thể tỷ lệ biểu quyết chấp thuận các vấn đề phải được người sở hữu trái phiếu thông qua nhưng không thấp hơn tỷ lệ biểu quyết tương ứng từ 65% tổng số trái phiếu cùng loại đang lưu hành trở lên;

Đang theo dõi

x) Quyền và trách nhiệm của doanh nghiệp phát hành.

Đang theo dõi

2. Thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận phương án phát hành trái phiếu:

Đang theo dõi

a) Đối với công ty cổ phần:
Phương án chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ và chào bán trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ phải được Đại hội đồng cổ đông phê duyệt. Việc biểu quyết thông qua Nghị quyết phê duyệt phương án phát hành thực hiện theo quy định tại Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14.
Phương án chào bán trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền được cấp có thẩm quyền phê duyệt theo Điều lệ của công ty. Trường hợp Điều lệ của công ty không quy định khác, Hội đồng quản trị có quyền phê duyệt phương án phát hành trái phiếu nhưng phải báo cáo Đại hội đồng cổ đông tại cuộc họp gần nhất; báo cáo phải kèm theo tài liệu và hồ sơ chào bán trái phiếu;

Đang theo dõi

b) Đối với công ty trách nhiệm hữu hạn, cấp có thẩm quyền phê duyệt phương án phát hành trái phiếu là Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty hoặc chủ sở hữu công ty theo Điều lệ của công ty;

Đang theo dõi

c) Đối với doanh nghiệp nhà nước, ngoài thẩm quyền phê duyệt theo quy định tại điểm a và điểm b khoản này, phải tuân thủ quy định về thẩm quyền quyết định huy động vốn theo quy định của pháp luật về quản lý và đầu tư vốn nhà nước tại doanh nghiệp và pháp luật doanh nghiệp;

Đang theo dõi

d) Đối với doanh nghiệp thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện, ngoài thẩm quyền phê duyệt phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại điểm a, điểm b và điểm c khoản này, thẩm quyền chấp thuận phương án phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có).

Đang theo dõi

3. Cấp có thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận phương án phát hành trái phiếu quy định tại khoản 2 Điều này là cấp có thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu quy định tại Điều 6 Nghị định này; việc thay đổi mục đích phát hành tại phương án phát hành và nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư quy định tại khoản 4 Điều 5 Nghị định này; việc thay đổi các điều khoản tại hợp đồng đại diện người sở hữu trái phiếu quy định tại khoản 6 Điều 11 Nghị định này.

Đang theo dõi

Điều 11. Phương thức phát hành trái phiếu và các tổ chức cung cấp dịch vụ

Đang theo dõi

1. Trái phiếu doanh nghiệp được phát hành theo các phương thức sau:

Đang theo dõi

a) Đấu thầu phát hành: Là phương thức lựa chọn nhà đầu tư đủ điều kiện trúng thầu mua trái phiếu đáp ứng yêu cầu của doanh nghiệp phát hành;

Đang theo dõi

b) Bảo lãnh phát hành: Là phương thức bán trái phiếu doanh nghiệp cho nhà đầu tư mua trái phiếu thông qua tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ hợp bảo lãnh phát hành;

Đang theo dõi

c) Đại lý phát hành: Là phương thức doanh nghiệp phát hành ủy quyền cho một tổ chức khác thực hiện phân phối trái phiếu cho nhà đầu tư mua trái phiếu;

Đang theo dõi

d) Bán trực tiếp cho nhà đầu tư trái phiếu đối với doanh nghiệp phát hành là tổ chức tín dụng.

Đang theo dõi

2. Doanh nghiệp phát hành quyết định phương thức phát hành và công bố cho nhà đầu tư mua trái phiếu.

Đang theo dõi

3. Tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu doanh nghiệp là công ty chứng khoán được phép cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành theo quy định của Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 và quy định tại Nghị định này.

Đang theo dõi

4. Tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành phải ký hợp đồng cung cấp dịch vụ với doanh nghiệp phát hành, trong đó nêu rõ quyền hạn và trách nhiệm của mỗi bên. Trách nhiệm chính của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành khi phân phối trái phiếu hoặc trách nhiệm của doanh nghiệp phát hành là tổ chức tín dụng bán trực tiếp trái phiếu cho nhà đầu tư:

Đang theo dõi

a) Cung cấp đầy đủ, chính xác các thông tin cho nhà đầu tư theo phương án phát hành trái phiếu đã được phê duyệt, đảm bảo không có nội dung để nhà đầu tư nhầm lẫn giữa việc mua trái phiếu doanh nghiệp và gửi tiền tại tổ chức tín dụng theo hồ sơ, thông tin do doanh nghiệp phát hành cung cấp; cung cấp đầy đủ, chính xác thông tin cho nhà đầu tư về trách nhiệm và nghĩa vụ của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành khi phân phối trái phiếu; không cung cấp thông tin sai sự thật, không cung cấp thông tin dễ gây hiểu lầm về trái phiếu cho nhà đầu tư;

Đang theo dõi

b) Chỉ phân phối trái phiếu cho nhà đầu tư đã được doanh nghiệp phát hành hoặc công ty chứng khoán được ủy quyền xác định tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp sau khi đảm bảo nhà đầu tư đã được tiếp cận, hiểu rõ đầy đủ thông tin và ký văn bản xác nhận theo quy định tại khoản 3 và khoản 4 Điều 9 Nghị định này; không được chào mời, hỗ trợ, phân phối cho nhà đầu tư không thuộc đối tượng nhà đầu tư mua trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ;

Đang theo dõi

c) Trường hợp cam kết với nhà đầu tư về việc mua lại trái phiếu của nhà đầu tư thì phải ký hợp đồng với nhà đầu tư (trong đó nêu rõ điều kiện, điều khoản về việc mua lại trái phiếu) và phải tuân thủ quy định của pháp luật chuyên ngành khi thực hiện các cam kết này;

Đang theo dõi

d) Trường hợp thực hiện bảo lãnh phát hành theo quy định của pháp luật chứng khoán thì phải cung cấp đầy đủ thông tin cho nhà đầu tư về phạm vi bảo lãnh phát hành, không có nội dung để nhà đầu tư nhầm lẫn giữa bảo lãnh phát hành và bảo lãnh thanh toán trái phiếu;

Đang theo dõi

đ) Xác nhận tiền thu được từ chào bán trái phiếu đã được chuyển vào tài khoản nhận tiền mua trái phiếu của doanh nghiệp phát hành và gửi cho doanh nghiệp phát hành để lưu tại hồ sơ chào bán trái phiếu và công bố thông tin về kết quả chào bán trái phiếu theo quy định;

Đang theo dõi

e) Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này.

Đang theo dõi

5. Tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu là công ty chứng khoán được phép cung cấp dịch vụ tư vấn hồ sơ chào bán chứng khoán theo quy định của pháp luật và có trách nhiệm:

Đang theo dõi

a) Phải ký hợp đồng cung cấp dịch vụ với doanh nghiệp phát hành, trong đó nêu rõ quyền hạn, trách nhiệm của mỗi bên;

Đang theo dõi

b) Khi cung cấp dịch vụ, có trách nhiệm theo quy định tại khoản 3 Điều 8 Nghị định này;

Đang theo dõi

c) Không được tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp phát hành cung cấp thông tin sai sự thật hoặc dễ gây hiểu lầm về trái phiếu và tình hình tài chính, hoạt động của doanh nghiệp phát hành tại hồ sơ chào bán;

Đang theo dõi

d) Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này.

Đang theo dõi

6. Đại diện người sở hữu trái phiếu là thành viên lưu ký của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán được chỉ định hoặc lựa chọn đại diện cho quyền lợi của người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu có trách nhiệm:

Đang theo dõi

a) Ký hợp đồng cung cấp dịch vụ với doanh nghiệp phát hành, trong đó nêu rõ quyền hạn, trách nhiệm của mỗi bên;

Đang theo dõi

b) Giám sát việc tuân thủ các cam kết của doanh nghiệp phát hành trong hồ sơ chào bán trái phiếu;

Đang theo dõi

c) Làm trung gian liên lạc giữa người sở hữu trái phiếu, doanh nghiệp phát hành và các tổ chức có liên quan khác;

Đang theo dõi

d) Yêu cầu bên bảo lãnh thanh toán thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh khi doanh nghiệp phát hành không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ thanh toán lãi, gốc trái phiếu;

Đang theo dõi

đ) Trường hợp trái phiếu có tài sản bảo đảm, đại diện người sở hữu trái phiếu là tổ chức nhận và quản lý tài sản bảo đảm, thay mặt người sở hữu trái phiếu thực hiện xử lý tài sản bảo đảm theo đúng điều khoản hợp đồng đã ký kết và theo quy định pháp luật về các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ, pháp luật về đăng ký biện pháp bảo đảm. Trường hợp tài sản bảo đảm là chứng khoán đã đăng ký tập trung tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, việc đăng ký biện pháp bảo đảm thực hiện theo quy định pháp luật chứng khoán; việc quản lý, xử lý tài sản bảo đảm được thực hiện theo quy định pháp luật về các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ và theo thỏa thuận của các bên.
Trường hợp đại diện người sở hữu trái phiếu không được nhận và quản lý tài sản bảo đảm theo quy định của pháp luật chuyên ngành, đại diện người sở hữu trái phiếu chỉ định bên thứ ba nhận, quản lý tài sản bảo đảm đó hoặc chỉ định bên thứ ba nhận, quản lý toàn bộ tài sản bảo đảm của trái phiếu. Tổ chức nhận và quản lý tài sản bảo đảm có trách nhiệm ký kết hợp đồng với doanh nghiệp phát hành, trong đó nêu rõ quyền hạn, trách nhiệm của mỗi bên; quản lý tài sản bảo đảm và thực hiện các biện pháp xử lý tài sản bảo đảm theo đúng điều khoản hợp đồng đã ký kết và theo quy định pháp luật về các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ, pháp luật về đăng ký biện pháp bảo đảm;

Đang theo dõi

e) Đại diện người sở hữu trái phiếu được thay đổi khi được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng loại đang lưu hành trở lên chấp thuận. Trường hợp thay đổi các điều khoản khác tại hợp đồng đại diện người sở hữu trái phiếu, việc thay đổi phải đồng thời được cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp phát hành quy định tại khoản 3 Điều 10 Nghị định này thông qua;

Đang theo dõi

g) Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này.

Đang theo dõi

7. Tổ chức kiểm toán đủ điều kiện, doanh nghiệp thẩm định giá, tổ chức xếp hạng tín nhiệm, người ký báo cáo kiểm toán, soát xét, người ký báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm, người ký chứng thư thẩm định giá có trách nhiệm theo quy định tại khoản 5 và khoản 6 Điều 8 Nghị định này.

Đang theo dõi

8. Các tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan đến trái phiếu doanh nghiệp quy định tại các khoản 3, 5, 6 và 7 Điều này không phải là người có liên quan đối với doanh nghiệp phát hành theo quy định của Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 và các văn bản quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành. Các tổ chức này chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật về hoạt động cung cấp dịch vụ của mình.

Đang theo dõi

Điều 12. Mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu

Đang theo dõi

1. Doanh nghiệp phát hành được mua lại trái phiếu trước hạn theo các trường hợp quy định tại khoản 3 Điều này hoặc hoán đổi trái phiếu. Trái phiếu bị hủy bỏ sau khi được mua lại.

Đang theo dõi

2. Cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu là cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận phương án mua lại trái phiếu trước hạn hoặc hoán đổi trái phiếu, ngoại trừ trường hợp bắt buộc mua lại trái phiếu trước hạn theo quy định tại điểm b khoản 3 Điều này.

Đang theo dõi

3. Các trường hợp mua lại trái phiếu trước hạn bao gồm:

Đang theo dõi

a) Mua lại trước hạn theo thỏa thuận giữa doanh nghiệp phát hành và người sở hữu trái phiếu hoặc các trường hợp khác được nêu cụ thể tại phương án phát hành trái phiếu quy định tại Điều 10 Nghị định này (nếu có);

Đang theo dõi

b) Bắt buộc mua lại theo yêu cầu của nhà đầu tư khi:
Doanh nghiệp phát hành vi phạm pháp luật về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp theo quyết định của cấp có thẩm quyền mà vi phạm đó không thể khắc phục hoặc biện pháp khắc phục không được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng loại đang lưu hành trở lên chấp thuận;
Doanh nghiệp phát hành thực hiện không đúng phương án phát hành trái phiếu đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận, nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư mà doanh nghiệp đó không thể khắc phục hoặc biện pháp khắc phục không được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng loại đang lưu hành trở lên chấp thuận;
Các trường hợp khác được nêu cụ thể tại phương án phát hành trái phiếu (nếu có);

Đang theo dõi

c) Mua lại trước hạn trái phiếu của người sở hữu trái phiếu không chấp thuận việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu, việc thay đổi mục đích phát hành tại phương án phát hành đối với trường hợp việc thay đổi đã được những người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu trở lên chấp thuận.

Đang theo dõi

4. Quy định tại điểm b khoản 3 Điều này không áp dụng đối với trường hợp trái phiếu bị thu hồi theo quyết định của cơ quan có thẩm quyền.

Đang theo dõi

Mục 2
CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU CỦA CÔNG TY KHÔNG PHẢI LÀ CÔNG TY ĐẠI CHÚNG, CÔNG TY CHỨNG KHOÁN, CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN

Đang theo dõi

Điều 13. Điều kiện chào bán trái phiếu của công ty không phải là công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

Đang theo dõi

1. Đối với chào bán trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền:

Đang theo dõi

a) Doanh nghiệp là công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam;

Đang theo dõi

b) Thanh toán đủ cả gốc và lãi của trái phiếu đã phát hành và đến hạn thanh toán hoặc thanh toán đủ các khoản nợ đến hạn trong 03 năm liên tiếp liền kề trước đợt chào bán trái phiếu (nếu có); trừ trường hợp chào bán trái phiếu cho chủ nợ là tổ chức tài chính được lựa chọn;

Đang theo dõi

c) Đáp ứng các tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành;

Đang theo dõi

d) Có nợ phải trả (bao gồm giá trị trái phiếu dự kiến phát hành) không vượt quá 05 lần vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp phát hành theo báo cáo tài chính năm quy định tại điểm e khoản này, ngoại trừ doanh nghiệp phát hành là doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp phát hành trái phiếu để thực hiện dự án bất động sản, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp tái bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán thực hiện theo quy định của pháp luật có liên quan. Trong trường hợp doanh nghiệp phát hành là công ty mẹ, chỉ tiêu nợ phải trả (bao gồm giá trị trái phiếu dự kiến phát hành), vốn chủ sở hữu được căn cứ trên báo cáo tài chính hợp nhất, trong đó vốn chủ sở hữu không bao gồm lợi ích của cổ đông không kiểm soát;

Đang theo dõi

đ) Có phương án phát hành trái phiếu được phê duyệt và chấp thuận theo quy định tại Điều 10 Nghị định này;

Đang theo dõi

e) Có báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện theo quy định tại Nghị định này;

Đang theo dõi

g) Đối tượng tham gia đợt chào bán theo quy định tại khoản 1 Điều 9 Nghị định này.

Đang theo dõi

2. Đối với chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền:

Đang theo dõi

a) Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam;

Đang theo dõi

b) Đáp ứng điều kiện chào bán quy định tại các điểm b, c, d, đ và e khoản 1 Điều này;

Đang theo dõi

c) Đối tượng tham gia đợt chào bán theo quy định tại khoản 1 Điều 9 Nghị định này.

Đang theo dõi

3. Đối với chào bán trái phiếu thành nhiều đợt:

Đang theo dõi

a) Doanh nghiệp phát hành là tổ chức tín dụng được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam;

Đang theo dõi

b) Đáp ứng các điều kiện quy định tại khoản 1 Điều này trong trường hợp chào bán trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền; đáp ứng các điều kiện quy định tại khoản 2 Điều này trong trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền;

Đang theo dõi

c) Có nhu cầu huy động vốn thành nhiều đợt phù hợp với mục đích phát hành trái phiếu được phê duyệt theo quy định tại khoản 2 Điều 10 Nghị định này;

Đang theo dõi

d) Có phương án phát hành trái phiếu trong đó dự kiến cụ thể về giá trị phát hành, thời điểm và kế hoạch sử dụng vốn của từng đợt chào bán;

Đang theo dõi

đ) Thời gian phân phối trái phiếu của từng đợt chào bán không vượt quá 30 ngày kể từ ngày công bố thông tin trước đợt chào bán. Tổng thời gian chào bán trái phiếu thành nhiều đợt tối đa không quá 06 tháng kể từ ngày phát hành của đợt chào bán đầu tiên.

Đang theo dõi

Điều 14. Hồ sơ chào bán trái phiếu của công ty không phải là công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

Đang theo dõi

1. Phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại khoản 1 Điều 10 Nghị định này và Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu.

Đang theo dõi

2. Tài liệu chứng minh, cam kết đáp ứng đầy đủ các điều kiện chào bán trái phiếu quy định tại Điều 13 Nghị định này.

Đang theo dõi

3. Báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện. Ý kiến kiểm toán đối với báo cáo tài chính là ý kiến chấp nhận toàn phần; trường hợp ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ không ảnh hưởng đến điều kiện chào bán, doanh nghiệp phát hành phải có tài liệu giải thích hợp lý và có xác nhận của tổ chức kiểm toán về ảnh hưởng của việc ngoại trừ. Trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu là công ty mẹ, báo cáo tài chính trong hồ sơ chào bán trái phiếu gồm báo cáo tài chính hợp nhất được kiểm toán của năm trước liền kề năm phát hành và báo cáo tài chính được kiểm toán của công ty mẹ năm trước liền kề năm phát hành.

Đang theo dõi

4. Bản công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu theo quy định tại khoản 1 Điều 29 Nghị định này và theo hướng dẫn của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

5. Hợp đồng ký kết giữa doanh nghiệp phát hành với các tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan đến đợt chào bán trái phiếu, bao gồm:

Đang theo dõi

a) Hợp đồng ký kết với tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu;

Đang theo dõi

b) Hợp đồng ký kết với tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu (nếu có);

Đang theo dõi

c) Hợp đồng ký kết với Đại diện người sở hữu trái phiếu (nếu có); trường hợp trái phiếu có bảo đảm hoặc trái phiếu chào bán cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân, phải có hợp đồng ký kết với Đại diện người sở hữu trái phiếu;

Đang theo dõi

d) Hợp đồng ký kết với tổ chức nhận và quản lý tài sản bảo đảm đối với trái phiếu có bảo đảm (nếu có);

Đang theo dõi

đ) Hợp đồng ký kết với các tổ chức khác liên quan đến đợt chào bán trái phiếu (nếu có).

Đang theo dõi

6. Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với trái phiếu trong trường hợp chào bán cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân theo quy định tại điểm đ khoản 1 Điều 9 Nghị định này.

Đang theo dõi

7. Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có).

Đang theo dõi

8. Văn bản xác nhận của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc doanh nghiệp phát hành mở tài khoản để nhận tiền mua trái phiếu. Trường hợp doanh nghiệp phát hành là ngân hàng thương mại, phải có văn bản xác nhận của ngân hàng đó về tài khoản nhận tiền mua trái phiếu.

Đang theo dõi

9. Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty hoặc Chủ sở hữu công ty hoặc cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp phát hành thông qua hồ sơ chào bán đã đáp ứng đủ điều kiện và các thông tin, tài liệu trong hồ sơ chào bán đã đầy đủ, hợp lệ, chính xác, trung thực.

Đang theo dõi

10. Đối với trái phiếu có bảo đảm, ngoài các tài liệu quy định tại các khoản 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 và 9 Điều này, hồ sơ chào bán trái phiếu còn bao gồm:

Đang theo dõi

a) Đối với trường hợp bảo đảm theo phương thức bảo lãnh thanh toán: Văn bản cam kết bảo lãnh thanh toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức tài chính ở nước ngoài, tổ chức tài chính quốc tế theo quy định pháp luật;

Đang theo dõi

b) Đối với trường hợp bảo đảm bằng tài sản: tài liệu về tình trạng pháp lý của tài sản bảo đảm; tài liệu định giá tài sản bảo đảm bởi tổ chức có chức năng thẩm định giá; tài liệu chứng minh quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng đối với tài sản được dùng để bảo đảm thanh toán trái phiếu; hợp đồng giữa bên có quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng đối với tài sản bảo đảm của trái phiếu, đại diện người sở hữu trái phiếu, doanh nghiệp phát hành và văn bản cam kết của bên thứ ba về việc dùng tài sản để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ thanh toán trái phiếu trong trường hợp trái phiếu được bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba; tài liệu về việc đăng ký biện pháp bảo đảm theo quy định của pháp luật về đăng ký biện pháp bảo đảm, pháp luật về chứng khoán; tài liệu, thông tin về thứ tự thanh toán của nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu khi xử lý tài sản bảo đảm để thanh toán nợ.

Đang theo dõi

11. Trường hợp chào bán trái phiếu thành nhiều đợt của tổ chức tín dụng, ngoài các tài liệu quy định tại các khoản 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 và 10 Điều này, hồ sơ chào bán trái phiếu còn bao gồm:

Đang theo dõi

a) Tài liệu về dự án hoặc kế hoạch sử dụng vốn làm nhiều đợt;

Đang theo dõi

b) Tài liệu cập nhật tình hình chào bán và sử dụng vốn thu được từ các đợt chào bán trước theo phương án phát hành trái phiếu;

Đang theo dõi

c) Tài liệu cập nhật về tình hình tài chính của doanh nghiệp phát hành trong trường hợp đợt chào bán sau cách đợt chào bán liền trước từ 03 tháng trở lên và trường hợp đợt chào bán sau khác năm tài chính với đợt chào bán trước.

Đang theo dõi

Điều 15. Trình tự, thủ tục chào bán trái phiếu của công ty không phải là công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

Đang theo dõi

1. Doanh nghiệp phát hành tự đánh giá điều kiện chào bán theo quy định tại Điều 13 Nghị định này, quyết định phương án phát hành và lập hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại Điều 14 Nghị định này.

Đang theo dõi

2. Tối thiểu 01 ngày làm việc trước ngày dự kiến tổ chức đợt chào bán trái phiếu (ngày bắt đầu đợt chào bán trái phiếu), doanh nghiệp phát hành phải gửi Bản công bố thông tin trước đợt chào bán cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu theo quy định tại Điều 29 Nghị định này và cho Sở giao dịch chứng khoán để tổng hợp, báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 40 Nghị định này.
Trong thời hạn 01 ngày làm việc kể từ khi Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận Bản công bố thông tin trước đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành, Sở giao dịch chứng khoán chia sẻ thông tin về đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành qua chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp cho Ủy ban nhân dân cấp tỉnh (nơi doanh nghiệp phát hành đặt trụ sở chính) để theo dõi, tổng hợp tình hình phát hành trái phiếu của các doanh nghiệp tại địa phương. Việc Ủy ban nhân dân cấp tỉnh tiếp nhận thông tin về đợt chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ không hàm ý xác nhận và đảm bảo cho đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp.

Đang theo dõi

3. Doanh nghiệp phát hành phải cung cấp hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại Điều 14 Nghị định này cho nhà đầu tư mua trái phiếu. Nhà đầu tư mua trái phiếu là cá nhân phải ký văn bản xác nhận đã thực hiện các quy định tại các điểm a, b, c và d khoản 4 Điều 9 Nghị định này.

Đang theo dõi

4. Doanh nghiệp tổ chức chào bán trái phiếu theo phương thức phát hành được nêu trong Bản công bố thông tin trước đợt chào bán. Doanh nghiệp phải hoàn thành việc phân phối trái phiếu trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày bắt đầu đợt chào bán trái phiếu.

Đang theo dõi

5. Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán theo Mẫu số 07 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này cho các nhà đầu tư đã mua trái phiếu và gửi thông báo kết quả của đợt chào bán cho Sở giao dịch chứng khoán.

Đang theo dõi

6. Trong thời hạn 01 ngày làm việc kể từ khi Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành, Sở giao dịch chứng khoán chia sẻ thông tin về kết quả của đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành qua chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp cho Ủy ban nhân dân cấp tỉnh (nơi doanh nghiệp phát hành đặt trụ sở chính) để theo dõi, tổng hợp tình hình phát hành trái phiếu của các doanh nghiệp tại địa phương.

Đang theo dõi

Mục 3
CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU CỦA CÔNG TY ĐẠI CHÚNG, CÔNG TY CHỨNG KHOÁN, CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN

Đang theo dõi

Điều 16. Điều kiện chào bán trái phiếu của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

Đang theo dõi

1. Điều kiện chào bán trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng thực hiện theo quy định tại khoản 2 Điều 31 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 và điểm d khoản 1 Điều 13 Nghị định này; trường hợp chào bán trái phiếu thành nhiều đợt thì còn phải đáp ứng quy định tại các điểm a, c, d và đ khoản 3 Điều 13 Nghị định này.

Đang theo dõi

2. Điều kiện chào bán trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải là công ty đại chúng thực hiện theo quy định tại khoản 4 Điều 31 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 và điểm d khoản 1 Điều 13 Nghị định này.

Đang theo dõi

3. Điều kiện chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán:

Đang theo dõi

a) Các điều kiện theo quy định tại khoản 1 Điều 31 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 và điểm d khoản 1 Điều 13 Nghị định này;

Đang theo dõi

b) Đợt chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ phải cách ít nhất 06 tháng kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, phát hành riêng lẻ gần nhất, bao gồm: chào bán cổ phiếu riêng lẻ; chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ; chào bán trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ; chào bán cổ phiếu ưu đãi kèm chứng quyền riêng lẻ; phát hành cổ phiếu để hoán đổi cổ phần cho cổ đông công ty cổ phần chưa đại chúng, hoán đổi phần vốn góp cho thành viên góp vốn của công ty trách nhiệm hữu hạn; phát hành cổ phiếu để hoán đổi cổ phần cho số cổ đông xác định trong công ty đại chúng; phát hành cổ phiếu để hoán đổi nợ.

Đang theo dõi

Điều 17. Hồ sơ chào bán, trình tự, thủ tục chào bán trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

Đang theo dõi

1. Hồ sơ chào bán trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán:

Đang theo dõi

a) Tài liệu chứng minh, cam kết đáp ứng đầy đủ các điều kiện chào bán trái phiếu quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều 16 Nghị định này;

Đang theo dõi

b) Các tài liệu theo quy định tại các khoản 1, 3, 4, các điểm b, c, d, đ khoản 5, các khoản 6, 7, 8, 9, các điểm a, b khoản 10 và khoản 11 Điều 14 Nghị định này;

Đang theo dõi

c) Hợp đồng ký kết với tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu, trừ trường hợp doanh nghiệp phát hành là công ty chứng khoán.

Đang theo dõi

2. Trình tự, thủ tục chào bán trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán:

Đang theo dõi

a) Doanh nghiệp phát hành tự đánh giá điều kiện chào bán theo quy định tại Điều 16 Nghị định này, quyết định phương án phát hành và lập hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại khoản 1 Điều 17 Nghị định này;

Đang theo dõi

b) Tối thiểu 01 ngày làm việc trước ngày dự kiến tổ chức đợt chào bán trái phiếu (ngày bắt đầu đợt chào bán trái phiếu), doanh nghiệp phát hành phải gửi Bản công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu theo quy định tại Điều 29 Nghị định này và cho Sở giao dịch chứng khoán để tổng hợp, báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 40 Nghị định này.
Trong thời hạn 01 ngày làm việc kể từ khi Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận Bản công bố thông tin trước đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành, Sở giao dịch chứng khoán chia sẻ thông tin về đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành qua chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước để theo dõi, tổng hợp tình hình phát hành trái phiếu của các doanh nghiệp phát hành. Việc Ủy ban Chứng khoán Nhà nước tiếp nhận thông tin về đợt chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ không hàm ý xác nhận và đảm bảo cho đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp;

Đang theo dõi

c) Doanh nghiệp phát hành phải cung cấp hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại khoản 1 Điều này cho nhà đầu tư mua trái phiếu. Nhà đầu tư mua trái phiếu là cá nhân phải ký văn bản xác nhận đã thực hiện các quy định tại các điểm a, b, c và d khoản 4 Điều 9 Nghị định này;

Đang theo dõi

d) Doanh nghiệp phát hành tổ chức chào bán trái phiếu theo phương thức phát hành được nêu trong Bản công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu. Doanh nghiệp phải hoàn thành việc phân phối trái phiếu trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày bắt đầu đợt chào bán trái phiếu;

Đang theo dõi

đ) Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán theo mẫu tại Mẫu số 07 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này cho các nhà đầu tư đã mua trái phiếu và gửi thông báo kết quả đợt chào bán cho Sở giao dịch chứng khoán;

Đang theo dõi

e) Trong thời hạn 01 ngày làm việc kể từ khi Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành, Sở giao dịch chứng khoán chia sẻ thông tin về kết quả của đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành qua chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước để theo dõi, tổng hợp tình hình phát hành trái phiếu của doanh nghiệp phát hành.

Đang theo dõi

Điều 18. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

Đang theo dõi

1. Giấy đăng ký chào bán theo Mẫu số 01 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này.

Đang theo dõi

2. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành quy định tại Điều 10 Nghị định này. Những người có quyền lợi liên quan đến đợt chào bán không được tham gia biểu quyết.

Đang theo dõi

3. Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua đối tượng được chào bán là nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp trong trường hợp được Đại hội đồng cổ đông ủy quyền. Những người có quyền lợi liên quan đến đợt chào bán không được tham gia biểu quyết.

Đang theo dõi

4. Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán.

Đang theo dõi

5. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị (trong trường hợp được Đại hội đồng cổ đông ủy quyền) thông qua phương án đảm bảo việc phát hành cổ phiếu để chuyển đổi trái phiếu đáp ứng tỷ lệ sở hữu nước ngoài.

Đang theo dõi

6. Cam kết của doanh nghiệp phát hành về việc không vi phạm quy định về sở hữu chéo của Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14 tại thời điểm chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu và thời điểm thực hiện quyền của chứng quyền.

Đang theo dõi

7. Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ. Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi tài khoản phong tỏa được mở không phải là người có liên quan của doanh nghiệp phát hành theo quy định của Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 và các văn bản quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành.

Đang theo dõi

8. Tài liệu quy định tại điểm a và điểm b khoản 10 Điều 14 Nghị định này đối với trái phiếu có bảo đảm.

Đang theo dõi

9. Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ kèm chứng quyền trong trường hợp chào bán cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân.

Đang theo dõi

10. Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có).

Đang theo dõi

11. Tài liệu khác cung cấp thông tin về đợt chào bán cho nhà đầu tư (nếu có). 

Đang theo dõi

12. Tài liệu về việc sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán (nếu có).

Đang theo dõi

13. Hợp đồng ký kết giữa doanh nghiệp phát hành với các tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan đến đợt chào bán trái phiếu, bao gồm:

Đang theo dõi

a) Hợp đồng ký kết với tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu, trừ trường hợp doanh nghiệp phát hành là công ty chứng khoán;

Đang theo dõi

b) Hợp đồng ký kết với tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu (nếu có);

Đang theo dõi

c) Hợp đồng ký kết với đại diện người sở hữu trái phiếu (nếu có); trường hợp trái phiếu có bảo đảm hoặc trái phiếu kèm chứng quyền chào bán cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân, phải có hợp đồng ký kết với đại diện người sở hữu trái phiếu;

Đang theo dõi

d) Hợp đồng ký kết với tổ chức nhận và quản lý tài sản bảo đảm đối với trái phiếu có bảo đảm (nếu có);

Đang theo dõi

đ) Hợp đồng ký kết với các tổ chức khác liên quan đến đợt chào bán trái phiếu (nếu có).

Đang theo dõi

Điều 19. Trình tự, thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

Đang theo dõi

1. Doanh nghiệp phát hành tự đánh giá điều kiện chào bán theo quy định tại Điều 16 Nghị định này, quyết định phương án phát hành và lập hồ sơ đăng ký chào bán theo quy định tại Điều 18 Nghị định này.

Đang theo dõi

2. Doanh nghiệp phát hành gửi hồ sơ đăng ký chào bán tới Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thông báo cho doanh nghiệp phát hành về việc nhận được đầy đủ hồ sơ; trường hợp hồ sơ chưa hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thông báo cho doanh nghiệp và nêu rõ lý do.

Đang theo dõi

3. Sau khi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có thông báo nhận được đầy đủ hồ sơ, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin trước đợt chào bán cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu theo quy định tại Điều 29 Nghị định này và thông báo cho Sở giao dịch chứng khoán.

Đang theo dõi

4. Doanh nghiệp phát hành phải cung cấp hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại Điều 18 Nghị định này cho nhà đầu tư mua trái phiếu. Nhà đầu tư mua trái phiếu là cá nhân phải ký văn bản xác nhận đã thực hiện các quy định tại các điểm a, b, c và d khoản 4 Điều 9 Nghị định này. Văn bản xác nhận thực hiện theo Mẫu số 05 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này và phải được doanh nghiệp phát hành lưu trữ cùng hồ sơ chào bán trái phiếu.

Đang theo dõi

5. Doanh nghiệp tổ chức chào bán trái phiếu theo phương án phát hành và phải hoàn thành việc phân phối trái phiếu trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản thông báo nhận được đầy đủ hồ sơ. Số tiền thu được từ đợt chào bán phải được chuyển vào tài khoản phong tỏa mở tại ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Doanh nghiệp phát hành không được sử dụng tiền trong tài khoản phong tỏa dưới bất cứ hình thức nào cho đến khi kết thúc đợt chào bán trái phiếu, báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và có thông báo nhận được báo cáo kết quả đợt chào bán từ Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Đang theo dõi

6. Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp phát hành phải gửi báo cáo kết quả đợt chào bán theo Mẫu số 03 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này kèm theo xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi mở tài khoản phong tỏa về số tiền thu được từ đợt chào bán cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và công bố thông tin trên trang thông tin điện tử của doanh nghiệp phát hành, Sở giao dịch chứng khoán về kết quả đợt chào bán.

Đang theo dõi

7. Trong thời hạn 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận được báo cáo kết quả đợt chào bán hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thông báo về việc nhận được báo cáo kết quả đợt chào bán cho doanh nghiệp phát hành, đồng thời gửi cho Sở giao dịch chứng khoán và đăng tải trên trang thông tin điện tử của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về việc nhận được báo cáo kết quả đợt chào bán. Sau khi có thông báo nhận được báo cáo kết quả đợt chào bán của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, doanh nghiệp phát hành được yêu cầu ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi mở tài khoản phong tỏa chấm dứt phong tỏa số tiền thu được từ đợt chào bán.

Đang theo dõi

Mục 4
ĐĂNG KÝ, LƯU KÝ, GIAO DỊCH VÀ THANH TOÁN GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU

Đang theo dõi

Điều 20. Đăng ký, lưu ký và thanh toán giao dịch trái phiếu

Đang theo dõi

1. Sau khi kết thúc đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ theo quy định tại Nghị định này, doanh nghiệp phát hành phải đăng ký trái phiếu tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam như sau:

Đang theo dõi

a) Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thông báo đã nhận được báo cáo kết quả đợt chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán;

Đang theo dõi

b) Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày doanh nghiệp phát hành công bố thông tin về kết quả đợt chào bán theo quy định tại khoản 1 Điều 30 Nghị định này đối với các trường hợp không thuộc quy định tại điểm a khoản này;

Đang theo dõi

c) Khi đăng ký trái phiếu tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, doanh nghiệp phát hành phải gửi kèm theo danh sách người sở hữu trái phiếu và chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật về việc danh sách người sở hữu trái phiếu đáp ứng đúng đối tượng mua trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Nghị định này.

Đang theo dõi

2. Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam thông báo cho doanh nghiệp về việc trái phiếu đã đăng ký tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam; thông báo này được đồng thời gửi Sở giao dịch chứng khoán. Trường hợp từ chối, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam gửi thông báo cho doanh nghiệp và nêu rõ lý do.

Đang theo dõi

3. Trái phiếu đã đăng ký của công ty bị hợp nhất, bị sáp nhập được tiếp tục đăng ký tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.

Đang theo dõi

4. Trái phiếu phải được lưu ký tập trung tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam thông qua thành viên lưu ký trước khi giao dịch, chuyển quyền sở hữu trừ trường hợp khác theo hướng dẫn của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

5. Việc trái phiếu doanh nghiệp được đăng ký, lưu ký tập trung tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam thực hiện theo quy định tại Nghị định này và pháp luật chứng khoán, không hàm ý Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam xác nhận và đảm bảo cho tính hợp pháp của đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp và việc thanh toán đầy đủ lãi, gốc, tiền mua lại trước hạn và các nghĩa vụ liên quan của trái phiếu.

Đang theo dõi

6. Việc chuyển quyền sở hữu trái phiếu đã đăng ký tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam được thực hiện đối với các trường hợp sau:

Đang theo dõi

a) Chuyển quyền sở hữu trái phiếu thông qua giao dịch mua bán trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khoán theo quy định tại Điều 21 Nghị định này;

Đang theo dõi

b) Chuyển quyền sở hữu trái phiếu không thực hiện qua hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 2 và khoản 4 Điều 50 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14.

Đang theo dõi

7. Việc thanh toán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ do Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam thực hiện, việc thanh toán tiền do ngân hàng thanh toán thực hiện trên cơ sở nghĩa vụ thanh toán do Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam xác định và không áp dụng theo cơ chế đối tác bù trừ trung tâm.

Đang theo dõi

8. Việc đăng ký, điều chỉnh số lượng trái phiếu đăng ký, hủy bỏ đăng ký trái phiếu, lưu ký, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu, thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam thực hiện theo quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

Điều 21. Giao dịch trái phiếu

Đang theo dõi

1. Doanh nghiệp phải đăng ký giao dịch trái phiếu đã phát hành trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khoán. Việc đăng ký giao dịch trái phiếu tại Sở giao dịch chứng khoán theo quy định tại Điều này không hàm ý Sở giao dịch chứng khoán xác nhận và đảm bảo cho tính hợp pháp của đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp và việc thanh toán đầy đủ lãi, gốc của trái phiếu.

Đang theo dõi

2. Doanh nghiệp phát hành phải đăng ký giao dịch trái phiếu tại Sở giao dịch chứng khoán trong thời hạn sau:

Đang theo dõi

a) 15 ngày làm việc kể từ ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản thông báo nhận được báo cáo kết quả đợt chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán;

Đang theo dõi

b) 15 ngày làm việc kể từ ngày doanh nghiệp phát hành công bố thông tin về kết quả đợt chào bán theo quy định tại Điều 30 Nghị định này đối với các trường hợp không thuộc quy định tại điểm a khoản này.

Đang theo dõi

3. Hồ sơ đăng ký giao dịch trái phiếu bao gồm:

Đang theo dõi

a) Đơn đề nghị đăng ký giao dịch trái phiếu theo Mẫu số 06 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này;

Đang theo dõi

b) Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, Giấy phép thành lập và hoạt động hoặc giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương;

Đang theo dõi

c) Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu;

Đang theo dõi

d) Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có);

Đang theo dõi

đ) Kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với trái phiếu trong trường hợp chào bán cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân theo quy định tại điểm d và điểm đ khoản 1 Điều 9 Nghị định này.

Đang theo dõi

4. Trình tự, thủ tục đăng ký giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khoán bao gồm:

Đang theo dõi

a) Doanh nghiệp phát hành thực hiện đăng ký giao dịch trái phiếu theo quy định tại khoản 2 Điều này;

Đang theo dõi

b) Doanh nghiệp phát hành gửi hồ sơ đăng ký giao dịch theo quy định tại khoản 3 Điều này cho Sở giao dịch chứng khoán bằng hình thức điện tử theo Quy chế của Sở giao dịch chứng khoán;

Đang theo dõi

c) Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ đăng ký giao dịch trái phiếu đầy đủ, hợp lệ và trái phiếu đã đăng ký tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, Sở giao dịch chứng khoán ra thông báo về việc trái phiếu đã đăng ký giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp, đồng thời thực hiện công bố thông tin trên chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp. Trường hợp từ chối, Sở giao dịch chứng khoán thông báo cho doanh nghiệp phát hành qua chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp và nêu rõ lý do;

Đang theo dõi

d) Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày Sở giao dịch chứng khoán ra thông báo về việc trái phiếu đã đăng ký giao dịch, doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm đưa trái phiếu vào giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khoán.

Đang theo dõi

5. Trái phiếu đã đăng ký giao dịch của công ty bị hợp nhất, bị sáp nhập được tiếp tục đăng ký giao dịch trên Sở giao dịch chứng khoán.

Đang theo dõi

6. Các trường hợp hủy bỏ đăng ký giao dịch trái phiếu:

Đang theo dõi

a) Trái phiếu đến thời gian đáo hạn hoặc doanh nghiệp phát hành mua lại trước hạn, hoán đổi, chuyển đổi toàn bộ trái phiếu;

Đang theo dõi

b) Doanh nghiệp phát hành trái phiếu bị thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, Giấy phép thành lập và hoạt động hoặc giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương;

Đang theo dõi

c) Sở giao dịch chứng khoán phát hiện doanh nghiệp phát hành giả mạo hồ sơ đăng ký giao dịch;

Đang theo dõi

d) Theo đề nghị của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam trong trường hợp Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam phát hiện doanh nghiệp phát hành giả mạo hồ sơ đăng ký trái phiếu; 

Đang theo dõi

đ) Doanh nghiệp phát hành trái phiếu chấm dứt sự tồn tại do giải thể hoặc phá sản hoặc thực hiện chia, tách doanh nghiệp;

Đang theo dõi

e) Bị hủy bỏ theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc cơ quan có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.

Đang theo dõi

7. Việc hủy bỏ đăng ký giao dịch, điều chỉnh số lượng trái phiếu đăng ký giao dịch tại Sở giao dịch chứng khoán không làm thay đổi quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu trái phiếu. Doanh nghiệp phát hành chịu trách nhiệm thanh toán lãi, gốc trái phiếu theo quy định tại Điều 22 Nghị định này và tiếp tục thực hiện quyền, lợi ích hợp pháp của người sở hữu trái phiếu (nếu có) theo quy định của pháp luật sau khi trái phiếu bị hủy bỏ đăng ký giao dịch, điều chỉnh số lượng trái phiếu đăng ký giao dịch tại Sở giao dịch chứng khoán.

Đang theo dõi

8. Thành viên giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán bao gồm thành viên giao dịch và thành viên giao dịch đặc biệt được Sở giao dịch chứng khoán chấp thuận theo quy định của pháp luật chứng khoán:

Đang theo dõi

a) Thành viên giao dịch là công ty chứng khoán;

Đang theo dõi

b) Thành viên giao dịch đặc biệt là các ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

Đang theo dõi

c) Điều kiện, hồ sơ, trình tự, thủ tục đăng ký thành viên, hủy bỏ tư cách thành viên, đình chỉ hoạt động đối với thành viên giao dịch đặc biệt tham gia giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán được thực hiện theo quy định đối với thành viên giao dịch đặc biệt tham gia giao dịch công cụ nợ của Chính phủ quy định tại Nghị định số 155/2020/NĐ-CP.

Đang theo dõi

9. Việc giao dịch trái phiếu phải được thực hiện thông qua thành viên giao dịch và đảm bảo tuân thủ các quy định:

Đang theo dõi

a) Trái phiếu chỉ được phép giao dịch giữa các đối tượng nhà đầu tư theo quy định tại khoản 1 Điều 9 Nghị định này, trừ trường hợp thực hiện theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật;

Đang theo dõi

b) Tuân thủ quy định về hạn chế chuyển nhượng đối với trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán thực hiện theo quy định tại điểm c khoản 1 Điều 31 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 được sửa đổi, bổ sung bởi điểm a khoản 9 Điều 1 Luật số 56/2024/QH15. Sau thời gian bị hạn chế chuyển nhượng, việc giao dịch trái phiếu thực hiện theo quy định tại điểm a khoản này.

Đang theo dõi

10. Việc đăng ký giao dịch, điều chỉnh số lượng trái phiếu đăng ký giao dịch, hủy bỏ đăng ký giao dịch, tổ chức thị trường giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại thị trường trong nước thực hiện theo quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

Mục 5 
THANH TOÁN LÃI, GỐC TRÁI PHIẾU

Đang theo dõi

Điều 22. Thanh toán lãi, gốc trái phiếu

Đang theo dõi

1. Doanh nghiệp phát hành bố trí nguồn thanh toán lãi, gốc trái phiếu từ các nguồn vốn hợp pháp của doanh nghiệp và phải thanh toán đầy đủ, đúng hạn cho nhà đầu tư theo các điều khoản, điều kiện của trái phiếu.

Đang theo dõi

2. Đối với trái phiếu được bảo đảm bằng tài sản, khi doanh nghiệp phát hành không thanh toán được nợ lãi, gốc trái phiếu thì tài sản bảo đảm sẽ được xử lý để thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm của trái phiếu theo quy định của pháp luật về các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ, pháp luật về đăng ký biện pháp bảo đảm.

Đang theo dõi

3. Đối với trái phiếu được bảo lãnh thanh toán, khi doanh nghiệp phát hành không thanh toán được lãi, gốc trái phiếu thì tổ chức bảo lãnh thanh toán có trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thanh toán cho doanh nghiệp phát hành theo cam kết bảo lãnh giữa tổ chức bảo lãnh thanh toán và doanh nghiệp phát hành nêu tại phương án phát hành, nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư.

Đang theo dõi

4. Đối với trái phiếu chào bán tại thị trường trong nước, trường hợp doanh nghiệp phát hành không thể thanh toán đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu bằng đồng Việt Nam theo phương án phát hành đã công bố cho nhà đầu tư theo quy định tại Điều 10 Nghị định này, doanh nghiệp có thể đàm phán với người sở hữu trái phiếu để thanh toán lãi, gốc trái phiếu đến hạn bằng tài sản khác theo các nguyên tắc sau:

Đang theo dõi

a) Tuân thủ quy định của pháp luật dân sự và pháp luật có liên quan. Đối với ngành, nghề đầu tư kinh doanh có điều kiện thì còn phải tuân thủ quy định của pháp luật về ngành, nghề đầu tư kinh doanh có điều kiện đó;

Đang theo dõi

b) Phải được người sở hữu trái phiếu chấp thuận;

Đang theo dõi

c) Doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin bất thường và chịu hoàn toàn trách nhiệm về tình trạng pháp lý của tài sản sử dụng để thanh toán lãi, gốc trái phiếu theo quy định của pháp luật.

Đang theo dõi

5. Trường hợp doanh nghiệp phát hành thanh toán lãi, gốc trái phiếu đến hạn cho người sở hữu trái phiếu bằng tài sản khác theo quy định tại khoản 4 Điều này:

Đang theo dõi

a) Đối với tài sản dùng để thanh toán là chứng khoán đã đăng ký tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, việc thanh toán được thực hiện thông qua hệ thống của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam;

Đang theo dõi

b) Đối với tài sản dùng để thanh toán không phải là chứng khoán đã đăng ký tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, việc thanh toán được thực hiện theo thỏa thuận giữa doanh nghiệp phát hành và người sở hữu trái phiếu. Doanh nghiệp phát hành phải chịu hoàn toàn trách nhiệm về việc thanh toán cho người sở hữu trái phiếu theo đúng quy định pháp luật.

Đang theo dõi

6. Doanh nghiệp phát hành phải thông báo cho Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam về việc dùng tài sản khác để thanh toán lãi, gốc trái phiếu cho người sở hữu trái phiếu và việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu quy định tại khoản 4 Điều này chậm nhất 05 ngày làm việc trước ngày thanh toán lãi, gốc trái phiếu và phải chịu hoàn toàn trách nhiệm trong trường hợp không thông báo hoặc thông báo chậm cho Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.

Đang theo dõi

Chương III 
CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP RA THỊ TRƯỜNG QUỐC TẾ

Đang theo dõi

Điều 23. Điều kiện chào bán trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền ra thị trường quốc tế

Đang theo dõi

1. Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam.

Đang theo dõi

2. Có phương án phát hành trái phiếu được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận theo quy định tại khoản 2 Điều 10 Nghị định này.

Đang theo dõi

3. Được cơ quan có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành đối với doanh nghiệp phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện theo quy định của pháp luật chuyên ngành.

Đang theo dõi

4. Đáp ứng tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành.

Đang theo dõi

5. Tuân thủ quy định về quản lý vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp không được Chính phủ bảo lãnh và pháp luật về quản lý ngoại hối.

Đang theo dõi

6. Đáp ứng các điều kiện chào bán theo quy định tại thị trường phát hành.

Đang theo dõi

Điều 24. Hồ sơ đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền ra thị trường quốc tế

Đang theo dõi

1. Phương án phát hành trái phiếu được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận theo quy định tại khoản 2 Điều 10 Nghị định này và Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu của cấp có thẩm quyền.

Đang theo dõi

2. Văn bản của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận hạn mức phát hành nằm trong tổng hạn mức vay thương mại nước ngoài của quốc gia.

Đang theo dõi

3. Văn bản phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu của cấp có thẩm quyền đối với doanh nghiệp phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện theo quy định của pháp luật chuyên ngành.

Đang theo dõi

4. Báo cáo tài chính được lập theo các chuẩn mực quốc tế về kế toán hoặc khuôn khổ lập báo cáo tài chính theo quy định của thị trường mà doanh nghiệp dự kiến phát hành trong trường hợp thị trường phát hành yêu cầu.

Đang theo dõi

5. Tài liệu chứng minh bảo đảm điều kiện về tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành.

Đang theo dõi

6. Hồ sơ đăng ký chào bán với cơ quan có thẩm quyền tại thị trường phát hành hoặc ý kiến pháp lý của công ty tư vấn luật quốc tế về việc doanh nghiệp không phải đăng ký với cơ quan có thẩm quyền nước sở tại khi phát hành trái phiếu.

Đang theo dõi

7. Giấy đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế theo Mẫu số 02 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này và Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty hoặc Chủ sở hữu công ty hoặc cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp phát hành thông qua hồ sơ trong trường hợp doanh nghiệp phát hành là công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán.

Đang theo dõi

Điều 25. Điều kiện chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền ra thị trường quốc tế

Đang theo dõi

1. Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần đáp ứng các điều kiện chào bán quy định tại khoản 2, 3, 4, 5 và 6 Điều 23 Nghị định này.

Đang theo dõi

2. Việc chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, thực hiện quyền kèm theo chứng quyền phải đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định của pháp luật.

Đang theo dõi

3. Đợt chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán phải cách ít nhất 06 tháng kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, phát hành riêng lẻ gần nhất, bao gồm: chào bán cổ phiếu riêng lẻ; chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ; chào bán trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ; chào bán cổ phiếu ưu đãi kèm chứng quyền riêng lẻ; phát hành cổ phiếu để hoán đổi cổ phần cho cổ đông công ty cổ phần chưa đại chúng, hoán đổi phần vốn góp cho thành viên góp vốn của công ty trách nhiệm hữu hạn; phát hành cổ phiếu để hoán đổi cổ phần cho số cổ đông xác định trong công ty đại chúng; phát hành cổ phiếu để hoán đổi nợ.

Đang theo dõi

Điều 26. Hồ sơ đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền ra thị trường quốc tế

Đang theo dõi

1. Phương án phát hành trái phiếu được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận theo quy định tại khoản 2 Điều 10 Nghị định này và Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu của cấp có thẩm quyền.
Phương án phát hành phải nêu rõ: phương án chuyển đổi trái phiếu (điều kiện, thời hạn, tỷ lệ hoặc phương pháp tính giá chuyển đổi, việc trả nợ trong trường hợp không chuyển đổi trái phiếu, thông qua hoặc ủy quyền cho Hội đồng quản trị thông qua phương án đảm bảo việc phát hành cổ phiếu để chuyển đổi đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu nước ngoài, các điều khoản khác); phương án thực hiện quyền của chứng quyền (điều kiện, thời hạn, tỷ lệ thực hiện quyền, giá hoặc phương pháp tính giá phát hành, việc trả nợ, thông qua hoặc ủy quyền cho Hội đồng quản trị thông qua phương án đảm bảo việc phát hành cổ phiếu để thực hiện quyền đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu nước ngoài; các điều khoản khác). Những người có quyền lợi liên quan đến đợt chào bán trái phiếu không được tham gia biểu quyết.

Đang theo dõi

2. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị (trong trường hợp được Đại hội đồng cổ đông ủy quyền) thông qua phương án đảm bảo việc phát hành cổ phiếu để chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, thực hiện quyền kèm theo chứng quyền phải đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu nước ngoài.

Đang theo dõi

3. Cam kết của doanh nghiệp phát hành về việc không vi phạm quy định về sở hữu chéo của Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14 tại thời điểm chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, thời điểm thực hiện quyền của chứng quyền.

Đang theo dõi

4. Giấy đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế theo Mẫu số 02 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này và Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ trong trường hợp doanh nghiệp phát hành là công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán.

Đang theo dõi

5. Tài liệu quy định tại các khoản 2, 3, 4, 5 và 6 Điều 24 Nghị định này.

Đang theo dõi

Điều 27. Trình tự, thủ tục chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế

Đang theo dõi

1. Đối với chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty không phải là công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán:

Đang theo dõi

a) Doanh nghiệp phát hành chuẩn bị hồ sơ đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền ra thị trường quốc tế theo quy định tại Điều 24 Nghị định này; hồ sơ đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền ra thị trường quốc tế theo quy định tại Điều 26 Nghị định này;

Đang theo dõi

b) Tối thiểu 01 ngày làm việc trước ngày dự kiến tổ chức đợt chào bán trái phiếu (ngày bắt đầu đợt chào bán trái phiếu), doanh nghiệp phát hành phải gửi Bản công bố thông tin trước đợt chào bán cho Sở giao dịch chứng khoán để tổng hợp, báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 40 Nghị định này. Doanh nghiệp thực hiện chào bán trái phiếu theo quy định của thị trường phát hành.
Trong thời hạn 01 ngày làm việc kể từ khi Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận Bản công bố thông tin trước đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành, Sở giao dịch chứng khoán chia sẻ thông tin về đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành qua chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp cho Ủy ban nhân dân cấp tỉnh (nơi doanh nghiệp phát hành đặt trụ sở chính) để theo dõi, tổng hợp tình hình phát hành trái phiếu của các doanh nghiệp tại địa phương. Việc Ủy ban nhân dân cấp tỉnh tiếp nhận thông tin về đợt chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ không hàm ý xác nhận và đảm bảo cho đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp;

Đang theo dõi

c) Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán theo Mẫu số 08 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này, gửi thông báo kết quả đợt chào bán cho Sở giao dịch chứng khoán.
Trong thời hạn 01 ngày làm việc kể từ khi Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành, Sở giao dịch chứng khoán chia sẻ thông tin về kết quả của đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành qua chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp cho Ủy ban nhân dân cấp tỉnh (nơi doanh nghiệp phát hành đặt trụ sở chính) để theo dõi, tổng hợp tình hình phát hành trái phiếu của doanh nghiệp phát hành.

Đang theo dõi

2. Đối với chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán:

Đang theo dõi

a) Doanh nghiệp phát hành chuẩn bị hồ sơ đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền ra thị trường quốc tế theo quy định tại Điều 24 Nghị định này; hồ sơ đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền ra thị trường quốc tế theo quy định tại Điều 26 Nghị định này;

Đang theo dõi

b) Doanh nghiệp phát hành gửi hồ sơ đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thông báo nhận được hồ sơ và đăng tải trên trang thông tin điện tử của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về việc nhận được đầy đủ hồ sơ của doanh nghiệp; trường hợp hồ sơ chưa hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thông báo cho doanh nghiệp và nêu rõ lý do;

Đang theo dõi

c) Sau khi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có thông báo nhận được đầy đủ hồ sơ, doanh nghiệp phát hành gửi Bản công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu đến Sở giao dịch chứng khoán theo Điều 35 Nghị định này và thực hiện chào bán trái phiếu theo quy định của thị trường phát hành;

Đang theo dõi

d) Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp phát hành báo cáo kết quả đợt chào bán theo Mẫu số 04 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;

Đang theo dõi

đ) Doanh nghiệp phát hành thực hiện công bố thông tin về kết quả đợt chào bán theo quy định tại Điều 36 Nghị định này và quy định của thị trường phát hành.

Đang theo dõi

Chương IV 
CÔNG BỐ THÔNG TIN

Đang theo dõi

Mục 1
CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP RIÊNG LẺ TẠI THỊ TRƯỜNG TRONG NƯỚC

Đang theo dõi

Điều 28. Nguyên tắc công bố thông tin

Đang theo dõi

1. Doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm thực hiện công bố thông tin đầy đủ, chính xác, kịp thời theo quy định pháp luật. Doanh nghiệp phát hành phải chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước nhà đầu tư về nội dung thông tin công bố. Trường hợp có sự thay đổi nội dung thông tin đã công bố, doanh nghiệp phát hành phải công bố kịp thời, đầy đủ nội dung đã thay đổi và lý do thay đổi so với thông tin đã công bố trước đó.

Đang theo dõi

2. Việc công bố thông tin trước khi chào bán trái phiếu không được chứa đựng nội dung có tính chất quảng cáo, mời chào và không thông qua các phương tiện thông tin đại chúng, trừ trường hợp công bố thông tin theo quy định của pháp luật về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán.

Đang theo dõi

3. Doanh nghiệp phát hành là công ty đại chúng thực hiện công bố thông tin theo quy định tại Nghị định này và quy định của pháp luật về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán.

Đang theo dõi

Điều 29. Công bố thông tin trước đợt chào bán

Đang theo dõi

1. Tối thiểu 01 ngày làm việc trước ngày dự kiến tổ chức đợt chào bán trái phiếu (ngày bắt đầu đợt chào bán trái phiếu), doanh nghiệp phát hành gửi Bản công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu cho các nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu và Sở giao dịch chứng khoán:

Đang theo dõi

a) Nội dung Bản công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu thực hiện theo quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính;

Đang theo dõi

b) Riêng đối với chào bán trái phiếu doanh nghiệp xanh, ngoài nội dung công bố thông tin theo quy định tại điểm a khoản này, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin về quy trình theo dõi, quản lý, giải ngân vốn từ chào bán trái phiếu doanh nghiệp xanh theo quy định tại khoản 3 Điều 5 Nghị định này;

Đang theo dõi

c) Việc doanh nghiệp gửi Bản công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu cho Sở giao dịch chứng khoán chỉ có mục đích để Sở giao dịch chứng khoán thực hiện trách nhiệm quy định tại Điều 38 Nghị định này.

Đang theo dõi

2. Đối với tổ chức tín dụng chào bán trái phiếu thành nhiều đợt:

Đang theo dõi

a) Đối với đợt chào bán đầu tiên, việc công bố thông tin thực hiện theo quy định tại khoản 1 Điều này;

Đang theo dõi

b) Đối với các đợt chào bán tiếp theo, ngoài việc công bố thông tin theo quy định tại điểm a khoản này, tối thiểu 01 ngày làm việc trước mỗi đợt chào bán trái phiếu, tổ chức tín dụng công bố thông tin bổ sung cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu, đồng thời gửi Sở giao dịch chứng khoán. Nội dung công bố thông tin bổ sung theo quy định tại điểm b và điểm c khoản 11 Điều 14 Nghị định này.

Đang theo dõi

3. Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán theo quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này để tổng hợp và báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 39 Nghị định này. Việc Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành không hàm ý Sở giao dịch chứng khoán xác nhận và đảm bảo cho đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp.

Đang theo dõi

Điều 30. Công bố thông tin về kết quả đợt chào bán

Đang theo dõi

1. Chậm nhất 10 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin về kết quả đợt chào bán cho các nhà đầu tư sở hữu trái phiếu theo Mẫu số 07 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này và gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán.

Đang theo dõi

2. Trường hợp doanh nghiệp hủy đợt chào bán trái phiếu, chậm nhất 10 ngày kể từ ngày kết thúc việc phân phối trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin cho các nhà đầu tư sở hữu trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán.

Đang theo dõi

3. Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận nội dung công bố thông tin về kết quả chào bán trái phiếu theo quy định tại khoản 1 Điều này để tổng hợp, công bố thông tin trên chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 38 và báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 39 Nghị định này.

Đang theo dõi

Điều 31. Công bố thông tin định kỳ

Đang theo dõi

1. Định kỳ 06 tháng và hằng năm theo năm tài chính cho đến khi trái phiếu không còn dư nợ, doanh nghiệp phát hành thực hiện công bố thông tin định kỳ cho nhà đầu tư sở hữu trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin định kỳ đến Sở giao dịch chứng khoán:

Đang theo dõi

a) Trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày kết thúc 06 tháng đầu năm tài chính, doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin định kỳ 06 tháng;

Đang theo dõi

b) Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính, doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin định kỳ hằng năm.

Đang theo dõi

2. Nội dung công bố thông tin thực hiện theo quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính và bao gồm các tài liệu sau:

Đang theo dõi

a) Báo cáo tài chính bán niên được soát xét, báo cáo tài chính năm của doanh nghiệp phát hành được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện. Trường hợp doanh nghiệp phát hành là công ty mẹ, báo cáo tài chính công bố thông tin gồm báo cáo tài chính hợp nhất và báo cáo tài chính của công ty mẹ được soát xét, kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện;

Đang theo dõi

b) Tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu;

Đang theo dõi

c) Báo cáo định kỳ 06 tháng, hằng năm về tình hình sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán trái phiếu cho đến khi giải ngân hết số tiền thu được hoặc cho đến khi doanh nghiệp phát hành không còn dư nợ trái phiếu tùy theo thời điểm nào đến trước. Báo cáo tình hình sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán trái phiếu được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện.

Đang theo dõi

d) Báo cáo tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu;

Đang theo dõi

đ) Đối với trái phiếu doanh nghiệp xanh, ngoài các nội dung quy định tại các điểm a, b và d khoản này, hằng năm doanh nghiệp phát hành phải lập báo cáo về việc theo dõi, sử dụng vốn từ phát hành trái phiếu có ý kiến soát xét của tổ chức kiểm toán đủ điều kiện; báo cáo tiến độ giải ngân, tiến độ thực hiện dự án và báo cáo đánh giá tác động môi trường.

Đang theo dõi

3. Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày trái phiếu không còn dư nợ, doanh nghiệp phát hành thực hiện công bố thông tin cho các nhà đầu tư sở hữu trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán về việc đã thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với nhà đầu tư, bao gồm việc thanh toán đầy đủ lãi, gốc trái phiếu theo hướng dẫn của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

4. Trường hợp trái phiếu có lãi suất thả nổi hoặc kết hợp giữa lãi suất cố định và thả nổi, doanh nghiệp phát hành công bố thông tin cho nhà đầu tư sở hữu trái phiếu và Sở giao dịch chứng khoán lãi suất thực tế áp dụng cho các kỳ tính lãi chậm nhất 01 ngày làm việc trước thời điểm thực hiện trả lãi cho nhà đầu tư sở hữu trái phiếu theo hướng dẫn của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

5. Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận nội dung công bố thông tin định kỳ của doanh nghiệp phát hành trái phiếu để tổng hợp, công bố thông tin trên chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 38 Nghị định này và báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 39 Nghị định này.

Đang theo dõi

Điều 32. Công bố thông tin bất thường

Đang theo dõi

1. Trong thời hạn 24 giờ kể từ khi xảy ra một trong các sự kiện sau, doanh nghiệp phát hành trái phiếu phải công bố thông tin bất thường theo hướng dẫn của Bộ trưởng Bộ Tài chính cho các nhà đầu tư sở hữu trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán:

Đang theo dõi

a) Bị tạm ngừng kinh doanh, bị đình chỉ hoạt động, bị chấm dứt kinh doanh hoặc thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy phép kinh doanh hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương theo quy định của pháp luật; khi có Quyết định về việc tổ chức lại hoặc chuyển đổi doanh nghiệp;

Đang theo dõi

b) Có sự thay đổi về nội dung thông tin so với thông tin đã công bố khi chào bán trái phiếu làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ lãi, gốc trái phiếu;

Đang theo dõi

c) Thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu đã phát hành, thay đổi đại diện người sở hữu trái phiếu, thay đổi mục đích phát hành của đợt chào bán trái phiếu;

Đang theo dõi

d) Chậm thanh toán lãi, gốc trái phiếu theo phương án phát hành đã công bố thông tin;

Đang theo dõi

đ) Kết quả đàm phán với nhà đầu tư trong trường hợp chậm thanh toán lãi, gốc trái phiếu; việc thực hiện thanh toán lãi, gốc trái phiếu sau thời gian bị chậm thanh toán;

Đang theo dõi

e) Phải thực hiện mua lại trái phiếu trước hạn bắt buộc;

Đang theo dõi

g) Khi nhận được bản án, quyết định đã có hiệu lực pháp luật của tòa án liên quan đến hoạt động của công ty, quyết định xử phạt vi phạm pháp luật về thuế;

Đang theo dõi

h) Thay đổi, bổ nhiệm mới, bổ nhiệm lại, bãi nhiệm người đại diện theo pháp luật;

Đang theo dõi

i) Các sự kiện bất thường khác ảnh hưởng đến khả năng thanh toán lãi, gốc trái phiếu của doanh nghiệp.

Đang theo dõi

2. Doanh nghiệp phát hành trái phiếu phải công bố thông tin bất thường theo quy định tại khoản 1 Điều này cho đến khi trái phiếu không còn dư nợ.

Đang theo dõi

3. Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận nội dung công bố thông tin theo quy định tại khoản 1 Điều này để công bố thông tin trên chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 38 Nghị định này và thực hiện chế độ báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 39 Nghị định này.

Đang theo dõi

Điều 33. Công bố thông tin về trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền, mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu

Đang theo dõi

1. Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày hoàn tất việc chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu hoặc ngày thực hiện quyền của chứng quyền, doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán.

Đang theo dõi

2. Đối với mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu:

Đang theo dõi

a) Chậm nhất 10 ngày trước ngày mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin cho nhà đầu tư sở hữu trái phiếu về việc mua lại trước hạn, hoán đổi trái phiếu bao gồm: phương thức tổ chức mua lại, hoán đổi; điều kiện, điều khoản của việc mua lại, hoán đổi; giá trị trái phiếu mua lại, hoán đổi theo phương án đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt;

Đang theo dõi

b) Chậm nhất 10 ngày kể từ ngày hoàn tất việc mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu, doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm báo cáo cơ quan phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu đồng thời gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán.

Đang theo dõi

3. Trường hợp Ủy ban Chứng khoán Nhà nước quyết định đình chỉ, hủy đình chỉ, hoặc hủy bỏ đợt chào bán trái phiếu theo quy định của pháp luật chứng khoán, trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày đợt chào bán trái phiếu bị đình chỉ, hủy đình chỉ hoặc hủy bỏ, doanh nghiệp phát hành phải công bố việc đình chỉ, hủy đình chỉ, hoặc hủy bỏ đợt chào bán trái phiếu trên 01 tờ báo điện tử hoặc báo in trong 03 số liên tiếp.

Đang theo dõi

4. Nội dung công bố thông tin quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này thực hiện theo quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

5. Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận nội dung công bố thông tin theo quy định tại khoản 1, điểm b khoản 2 Điều này để tổng hợp, công bố thông tin trên chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 38 Nghị định này và báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 39 Nghị định này.

Đang theo dõi

Mục 2
CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP RA THỊ TRƯỜNG QUỐC TẾ

Đang theo dõi

Điều 34. Nguyên tắc công bố thông tin

Đang theo dõi

1. Doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin theo quy định tại thị trường phát hành và quy định tại Nghị định này.

Đang theo dõi

2. Doanh nghiệp phát hành phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về nội dung thông tin công bố và tính chính xác, đầy đủ, kịp thời của thông tin công bố.

Đang theo dõi

Điều 35. Công bố thông tin trước đợt chào bán

Đang theo dõi

1. Tối thiểu 01 ngày làm việc trước ngày dự kiến tổ chức đợt chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế (ngày bắt đầu đợt chào bán trái phiếu), doanh nghiệp phát hành gửi Bản công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu đến Sở giao dịch chứng khoán. Nội dung Bản công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu thực hiện theo quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

2. Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán theo quy định tại khoản 1 Điều này để tổng hợp và báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế theo quy định tại Điều 39 Nghị định này. Việc Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận nội dung công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành không hàm ý Sở giao dịch chứng khoán xác nhận và đảm bảo cho đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp.

Đang theo dõi

Điều 36. Công bố thông tin về kết quả đợt chào bán

Đang theo dõi

1. Chậm nhất 10 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp phát hành gửi nội dung công bố thông tin về kết quả đợt chào bán trái phiếu theo Mẫu số 08 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này đến Sở giao dịch chứng khoán.

Đang theo dõi

2. Trường hợp doanh nghiệp hủy đợt chào bán trái phiếu, chậm nhất 10 ngày kể từ ngày kết thúc việc phân phối trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin và gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán.

Đang theo dõi

3. Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận nội dung công bố thông tin về kết quả đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp theo quy định tại khoản 1 Điều này để tổng hợp, công bố thông tin trên chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 38 Nghị định này và báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế theo quy định tại Điều 39 Nghị định này.

Đang theo dõi

Điều 37. Công bố thông tin định kỳ, bất thường

Đang theo dõi

1. Định kỳ 06 tháng và hằng năm theo năm tài chính cho đến khi trái phiếu không còn dư nợ, doanh nghiệp phát hành gửi nội dung công bố thông tin định kỳ đến Sở giao dịch chứng khoán:

Đang theo dõi

a) Trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày kết thúc 06 tháng đầu năm tài chính, doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin định kỳ 06 tháng;

Đang theo dõi

b) Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính, doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin định kỳ hằng năm.

Đang theo dõi

2. Nội dung công bố thông tin định kỳ bao gồm các tài liệu sau:

Đang theo dõi

a) Báo cáo tài chính bán niên được soát xét, báo cáo tài chính năm của doanh nghiệp phát hành được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện. Trường hợp doanh nghiệp phát hành là công ty mẹ, báo cáo tài chính công bố thông tin gồm báo cáo tài chính hợp nhất và báo cáo tài chính của công ty mẹ được soát xét, kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện;

Đang theo dõi

b) Tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu;

Đang theo dõi

c) Báo cáo định kỳ 06 tháng, hằng năm về tình hình sử dụng số tiền thu được từ việc chào bán trái phiếu cho đến khi giải ngân hết số tiền thu được hoặc cho đến khi doanh nghiệp phát hành không còn dư nợ trái phiếu tùy theo thời điểm nào đến trước;

Đang theo dõi

d) Báo cáo tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu. 

Đang theo dõi

3. Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày hoàn tất việc chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, thực hiện quyền của chứng quyền, mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu, doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán.

Đang theo dõi

4. Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày trái phiếu không còn dư nợ, doanh nghiệp phát hành thực hiện công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán về việc đã thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với nhà đầu tư, bao gồm việc thanh toán đầy đủ lãi, gốc trái phiếu.

Đang theo dõi

5. Doanh nghiệp phát hành thực hiện công bố thông tin bất thường trong thời hạn 24 giờ kể từ khi xảy ra một trong các sự kiện sau:

Đang theo dõi

a) Bị tạm ngừng kinh doanh, bị đình chỉ hoạt động, bị chấm dứt kinh doanh hoặc thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy phép kinh doanh hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương theo quy định của pháp luật; khi có Quyết định về việc tổ chức lại hoặc chuyển đổi doanh nghiệp;

Đang theo dõi

b) Chậm thanh toán lãi, gốc trái phiếu theo phương án phát hành đã công bố thông tin;

Đang theo dõi

c) Thực hiện mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu, chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, thực hiện quyền của chứng quyền (nếu có);

Đang theo dõi

d) Báo cáo về thông tin bất thường khác của doanh nghiệp phát hành (nếu có).

Đang theo dõi

6. Nội dung công bố thông tin quy định tại các khoản 2, 3, 4 và 5 Điều này thực hiện theo quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

7. Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận nội dung công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành trái phiếu theo quy định tại các khoản 1, 2, 3, 4 và 5 Điều này để tổng hợp, công bố thông tin trên chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 38 Nghị định này và báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 39 Nghị định này.

Đang theo dõi

Chương V 
CHUYÊN TRANG THÔNG TIN VÀ CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VỀ TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP

Đang theo dõi

Điều 38. Chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khoán

Đang theo dõi

1. Sở giao dịch chứng khoán có trách nhiệm: 

Đang theo dõi

a) Tổng hợp thông tin trên cơ sở nội dung thông tin tiếp nhận từ doanh nghiệp phát hành trái phiếu để thực hiện công bố thông tin trên chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại khoản 2 Điều này và thực hiện chế độ báo cáo của Sở giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 39 Nghị định này;

Đang theo dõi

b) Xây dựng quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin và báo cáo đối với doanh nghiệp phát hành, tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành, vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp trình Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam ban hành sau khi có ý kiến của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; tổ chức, quản lý, vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp.

Đang theo dõi

2. Chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp gồm các nội dung sau:

Đang theo dõi

a) Tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp tại thị trường trong nước, bao gồm: tên doanh nghiệp phát hành, một số chỉ tiêu tài chính (dư nợ vay trái phiếu (bao gồm tất cả các hình thức vay trái phiếu), hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu, hệ số tổng dư nợ vay trái phiếu (bao gồm tất cả các hình thức vay trái phiếu)/vốn chủ sở hữu, hệ số thanh toán lãi vay (lợi nhuận trước thuế và lãi vay/lãi vay)), mã trái phiếu, đối tượng chào bán của từng mã trái phiếu, lãi suất phát hành, ngày phát hành, giá trị, mệnh giá, ngày đáo hạn, báo cáo thanh toán gốc lãi trái phiếu, công bố thông tin bất thường, kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với trái phiếu thuộc các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm theo quy định, kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành (nếu có);

Đang theo dõi

b) Tình hình phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế, bao gồm: tên doanh nghiệp phát hành, ngày phát hành, giá trị, mệnh giá, ngày đáo hạn, thị trường phát hành, tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu;

Đang theo dõi

c) Tình hình đăng ký giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước, ngày giao dịch đầu tiên, điều chỉnh số lượng trái phiếu đăng ký giao dịch, hủy bỏ đăng ký giao dịch, thay đổi thông tin doanh nghiệp đăng ký giao dịch, thay đổi thông tin trái phiếu đăng ký giao dịch (nếu có);

Đang theo dõi

d) Tình hình chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, việc thực hiện quyền của chứng quyền, việc mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu (nếu có);

Đang theo dõi

đ) Thông tin khác theo thỏa thuận giữa Sở giao dịch chứng khoán và doanh nghiệp phát hành để cung cấp cho đối tượng được tiếp nhận thông tin theo quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin, báo cáo và vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp do Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam ban hành;

Đang theo dõi

e) Thông tin về các trường hợp doanh nghiệp phát hành không thanh toán đầy đủ lãi, gốc trái phiếu, sử dụng vốn trái phiếu không đúng mục đích hoặc không thực hiện được các cam kết với nhà đầu tư và các trường hợp doanh nghiệp phát hành bắt buộc phải mua lại trái phiếu trước hạn theo báo cáo của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành, đại diện người sở hữu trái phiếu và công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành (nếu có).

Đang theo dõi

3. Nhà đầu tư và doanh nghiệp phát hành trái phiếu truy cập chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp để tìm hiểu thông tin về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin, báo cáo và vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp do Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam ban hành.

Đang theo dõi

Điều 39. Báo cáo của tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu, tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành, đại diện người sở hữu trái phiếu, Sở giao dịch chứng khoán và Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam

Đang theo dõi

1. Tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hàng quý và hằng năm cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Đang theo dõi

2. Đại diện người sở hữu trái phiếu thực hiện chế độ báo cáo cho Sở giao dịch chứng khoán định kỳ hàng quý, hằng năm và báo cáo trong trường hợp phát hiện doanh nghiệp phát hành có hành vi vi phạm pháp luật trong việc thực hiện các cam kết với nhà đầu tư.

Đang theo dõi

3. Tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hàng quý, hằng năm cho Sở giao dịch chứng khoán.

Đang theo dõi

4. Chế độ báo cáo của Sở giao dịch chứng khoán:

Đang theo dõi

a) Sở giao dịch chứng khoán thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hàng quý, hằng năm cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về tình hình chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp gồm chào bán tại thị trường trong nước và chào bán ra thị trường quốc tế;

Đang theo dõi

b) Ngoài chế độ báo cáo định kỳ theo quy định tại điểm a khoản này, Sở giao dịch chứng khoán báo cáo đột xuất cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo yêu cầu của cơ quan quản lý.

Đang theo dõi

5. Chế độ báo cáo của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam:

Đang theo dõi

a) Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hàng quý, hằng năm cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về tình hình đăng ký, lưu ký, chuyển quyền sở hữu, cơ cấu nhà đầu tư trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại thị trường trong nước;

Đang theo dõi

b) Ngoài chế độ báo cáo định kỳ theo quy định tại điểm a khoản này, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam báo cáo đột xuất cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo yêu cầu của cơ quan quản lý.

Đang theo dõi

6. Chế độ báo cáo của tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu, đại diện người sở hữu trái phiếu, tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành, Sở giao dịch chứng khoán và Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam thực hiện theo quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

Chương VI
QUẢN LÝ, GIÁM SÁT VÀ TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC CƠ QUAN, TỔ CHỨC CÓ LIÊN QUAN

Đang theo dõi

Điều 40. Trách nhiệm của Sở giao dịch chứng khoán

Đang theo dõi

1. Tổng hợp thông tin về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp để công bố thông tin trên chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp, thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này và quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

2. Tổ chức và giám sát việc giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán theo quy định tại Nghị định này và quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

3. Quản lý, giám sát việc thực hiện nghĩa vụ công bố thông tin và báo cáo đối với doanh nghiệp phát hành, tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành theo quy định tại Nghị định này và hướng dẫn của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

4. Trường hợp phát hiện có vi phạm trong việc thực hiện nghĩa vụ công bố thông tin, báo cáo và giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán, có văn bản yêu cầu doanh nghiệp phát hành và cá nhân, tổ chức có liên quan giải trình, cung cấp bổ sung thông tin, xử lý vi phạm theo quy chế của Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam, báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xem xét, xử lý tùy theo mức độ vi phạm.

Đang theo dõi

5. Xây dựng quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin, báo cáo, vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp, quy chế giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ trình Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam ban hành sau khi có ý kiến của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Đang theo dõi

6. Chia sẻ thông tin, dữ liệu từ chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp cho Ủy ban nhân dân cấp tỉnh, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước để thực hiện trách nhiệm theo quy định tại Nghị định này.

Đang theo dõi

7. Cung cấp thông tin về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo yêu cầu của cơ quan có thẩm quyền.

Đang theo dõi

Điều 41. Trách nhiệm của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam

Đang theo dõi

1. Tuân thủ quy định về việc đăng ký, lưu ký trái phiếu, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu và thanh toán giao dịch trái phiếu theo quy định tại Nghị định này và pháp luật về chứng khoán.

Đang theo dõi

2. Giám sát doanh nghiệp phát hành, thành viên lưu ký trong việc tuân thủ quy định về đăng ký, lưu ký, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu, thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định tại Nghị định này và quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

3. Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này và quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

4. Trường hợp phát hiện có vi phạm trong việc đăng ký, lưu ký, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu, thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, có văn bản yêu cầu cá nhân, tổ chức có liên quan giải trình, cung cấp bổ sung thông tin, xử lý theo quy chế của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xem xét, xử lý theo mức độ vi phạm.

Đang theo dõi

5. Ban hành các quy chế về đăng ký, lưu ký, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu, thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ sau khi có ý kiến của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Đang theo dõi

Điều 42. Trách nhiệm của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

Đang theo dõi

1. Tiếp nhận thông tin, dữ liệu về trái phiếu doanh nghiệp không chuyển đổi, không kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng được chia sẻ từ chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp của Sở giao dịch chứng khoán để theo dõi, tổng hợp tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp; quản lý, giám sát hoạt động chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý, giám sát việc công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán huy động vốn từ phát hành trái phiếu và việc cung cấp dịch vụ của công ty chứng khoán theo quy định của pháp luật chứng khoán.

Đang theo dõi

2. Quản lý, giám sát việc thực hiện đăng ký, lưu ký, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu, thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam; việc thực hiện công bố thông tin, chế độ báo cáo và tổ chức giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ của Sở giao dịch chứng khoán theo quy định tại Nghị định này; trường hợp phát hiện dấu hiệu vi phạm thì thực hiện thanh tra, kiểm tra Sở giao dịch chứng khoán, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.

Đang theo dõi

3. Trên cơ sở báo cáo giám sát của Sở giao dịch chứng khoán và Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước tiếp nhận, xử lý các vi phạm về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp theo thẩm quyền và theo quy định tại Nghị định này; thanh tra, kiểm tra doanh nghiệp phát hành là công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán, tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ khi phát hiện có dấu hiệu vi phạm quy định tại Nghị định này.

Đang theo dõi

4. Có ý kiến đối với quy chế của Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam theo quy định tại khoản 5 Điều 40 và khoản 5 Điều 41 Nghị định này.

Đang theo dõi

Điều 43. Trách nhiệm của Bộ Tài chính

Đang theo dõi

1. Quy định việc công bố thông tin và chế độ báo cáo về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế; việc đăng ký, lưu ký, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu, thanh toán giao dịch và tổ chức thị trường giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại thị trường trong nước; việc chia sẻ thông tin, dữ liệu từ chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp cho Ủy ban nhân dân cấp tỉnh, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Đang theo dõi

2. Chỉ đạo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thực hiện các văn bản quy phạm pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán và quy định tại Nghị định này về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế.

Đang theo dõi

3. Quản lý, giám sát, kiểm tra tổ chức kiểm toán, doanh nghiệp thẩm định giá, tổ chức xếp hạng tín nhiệm khi cung cấp dịch vụ liên quan đến trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định của pháp luật về kiểm toán, pháp luật về giá, pháp luật về xếp hạng tín nhiệm.

Đang theo dõi

4. Tổng hợp, đánh giá tình hình hoạt động của thị trường trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Nghị định này để kiến nghị Chính phủ ban hành hoặc sửa đổi cơ chế, chính sách.

Đang theo dõi

Điều 44. Trách nhiệm của Ủy ban nhân dân cấp tỉnh

Đang theo dõi

1. Ủy ban nhân dân cấp tỉnh có trách nhiệm:

Đang theo dõi

a) Tiếp nhận thông tin, dữ liệu về trái phiếu doanh nghiệp của công ty không phải là công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán được chia sẻ từ chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp của Sở giao dịch chứng khoán để theo dõi, tổng hợp tình hình phát hành trái phiếu của các doanh nghiệp đặt trụ sở chính tại địa phương;

Đang theo dõi

b) Thanh tra, kiểm tra doanh nghiệp phát hành là công ty không phải công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán có trụ sở chính đặt tại địa phương khi phát hiện có dấu hiệu vi phạm quy định tại Nghị định này, xử lý các hành vi vi phạm về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp theo thẩm quyền và theo quy định tại Nghị định này;

Đang theo dõi

c) Thông báo cho Bộ Tài chính về kết quả theo dõi, tổng hợp tình hình phát hành trái phiếu của các doanh nghiệp có trụ sở chính đặt tại địa phương, kết quả thanh tra, kiểm tra, xử lý vi phạm định kỳ trước ngày 31 tháng 3 hằng năm để Bộ Tài chính tổng hợp, đánh giá tình hình hoạt động của thị trường trái phiếu doanh nghiệp. Mẫu biểu, hình thức, phương thức thông báo thực hiện theo quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Đang theo dõi

2. Cơ quan đăng ký kinh doanh cấp tỉnh có trách nhiệm cung cấp thông tin về nội dung đăng ký doanh nghiệp, tình trạng pháp lý của doanh nghiệp lưu giữ tại Cơ sở dữ liệu quốc gia về đăng ký doanh nghiệp khi cơ quan nhà nước có thẩm quyền thanh tra, kiểm tra, giám sát theo quy định tại Nghị định này yêu cầu. Trường hợp hệ thống thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền thanh tra, kiểm tra, giám sát và Hệ thống thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp đã được kết nối, chia sẻ dữ liệu thì việc cung cấp thông tin được thực hiện theo phương thức điện tử.

Đang theo dõi

Điều 45. Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Đang theo dõi

1. Quản lý, giám sát việc tổ chức tín dụng huy động vốn từ phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật về tổ chức tín dụng; phối hợp với Bộ Tài chính trong thanh tra, kiểm tra hoạt động chào bán trái phiếu doanh nghiệp của các tổ chức tín dụng theo quy định tại Nghị định này.

Đang theo dõi

2. Bổ sung vào Giấy phép của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động nhận và quản lý tài sản bảo đảm của trái phiếu doanh nghiệp theo quy định của pháp luật về tổ chức tín dụng.

Đang theo dõi

3. Chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành liên quan thực hiện quản lý nhà nước về ngoại hối và vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp không được Chính phủ bảo lãnh đối với doanh nghiệp phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế.

Đang theo dõi

Điều 46. Trách nhiệm của cơ quan thanh tra và các bộ, ngành có liên quan

Đang theo dõi

1. Cơ quan thanh tra theo chức năng, nhiệm vụ được giao thực hiện thanh tra, kiểm tra việc chấp hành quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Nghị định này.

Đang theo dõi

2. Các bộ, ngành có liên quan theo chức năng, nhiệm vụ được giao, phối hợp thanh tra, kiểm tra việc chấp hành quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Nghị định này.

Đang theo dõi

Chương VII
XỬ LÝ VI PHẠM, GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP VÀ BỒI THƯỜNG THIỆT HẠI

Đang theo dõi

Điều 47. Xử lý vi phạm

Đang theo dõi

1. Tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm quy định của Nghị định này và quy định khác của pháp luật có liên quan đến hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp thì tùy theo tính chất, mức độ vi phạm mà bị xử phạt hành chính hoặc bị truy cứu trách nhiệm hình sự.

Đang theo dõi

2. Việc xử phạt vi phạm hành chính trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp thực hiện theo quy định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán và quy định của pháp luật có liên quan.

Đang theo dõi

Điều 48. Giải quyết tranh chấp và bồi thường thiệt hại

Đang theo dõi

1. Trường hợp quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ bị xâm phạm hoặc có tranh chấp phát sinh trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước thì việc bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp hoặc giải quyết tranh chấp được thực hiện thông qua thương lượng, hòa giải hoặc yêu cầu Trọng tài hoặc Tòa án Việt Nam giải quyết theo quy định của pháp luật.

Đang theo dõi

2. Chủ thể xâm phạm quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ mà gây thiệt hại thì phải bồi thường, thực hiện các trách nhiệm dân sự khác theo thỏa thuận, theo quy định của Bộ luật Dân sự và quy định khác của pháp luật có liên quan.

Đang theo dõi

3. Thẩm quyền, thủ tục để bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân hoặc giải quyết tranh chấp phát sinh trong hoạt động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ được thực hiện theo quy định của pháp luật.

Đang theo dõi

Chương VII
ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH

Đang theo dõi

Điều 49. Hiệu lực thi hành

Đang theo dõi

1. Nghị định này có hiệu lực thi hành từ ngày 05 tháng 06 năm 2026.

Đang theo dõi

2. Các Nghị định số 153/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 của Chính phủ quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế, Nghị định số 65/2022/NĐ-CP ngày 16 tháng 9 năm 2022 sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và Nghị định số 08/2023/NĐ-CP ngày 05 tháng 3 năm 2023 sửa đổi, bổ sung và ngưng hiệu lực thi hành một số điều tại các Nghị định quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế hết hiệu lực thi hành kể từ ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành, ngoại trừ các trường hợp quy định tại các khoản 2, 4, 6, 8 và 9 Điều 50 Nghị định này.

Đang theo dõi

Điều 50. Điều khoản chuyển tiếp

Đang theo dõi

1. Đối với trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước ngày Nghị định này có hiệu lực và còn dư nợ đến thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành, chế độ báo cáo, công bố thông tin thực hiện theo quy định tại Nghị định này và quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính, trừ trường hợp quy định tại khoản 2 Điều này.

Đang theo dõi

2. Trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước ngày Nghị định số 153/2020/NĐ-CP có hiệu lực thi hành và còn dư nợ thì tiếp tục đăng ký, lưu ký và đăng ký giao dịch theo phương án phát hành trái phiếu đã được phê duyệt, chấp thuận. Tổ chức đăng ký, lưu ký trái phiếu có trách nhiệm tiếp tục thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Điều 33 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP.

Đang theo dõi

3. Trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành từ thời điểm Nghị định số 153/2020/NĐ-CP có hiệu lực thi hành đến trước thời điểm Nghị định này có hiệu lực và còn dư nợ thì việc đăng ký, lưu ký và đăng ký giao dịch trái phiếu doanh nghiệp thực hiện theo quy định tại Nghị định này.

Đang theo dõi

4. Trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành và còn dư nợ hoặc đã được doanh nghiệp phát hành gửi công bố thông tin trước đợt chào bán đến Sở giao dịch chứng khoán trước ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành và chưa kết thúc đợt chào bán mà được bảo đảm thanh toán bằng cổ phần, cổ phiếu, trái phiếu, phần vốn góp của chính doanh nghiệp phát hành thì tiếp tục được sử dụng các tài sản bảo đảm này để bảo đảm nghĩa vụ thanh toán cho trái phiếu cho đến khi doanh nghiệp phát hành thanh toán đầy đủ lãi, gốc của trái phiếu.

Đang theo dõi

5. Việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu phát hành trước ngày Nghị định số 65/2022/NĐ-CP có hiệu lực thi hành phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

Đang theo dõi

a) Tuân thủ quy định về thay đổi điều khoản, điều kiện trái phiếu tại điểm a và điểm b khoản 4 Điều 5 Nghị định này;

Đang theo dõi

b) Trường hợp kéo dài kỳ hạn của trái phiếu thì thời gian kéo dài tối đa không quá 02 năm so với kỳ hạn tại phương án phát hành trái phiếu đã công bố cho nhà đầu tư;

Đang theo dõi

c) Trường hợp người sở hữu trái phiếu không chấp thuận thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu thì doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm đàm phán để đảm bảo quyền lợi của nhà đầu tư. Trong trường hợp việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu đã được những người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu trở lên chấp thuận mà có người sở hữu trái phiếu không chấp thuận phương án đàm phán thì doanh nghiệp phát hành phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với người sở hữu trái phiếu theo phương án phát hành đã công bố cho nhà đầu tư.

Đang theo dõi

6. Trường hợp trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành từ ngày Nghị định số 65/2022/NĐ-CP có hiệu lực thi hành đến thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành thì việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu phát hành tiếp tục được thực hiện theo quy định tại Nghị định số 65/2022/NĐ-CP.

Đang theo dõi

7. Trường hợp chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước, Sở giao dịch chứng khoán đã tiếp nhận công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán của doanh nghiệp phát hành đã gửi công bố thông tin trước đợt chào bán đến Sở giao dịch chứng khoán trước ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành mà chưa kết thúc đợt chào bán trái phiếu thì không phải thực hiện quy định tại khoản 6 Điều 15, điểm e khoản 2 Điều 17 Nghị định này.

Đang theo dõi

8. Trường hợp ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ký kết hợp đồng cung cấp dịch vụ đại lý phát hành trước ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành, ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và doanh nghiệp phát hành tiếp tục thực hiện theo hợp đồng đã ký kết. Việc sửa đổi, bổ sung, gia hạn hợp đồng chỉ được thực hiện nếu nội dung sửa đổi, bổ sung, gia hạn phù hợp với quy định của Nghị định này.

Đang theo dõi

9. Trường hợp chào bán trái phiếu thành nhiều đợt mà doanh nghiệp đã gửi công bố thông tin trước đợt chào bán đối với đợt chào bán đầu tiên đến Sở giao dịch chứng khoán trước ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành thì tiếp tục được thực hiện chào bán trái phiếu thành nhiều đợt theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định số 65/2022/NĐ-CP và Nghị định số 08/2023/NĐ-CP.

Đang theo dõi

Điều 51. Tổ chức thực hiện

Đang theo dõi

1. Trường hợp các văn bản quy phạm pháp luật được dẫn chiếu để áp dụng tại Nghị định này được sửa đổi, bổ sung, thay thế thì sẽ áp dụng theo các văn bản sửa đổi, bổ sung thay thế đó.

Đang theo dõi

2. Các Bộ trưởng, Thủ trưởng cơ quan ngang bộ, Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp tỉnh, Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty, Tổng giám đốc, Giám đốc các doanh nghiệp phát hành trái phiếu và các tổ chức, cá nhân liên quan chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này.

Đang theo dõi

   Nơi nhận:
 - Ban Bí thư Trung ương Đảng;
 - Thủ tướng, các Phó Thủ tướng Chính phủ;
 - Các bộ, cơ quan ngang bộ;
 - HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương;
 - Văn phòng Trung ương và các Ban của Đảng;
 - Văn phòng Tổng Bí thư;
 - Văn phòng Chủ tịch nước;
 - Hội đồng Dân tộc và các Ủy ban của Quốc hội;
 - Văn phòng Quốc hội;
 - Tòa án nhân dân tối cao;
 - Viện kiểm sát nhân dân tối cao;
 - Kiểm toán nhà nước;
 - Ủy ban Trung ương Mặt trận Tổ quốc Việt Nam;
 - Cơ quan trung ương của các tổ chức chính trị - xã hội;
 - VPCP: BTCN, các PCN, Trợ lý TTg, TGĐ cổng TTĐT, các Vụ, Cục, đơn vị trực thuộc, Công báo;
 - Lưu: VT, KTTH (2b). 
   TM. CHÍNH PHỦ
 KT. THỦ TƯỚNG
 PHÓ THỦ TƯỚNG
 
 Nguyễn Văn Thắng
   
Phụ lục
 Nghị định số 200/2026/NĐ-CP

(ngày 05 tháng 6 năm 2026 của Chính phủ)

     STT
   Nội dung
     Mẫu số 01
   Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi/trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ tại thị trường trong nước của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
     Mẫu số 02
   Giấy đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
     Mẫu số 03
   Báo cáo kết quả chào bán trái phiếu chuyển đổi/trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ tại thị trường trong nước của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
     Mẫu số 04
   Báo cáo kết quả chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
     Mẫu số 05
   Mẫu bản xác nhận của nhà đầu tư cá nhân trước khi mua trái phiếu
     Mẫu số 06
   Đơn đề nghị đăng ký giao dịch trái phiếu trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khoán
     Mẫu số 07
   Thông tin về kết quả đợt chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước
     Mẫu số 08
   Thông tin về kết quả chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế
   
Đang theo dõi

Tải biểu mẫu 

Mẫu số 011. Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi/trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ tại thị trường trong nước của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
     TÊN CÔNG TY
 _______
 Số: ....../.......
   CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
 Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
 _________________
 ...., ngày ... tháng ... năm ....
   
GIẤY ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU CHUYỂN ĐỔI/

TRÁI PHIẾU KÈM CHỨNG QUYỀN RIÊNG LẺ

TẠI THỊ TRƯỜNG TRONG NƯỚC

Trái phiếu.................(mã trái phiếu)
 Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

 I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): .......................................................
 2. Vốn điều lệ:.................................................
 3. Mã cổ phiếu (nếu có):.................................................
 4. Nơi mở tài khoản thanh toán:.................................................
 5. Số hiệu tài khoản:.................................................
 6. Loại hình doanh nghiệp:.................................................
 7. Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp:.................................................
 - Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số........, do.......... cấp lần đầu ngày................................................., cấp thay đổi lần thứ ... ngày......(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất)
 - Ngành nghề kinh doanh chính: .................................................
 - Mã ngành:.................................................
 - Sản phẩm/dịch vụ chính:.................................................
 8. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): .........
 9. Doanh nghiệp phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành (có/không) .................................................
 II. MỤC ĐÍCH PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU:.................................................
 III. TRÁI PHIẾU ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN
 1. Tên trái phiếu:.................................................
 2. Loại trái phiếu:.................................................
 3. Kết quả xếp hạng tín nhiệm trong trường hợp bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm theo quy định của pháp luật; hoặc kết quả xếp hạng tín nhiệm (nêu có) trong trường hợp không bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm.
 □ Có xếp hạng tín nhiệm thuộc trường hợp bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm
 □ Có xếp hạng tín nhiệm thuộc trường hợp không bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm
 □ Không có xếp hạng tín nhiệm
 (Nếu có xếp hạng tín nhiệm thì nêu cụ thể kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành hoặc trái phiếu phát hành tại thời điểm công bố thông tin, ngày công bố kết quả xếp hạng tín nhiệm và tên doanh nghiệp cung cấp dịch vụ xếp hạng tín nhiệm)
 4. Mệnh giá trái phiếu: ...........................................đồng/trái phiếu
 5. Số lượng trái phiếu đăng ký chào bán:...................................... .. trái phiếu
 6. Tổng giá trị trái phiếu đăng ký chào bán (theo mệnh giá): ......đồng
 7. Tỷ lệ tổng giá trị trái phiếu tính theo mệnh giá trên tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá:......................................%
 8. Giá chào bán: .....................................đồng/trái phiếu.
 9. Lãi suất danh nghĩa trái phiếu: (trường hợp lãi suất thả nổi, lãi suất kết hợp thì nêu cách thức xác định lãi suất) ..................................
 10. Kỳ hạn trái phiếu:..................................
 11. Kỳ trả lãi :..................................
 12. Điều khoản mua lại trái phiếu, mua lại trái phiếu trước hạn (nếu có):..................................
 13. Các điều khoản liên quan đến chuyển đổi trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi):
 - Thời hạn chuyển đổi:..................................
 - Tỷ lệ chuyển đổi hoặc phương pháp xác định tỷ lệ chuyển đổi: .....................................
 - Phương án đảm bảo tỷ lệ sở hữu nước ngoài:..................................
 - Các điều khoản khác (nếu có):..................................
 14. Các điều khoản đối với chứng quyền kèm theo trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền):
 - Thời hạn thực hiện quyền:..................................
 - Tỷ lệ thực hiện quyền:..................................
 - Giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền/nguyên tắc tính giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền:..................................
 - Phương án đảm bảo tỷ lệ sở hữu nước ngoài:..................................
 - Các điều khoản khác (nếu có)..................................
 15. Các thông tin khác liên quan trái phiếu có bảo đảm (trường hợp chào bán trái phiếu có bảo đảm):
 - Hình thức bảo đảm:..................................
 - Giá trị trái phiếu được bảo đảm;..................................
 - Bảo đảm bằng bảo lãnh thanh toán (trường hợp bảo đảm thanh toán bằng bảo lãnh):
 + Tên tổ chức bảo lãnh thanh toán:..................................
 + Giá trị bảo lãnh:..................................
 - Bảo đảm bằng tài sản (trường hợp bảo đảm thanh toán bằng tài sản):
 + Tài sản bảo đảm:..................................
 + Giá trị tài sản bảo đảm:..................................
 + Chủ sở hữu tài sản bảo đảm:..................................
 + Tổ chức nhận tài sản bảo đảm:..................................
 - Đại diện người sở hữu trái phiếu:..................................
 16. Thứ tự ưu tiên thanh toán trái phiếu:..................................
 17. Thông tin về trái phiếu đã phát hành hiện đang lưu hành của doanh nghiệp phát hành
 - Tổng giá trị trái phiếu hiện đang lưu hành của doanh nghiệp phát hành:.................................. đồng, trong đó:
 + Tổng giá trị trái phiếu chào bán ra công chúng: ..................................đồng.
 + Tổng giá trị trái phiếu chào bán riêng lẻ: ..................................đồng.
 - Tổng giá trị trái phiếu huy động trong 12 tháng gần nhất tính đến thời điểm đăng ký chào bán:..................................đồng, trong đó:
 + Tổng giá trị trái phiếu chào bán ra công chúng: ..................................đồng.
 + Tổng giá trị trái phiếu chào bán riêng lẻ: ..................................đồng.
 18. Thời gian dự kiến chào bán:...............................
 19. Phương thức phát hành:...............................
 IV. KẾ HOẠCH SỬ DỤNG VỐN THU ĐƯỢC TỪ ĐỢT CHÀO BÁN
 (Nêu kế hoạch sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu theo từng mục đích sử dụng (hạng mục cụ thể, giá trị và thời gian dự kiến giải ngân theo từng hạng mục))
 V. ĐỐI TƯỢNG ĐƯỢC CHÀO BÁN
 1. Tiêu chí lựa chọn đối tượng được chào bán:...............................
 2. Danh sách dự kiến (đính kèm). ................................................................
     STT
   Tên nhà đầu tư
   Số Thẻ căn cước công dân/Hộ chiếu hoặc GCN ĐKDN (hoặc Giấy tờ pháp lý tương đương)
   Đối tượng
   Số lượng cổ phiếu sở hữu trước đợt chào bán
   Số lượng trái phiếu dự kiến được phân phối
     Nhà đầu tư chiến lược/Nhà đầu tư chuyên nghiệp
   Nhà đầu tư nước ngoài/Tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngoài nắm giữ trên 50% vốn điều lệ/Nhà đầu tư trong nước
    
     1
    
     2
    
     ...
    
 3. Quan hệ của các đối tượng được chào bán với doanh nghiệp phát hành, thành viên Hội đồng quản trị, Kiểm soát viên và Ban Giám đốc (nếu có): ...
 VI. CÁC TỔ CHỨC CUNG CẤP DỊCH VỤ
 1. Tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán: ..........................................
 2. Tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành:..........................................
 3. Tổ chức kiểm toán:..........................................
 4. Tổ chức xếp hạng tín nhiệm (nếu có) ................................................
 5. Tổ chức cung cấp dịch vụ khác (nếu có): ..........................................
 VII. CAM KẾT CỦA DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 1. Chúng tôi xin đảm bảo rằng những thông tin trong hồ sơ là đầy đủ và đúng sự thật, không phải là thông tin giả hoặc thiếu có thể làm cho nhà đầu tư mua trái phiếu chịu thiệt hại.
 2. Chúng tôi cam kết:
 - Nhà đầu tư tham gia đợt chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ đáp ứng điều kiện theo quy định tại Luật Chứng khoán và quy định tại Nghị định số 200/2026/NĐ-CP quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế và chịu trách nhiệm trước pháp luật về việc lựa chọn nhà đầu tư tham gia đợt chào bán.:
 - Nghiên cứu đầy đủ và thực hiện nghiêm chỉnh các văn bản pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán.
 - Lựa chọn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài mở tài khoản phong tỏa không phải là người có liên quan của doanh nghiệp phát hành.
 - Sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán trái phiếu đúng mục đích phát hành.
 - Việc phát hành không dẫn đến vi phạm quy định về sở hữu chéo của Luật Doanh nghiệp.
 - Chịu mọi hình thức xử lý nếu vi phạm các cam kết nêu trên.
 ...., ngày.... tháng.... năm ...
 TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 (Người đại diện theo pháp luật)
 (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

 _________________
 1Người nộp hồ sơ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là người đại diện theo pháp luật hoặc người được người đại diện theo pháp luật ủy quyền thực hiện thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp.
 Trường hợp thực hiện dịch vụ công trực tuyến trên cổng Dịch vụ công quốc gia/một cửa sổ, người nộp hồ sơ thực hiện kê khai thông tin Mẫu biểu này trên webform, tải văn bản điện tử, ký số hoặc ký xác thực hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu qua mạng thông tin điện tử. Người nộp hồ sơ chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin kê khai trên webform và file tài liệu đính kèm trong hồ sơ.
  
Đang theo dõi

Tải biểu mẫu 

Mẫu số 02. Giấy đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
     TÊN CÔNG TY
 _______
 Số: ........./........
   CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
 Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
 _________________
 ...., ngày ... tháng ... năm .....
   
GIẤY ĐỀ NGHỊ VIỆC ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU RA THỊ TRƯỜNG QUỐC TẾ 1
 Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

 I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ) .......................................................
 2. Vốn điều lệ:................................................ đồng.
 3. Mã cổ phiếu (nếu có): .................................................................................
 4. Nơi mở tài khoản vốn vay và trả nợ nước ngoài:................................................
 Số hiệu tài khoản:................................................
 5. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số............., do ..............cấp lần đầu ngày.............. , cấp thay đổi lần thứ ... ngày......(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất).
 - Ngành nghề kinh doanh chính:................................................
 - Sản phẩm/dịch vụ chính:................................................
 6. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): ..........
 7. Doanh nghiệp phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành:................................................(có/không).
 II. MỤC ĐÍCH PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU:................................................
 III. TRÁI PHIẾU DỰ KIẾN CHÀO BÁN
 1. Tên trái phiếu:................................................................................................
 2. Loại trái phiếu:................................................................................................
 3. Mệnh giá trái phiếu:................................................ /trái phiếu.
 4. Số lượng trái phiếu dự kiến chào bán:..................................... trái phiếu.
 5. Tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán (theo mệnh giá): ......................
 6. Tỷ lệ tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán tính theo mệnh giá trên tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá: .....................................%
 7. Giá chào bán: ..................................... /trái phiếu.
 8. Lãi suất: %/năm.
 9. Kỳ hạn trái phiếu:.....................................
 10. Kỳ trả lãi:.....................................
 11. Điều khoản mua lại trái phiếu, mua lại trái phiếu trước hạn (nếu có):.....................................
 12. Các điều khoản liên quan đến chuyển đổi trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi):
 - Thời hạn chuyển đổi:..........................................................................
 - Tỷ lệ chuyển đổi hoặc phương pháp xác định tỷ lệ chuyển đổi:.....................................
 - Phương án đảm bảo tỷ lệ sở hữu nước ngoài:.....................................
 - Các điều khoản khác (nếu có): ....................................................................
 13. Các điều khoản đối với chứng quyền kèm theo trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền):
 - Thời hạn thực hiện quyền:..........................................................................
 - Tỷ lệ thực hiện quyền:..........................................................................
 - Giá phát hành cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền/nguyên tắc tính giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền:.....................................
 - Phương án đảm bảo tỷ lệ sở hữu nước ngoài:.....................................
 - Các điều khoản khác (nếu có): .....................................................................
 14. Các thông tin khác liên quan trái phiếu có bảo đảm (trường hợp chào bán trái phiếu có bảo đảm):
 - Hình thức bảo đảm:.....................................
 - Giá trị trái phiếu được bảo đảm:.....................................
 - Bảo đảm bằng bảo lãnh thanh toán (trường hợp trái phiếu được bảo lãnh thanh toán):...........
 + Tên tổ chức bảo lãnh thanh toán: ........................................
 + Giá trị bảo lãnh:.....................................
 - Bảo đảm bằng tài sản (trường hợp trái phiếu được bảo đảm thanh toán bằng tài sản):.............
 + Tài sản bảo đảm:.....................................
 + Giá trị tài sản bảo đảm: ........................................
 + Chủ sở hữu tài sản bảo đảm:.....................................
 + Tổ chức nhận tài sản bảo đảm:.....................................
 15. Thứ tự ưu tiên thanh toán trái phiếu:.....................................
 16. Thông tin về trái phiếu đang lưu hành của doanh nghiệp phát hành
 - Tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành của doanh nghiệp phát hành:.... đồng, trong đó:
 + Tổng giá trị trái phiếu chào bán ra công chúng: .....................................đồng.
 + Tổng giá trị trái phiếu chào bán riêng lẻ:.....................................đồng.
 - Tổng giá trị trái phiếu huy động trong 12 tháng gần nhất tính đến thời điểm dự kiến chào bán:.....................................đồng, trong đó:
 + Tổng giá trị trái phiếu chào bán ra công chúng: .....................................đồng.
 + Tổng giá trị trái phiếu chào bán riêng lẻ:.....................................đồng.
 17. Tỷ lệ tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán tính theo mệnh giá trên tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá:..................................... %.
 18. Thời gian dự kiến chào bán:..........................................................................
 19. Phương thức phát hành:..........................................................................
 20. Thị trường phát hành:..........................................................................
 IV. KẾ HOẠCH SỬ DỤNG VỐN THU ĐƯỢC TỪ ĐỢT CHÀO BÁN
 (Nêu kế hoạch sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu theo từng mục đích sử dụng (hạng mục cụ thể, giá trị và thời gian dự kiến giải ngân theo từng hạng mục))
 V. CÁC BÊN LIÊN QUAN
 1. Tổ chức kiểm toán:
 2. Tổ chức bảo lãnh phát hành (nếu có):
 3. Tổ chức tư vấn (nếu có):
 4. Bên liên quan khác (nếu có):
 VI. CAM KẾT CỦA DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 1. Chúng tôi xin đảm bảo rằng những thông tin trong hồ sơ là đầy đủ và đúng sự thật, không phải là thông tin không chính xác hoặc thiếu có thể làm cho người mua chịu thiệt hại.
 2. Chúng tôi cam kết:
 - Nghiên cứu đầy đủ và thực hiện nghiêm chỉnh các văn bản pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán.
 - Không có bất kỳ tuyên bố chính thức nào về việc chào bán chứng khoán trên các phương tiện thông tin đại chúng trước khi được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản thông báo về việc nhận được hồ sơ đề nghị việc đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế.
 - Sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán đúng mục đích phát hành.
 - Chịu mọi hình thức xử lý nếu vi phạm các cam kết nêu trên.
 ...., ngày.... tháng.... năm ...
 TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 (Người đại diện theo pháp luật)
 (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)
 __________
 1Người nộp hồ sơ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là người đại diện theo pháp luật hoặc người được người đại diện theo pháp luật ủy quyền thực hiện thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp.
 Trường hợp thực hiện dịch vụ công trực tuyến trên cổng Dịch vụ công quốc gia/một cửa số, người nộp hồ sơ thực hiện kê khai thông tin Mẫu biểu này trên webform, tải văn bản điện tử, ký số hoặc ký xác thực hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu qua mạng thông tin điện tử. Người nộp hồ sơ chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin kê khai trên webform và file tài liệu đính kèm trong hồ sơ.
  
Đang theo dõi

Tải biểu mẫu 

Mẫu số 03. Báo cáo kết quả chào bán trái phiếu chuyển đổi/trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ tại thị trường trong nước của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
     TÊN CÔNG TY
 _______
 Số: ....../.......
   CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
 Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
 _________________
 ...., ngày ... tháng ... năm …..
   
BÁO CÁO KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU CHUYỂN ĐỔI/ TRÁI PHIẾU KÈM CHỨNG QUYỀN RIÊNG LẺ1
 Trái phiếu....................(mã trái phiếu)
 Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

 I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): .......................................................
 2. Vốn điều lệ:......................................... đồng.
 3. Mã cổ phiếu (nếu có): ...................................................................................
 4. Nơi mở tài khoản thanh toán: .........................................Số hiệu tài khoản:.....................
 5. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số........., do............ cấp lần đầu ngày ................., cấp thay đổi lần thứ .......ngày..............(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất).
 - Ngành nghề kinh doanh chính: ........................ Mã ngành:.........................................
 - Sản phẩm/ dịch vụ chính:..................................................................................
 6. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): .........
 II. TRÁI PHIẾU CHÀO BÁN RIÊNG LẺ
 1. Tên trái phiếu:..................................................................................
 2. Loại trái phiếu: ............................................................................................
 3. Số lượng trái phiếu đăng ký chào bán:......................................... trái phiếu.
 4. Mệnh giá trái phiếu: ......................................... đồng.
 5. Giá chào bán: ......................................... đồng/trái phiếu.
 6. Thời hạn trái phiếu:......................................... năm
 7. Lãi suất: ............................................/năm.
 8. Kỳ trả lãi: .........................................
 9. Thời gian hạn chế chuyển nhượng: .........................................
 10. Các điều khoản liên quan đến chuyển đổi trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi):
 - Điều kiện: .........................................
 - Thời hạn chuyển đổi:.........................................
 - Tỷ lệ chuyển đổi và phương pháp tính giá chuyển đổi:.........................................
 - Các điều khoản khác (nếu có). ...................................................................
 11. Các điều khoản của chứng quyền kèm theo trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền):
 - Thời gian thực hiện quyền: .........................................
 - Tỷ lệ thực hiện quyền:..................................................................................
 - Giá cổ phiếu phát hành thực hiện quyền của chứng quyền/nguyên tắc tính giá cổ phiếu phát hành thực hiện quyền của chứng quyền:.........................................
 12. Ngày phát hành:..................................................................................
 13. Ngày bắt đầu đợt chào bán: ....................................................................
 14. Ngày kết thúc đợt chào bán: .........................................
 15. Thời hạn đăng ký mua: từ ngày đến ngày.........................................
 16. Ngày thanh toán tiền mua trái phiếu:.........................................
 17. Ngày kết thúc chuyển giao trái phiếu:.........................................
 III. KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU CHUYỂN ĐỔI/TRÁI PHIẾU KÈM CHỨNG QUYỀN RIÊNG LẺ
 1. Tổng số trái phiếu đã phân phối:......................................... chiếm.........................................% tổng số trái phiếu đăng ký chào bán.
 2. Tổng giá trị trái phiếu đã phân phối (theo mệnh giá): ......................đồng.
 3. Tổng số tiền thu từ việc bán trái phiếu:......................................... đồng(có xác nhận của ngân hàng nơi mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu đính kèm).
 IV. DANH SÁCH NHÀ ĐẦU TƯ THAM GIA MUA TRÁI PHIẾU CHUYỂN ĐỔI/TRÁI PHIẾU KÈM CHỨNG QUYỀN RIÊNG LẺ
     STT
   Tên nhà đầu tư
   Số Thẻ căn cước công dân/Hộ chiếu hoặc Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý tương đương)
   Số lượng trái phiếu dự kiến phân phối
   Số lượng trái phiếu đã phân phối
   Ghi chú
     1
   ...
    
     2
    
     ….
    
 (Nêu rõ lý do thay đổi nhà đầu tư tham gia mua trái phiếu trong trường hợp danh sách các nhà đầu tư tham gia mua trái phiếu có thay đổi so với danh sách đã đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước)
 V. CƠ CẤU VỐN CỦA DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH SAU ĐỢT CHÀO BÁN
 Đơn vị: 1.000 đồng
     Chỉ tiêu
   Trước đợt chào bán
   Sau đợt chào bán
     Tổng nợ
    
     Nợ ngắn hạn
    
     Nợ dài hạn
    
     Trong đó trái phiếu
    
     Tổng vốn cổ phần
    
     Tỷ lệ nợ/vốn cổ phần
    
 Trong đó tổng giá trị trái phiếu người nước ngoài nắm giữ sau đợt chào bán:..... .... nghìn đồng, chiếm.....% tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành.
 ........., ngày.... tháng.... năm ...
 TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 (Người đại diện theo pháp luật)
 (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)
 __________
 1Người nộp hồ sơ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là người đại diện theo pháp luật hoặc người được người đại diện theo pháp luật ủy quyền thực hiện thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp.
 Trường hợp thực hiện dịch vụ công trực tuyến trên cổng Dịch vụ công quốc gia/một cửa số, người nộp hồ sơ thực hiện kê khai thông tin Mẫu biểu này trên webform, tải văn bản điện tử, ký số hoặc ký xác thực hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu qua mạng thông tin điện tử. Người nộp hồ sơ chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin kê khai trên webform và file tài liệu đính kèm trong hồ sơ.

Đang theo dõi

Tải biểu mẫu 

Mẫu số 04. Báo cáo kết quả chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
     TÊN CÔNG TY
 _______
 Số: ....../.........
   CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
 Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
 _________________
 ...., ngày ... tháng ... năm .....
   
BÁO CÁO KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU RA THỊ TRƯỜNG QUỐC TẾ1
 Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước

 I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): ..........................................
 2. Vốn điều lệ: ......................................... đồng.
 3. Mã cổ phiếu (nếu có): .................................................................................
 4. Nơi mở tài khoản vốn vay và trả nợ nước ngoài.........................................
 Số hiệu tài khoản:.........................................
 5. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số............, do.......... cấp lần đầu ngày ............, cấp thay đổi lần thứ ...ngày.......(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất).
 - Ngành nghề kinh doanh chính:.........................................
 - Sản phẩm/dịch vụ chính:.........................................
 6. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): .........
 II. PHƯƠNG ÁN CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU
 1. Tên trái phiếu:..................................................................................
 2. Loại trái phiếu:..................................................................................
 3. Mệnh giá trái phiếu:......................................... /trái phiếu.
 4. Số lượng trái phiếu dự kiến chào bán:......................................... trái phiếu.
 5. Tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán (theo mệnh giá): ............................................
 6. Giá chào bán dự kiến:......................................... /trái phiếu.
 7. Kỳ hạn trái phiếu: ......................................... năm.
 8. Lãi suất:......................................... /năm.
 9. Kỳ trả lãi:.........................................
 10. Thị trường phát hành:.........................................
 11. Mục đích phát hành trái phiếu: ...............................................................
 12. Ngày kết thúc đợt chào bán:.........................................
 III. KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU
 1. Số lượng trái phiếu đã phân phối:.........................................
 2. Tổng giá trị trái phiếu đã phân phối (theo mệnh giá):.........................................
 3. Tổng số tiền thu được từ đợt chào bán: ...................................................................................
 ...., ngày.... tháng.... năm.....
 TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 (Người đại diện theo pháp luật)
 (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)
 __________
 1Người nộp hồ sơ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là người đại diện theo pháp luật hoặc người được người đại diện theo pháp luật ủy quyền thực hiện thủ tục đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp.
 Trường hợp thực hiện dịch vụ công trực tuyến trên cổng Dịch vụ công quốc gia/một cửa số, người nộp hồ sơ thực hiện kê khai thông tin Mẫu biểu này trên webform, tải văn bản điện tử, ký số hoặc ký xác thực hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu qua mạng thông tin điện tử. Người nộp hồ sơ chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin kê khai trên webform và file tài liệu đính kèm trong hồ sơ.
  
Đang theo dõi

Tải biểu mẫu 

Mẫu số 05. Bản xác nhận của nhà đầu tư cá nhân trước khi mua trái phiếu
 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
 Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
 _______________________
 Kính gửi: .........................................

 - Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp)
 - Tên công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp)
 Tên tôi là: .........................................
 Ngày tháng năm sinh: .........................................Giới tính:.........................................
 Số CCCD/Hộ chiếu: ......................Ngày cấp: ......................................... Nơi cấp:.....................
 Nơi ở hiện tại:.........................................
 Điện thoại liên hệ:..................................................................................
 Trên cơ sở nội dung thỏa thuận về việc mua/bán trái phiếu (mã trái phiếu) của (tên doanh nghiệp phát hành) phát hành ngày, tôi xác nhận các nội dung sau đây:
 1. Tôi là nhà đầu tư được mua, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ thuộc một hoặc một số trường hợp sau:
 □ Cá nhân là nhà đầu tư chiến lược đáp ứng tiêu chí và nằm trong danh sách nhà đầu tư chiến lược được Đại hội đồng cổ đông doanh nghiệp phát hành thông qua (kèm theo Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông số...ngày.... của (tên doanh nghiệp phát hành));
 □ Cá nhân có chứng chỉ hành nghề chứng khoán theo quy định tại điểm c khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 (nêu rõ loại chứng chỉ, số, ngày cấp, hiệu lực)
 □ Cá nhân nắm giữ danh mục chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch có giá trị là.....................tỷ đồng, đáp ứng giá trị tối thiểu là 02 tỷ đồng theo quy định tại điểm d khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 (kèm theo văn bản xác nhận đáp ứng quy định tại điểm b khoản 2 Điều 9 Nghị định số 200/2026/NĐ-CP);
 □ Cá nhân có thu nhập chịu thuế năm .... (năm liền trước năm mua trái phiếu) là........................ tỷ đồng theo hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế hoặc chứng từ khấu trừ thuế của tổ chức, cá nhân chi trả, đáp ứng mức thu nhập chịu thuế tối thiểu là 01 tỷ đồng theo quy định tại điểm đ khoản 1 Điều 11 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 (kèm theo tài liệu xác nhận theo quy định tại khoản 5 Điều 5 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP được sửa đổi, bổ sung bởi khoản 2 Điều 1 Nghị định số 245/2025/NĐ-CP).
 2. Tôi đã tiếp cận và đọc đầy đủ nội dung công bố thông tin về:
 (i) Đợt chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên người đại diện tổ chức, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh)
 Hoặc
 (ii) Trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên tổ chức/cá nhân sở hữu trái phiếu/ công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) cung cấp (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên người đại diện tổ chức/cá nhân sở hữu trái phiếu, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh người đại diện cho tổ chức).
 Các hồ sơ tiếp cận bao gồm:
 - Bản công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu theo quy định tại khoản 1 Điều 29 Nghị định số 200/2026/NĐ-CP và các văn bản hướng dẫn, gồm……..;
 - Phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại Điều 10 Nghị định số 200/2026/NĐ-CP, gồm:.........................................;
 - Các hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại Nghị định 200/2026/NĐ-CP, gồm................;
 - Các nội dung công bố thông tin định kỳ của doanh nghiệp phát hành theo quy định tại Nghị định số 200/2026/NĐ-CP, gồm .........................................;
 (Liệt kê đầy đủ các tài liệu, hồ sơ đã đọc)
 3. Sau khi tiếp cận thông tin và các tài liệu, hồ sơ về trái phiếu (mã trái phiếu), tôi xác nhận:
 3.1. Tôi đã hiểu thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận, bao gồm:
 a) Doanh nghiệp phát hành là .........................................(mã số đăng ký doanh nghiệp:…..), đang hoạt động trong lĩnh vực...
 b) Về tình hình tài chính của doanh nghiệp: Nêu rõ thông tin tìm hiểu về vốn, tài sản, hệ số dư nợ vay của doanh nghiệp là......................................... tỷ lệ đảm bảo an toàn tài chính, an toàn hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành.
 c) Về mục đích phát hành trái phiếu:
 - Mục đích phát hành trái phiếu của doanh nghiệp là..........................................
 - Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu là cho dự án đầu tư thì nêu rõ tình trạng pháp lý (trong đó nêu cụ thể về cấp có thẩm quyền phê duyệt dự án, tình trạng pháp lý của dự án, tổng mức đầu tư của dự án, các rủi ro đầu tư của dự án, tình hình triển khai dự án (thời gian thực hiện dự án, dự kiến tiến độ giải ngân)) và các rủi ro đầu tư của dự án. Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu để cơ cấu lại các khoản nợ thì nêu rõ các khoản nợ được cơ cấu (trong đó nêu cụ thể về chủ nợ, giá trị, kỳ hạn, mục đích vay nợ, tiến độ dự kiến thanh toán các khoản nợ).
 d) Kế hoạch sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp là nghiệp là.........................................; Kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu tạm thời nhàn rỗi (trong trường hợp giải ngân theo tiến độ) là.........................................;
 đ) Phương án bố trí nguồn và phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu của doanh nghiệp là.........................................
 e) Trái phiếu có/không có tài sản đảm bảo. Tài sản đảm bảo có giá trị.......................................... Đã được đăng ký giao dịch bảo đảm tại số ký hiệu là......................................... ;
 g) Về điều kiện, điều khoản khác của trái phiếu: Lãi suất, kỳ hạn của trái phiếu là..............;
 h) Các cam kết của doanh nghiệp phát hành là ......................................... ;
 i) Đối tượng chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) theo phương án phát hành trái phiếu của doanh nghiệp quy định tại......................................... (điều khoản) Nghị định số 200/2026/NĐ-CP. (Tên nhà đầu tư mua trái phiếu) là đối tượng nhà đầu tư ... nên được mua và giao dịch trái phiếu (mã trái phiếu) ......................theo quy định;
 k) Đại diện người sở hữu trái phiếu là ......................................... (nếu có);
 l) Các thông tin khác về trái phiếu bao gồm:......................................................;
 Trên cơ sở tìm hiểu kỹ các thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận nêu trên, tôi đánh giá doanh nghiệp phát hành (nêu cụ thể đánh giá của nhà đầu tư về khả năng trả được đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu của doanh nghiệp).
 3.2. Tôi hiểu rõ việc đầu tư vào trái phiếu (mã trái phiếu) có thể phát sinh các rủi ro sau: (nêu rõ các rủi ro liên quan đến việc đầu tư trái phiếu).
 3.3. Tôi đã hiểu rõ rằng:
 a) Trái phiếu (mã trái phiếu) là trái phiếu doanh nghiệp chào bán theo phương thức riêng lẻ.
 b) Trái phiếu (mã trái phiếu) do doanh nghiệp phát hành theo nguyên tắc tự vay, tự trả và tự chịu trách nhiệm về hiệu quả sử dụng vốn và đảm bảo khả năng trả nợ. Nhà nước KHÔNG đảm bảo việc doanh nghiệp phát hành trái phiếu thanh toán đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn và các quyền khác cho nhà đầu tư.
 4. Trên cơ sở hiểu rõ và tuân thủ đầy đủ quy định của pháp luật về đối tượng nhà đầu tư, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, trên cơ sở tìm hiểu kỹ thông tin và đánh giá lợi ích, rủi ro của việc mua trái phiếu nêu trên, tôi quyết định mua trái phiếu cho chính mình và sử dụng nguồn tiền hợp pháp để mua trái phiếu. Tôi tự chịu trách nhiệm về quyết định đầu tư của mình và tự chịu các rủi ro phát sinh trong việc đầu tư, giao dịch trái phiếu.
 ..., ngày... tháng.... năm ....
 Nhà đầu tư
 (Ký, ghi rõ họ tên)
 ______________________
 Xác nhận của tổ chức/cá nhân cung cấp thông tin về trái phiếu theo điểm 2 nêu trên về việc đã cung cấp đủ hồ sơ, thông tin cho nhà đầu tư
 1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc)
 (Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu)
 Hoặc
 2. (Tên nhà đầu tư sở hữu trái phiếu/công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên nhà đầu tư sở hữu trái phiếu, địa chỉ, điện thoại liên hệ; đối với nhà đầu tư cá nhân, nêu thêm căn cước công dân; đối với nhà đầu tư tổ chức nêu thêm tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc).
 (Ngày/tháng, năm; ký; đóng dấu đối với tổ chức (nếu có))
 ___________________________
 Xác nhận của tổ chức đã xác nhận tư cách nhà đầu tư tại điểm 1 nêu trên:
 1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên công ty chứng khoán được ủy quyền) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc).
 Hoặc
 2. (Tên công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thoại liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc).
 (Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu)
  
Đang theo dõi

Tải biểu mẫu 

Mẫu số 06. Đơn đề nghị đăng ký giao dịch trái phiếu trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khoán
 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
 Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
 ______________________
 ĐƠN ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH
 Mã trái phiếu: .........................................
 Kính gửi: Sở Giao dịch Chứng khoán...

 I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU
 1. Tên doanh nghiệp (đầy đủ): .........................................
 2. Tên tiếng Anh (nếu có):.........................................
 3. Tên viết tắt (nếu có): ........................................
 4. Vốn điều lệ đăng ký: ........................................
 5. Vốn điều lệ thực góp: ........................................
 6. Địa chỉ trụ sở chính: ........................................
 7. Điện thoại: ........................................ Fax: ........................................
 8. Căn cứ pháp lý hoạt động kinh doanh: ........................................
 Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp mã số doanh nghiệp số:…..do ….cấp ngày ……hoặc Giấy phép thành lập và hoạt động số…..; do …..cấp ngày……..
 - Ngành nghề kinh doanh chủ yếu: ........................................ Mã số: ........................................
 - Sản phẩm/dịch vụ chính: ........................................
 II. TRÁI PHIẾU ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH
 1. Tên trái phiếu:..................................................................................
 2. Loại trái phiếu:..................................................................................
 3. Mã trái phiếu (nguyên tắc đánh mã trái phiếu thực hiện theo hướng dẫn của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam đối với trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ chào bán tại thị trường trong nước):.........................................
 4. Mệnh giá trái phiếu:......................................... đồng.
 5. Số lượng trái phiếu đăng ký giao dịch: ......................................... trái phiếu.
 6. Thời gian dự kiến giao dịch:.........................................
 7. Kỳ hạn trái phiếu: ......................................... năm.
 8. Lãi suất trái phiếu: ......................................... năm.
 9. Kỳ trả lãi: .........................................
 III. TÀI LIỆU GỬI KÈM
 1. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, Giấy phép thành lập và hoạt động hoặc giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương;
 2. Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu của cấp có thẩm quyền;
 3. Kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với trái phiếu trong trường hợp chào bán cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân (nếu có);
 4. Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có);
 5. Tài liệu khác (nếu có).
 ......., ngày.... tháng.... năm ...
 TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 (Người đại diện theo pháp luật)
 (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

Đang theo dõi

Tải biểu mẫu 

Mẫu số 07. Thông tin về kết quả chào bán trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước
     TÊN CÔNG TY
 _______
 Số: ....../....
   CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
 Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
 _________________
 ...., ngày ... tháng ... năm .....
   
THÔNG TIN VỀ KẾT QUẢ ĐỢT CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP RIÊNG LẺ TẠI THỊ TRƯỜNG TRONG NƯỚC
 Trái phiếu ...............(mã trái phiếu)
 Kính gửi: Sở Giao dịch chứng khoán...

 I. THÔNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): .........................................................
 2. Địa chỉ trụ sở chính:....................................
 3. Điện thoại:.................................... Fax: .................................... Website:.....................
 4. Vốn điều lệ:.................................... đồng.
 5. Mã cổ phiếu (nếu có): ...................................................................................
 6. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số........, do........ cấp lần đầu ngày........ , cấp thay đổi lần thứ ... ngày........(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất)
 - Ngành nghề kinh doanh chính:................................ Mã ngành:................................
 - Sản phẩm/dịch vụ chính:................
 7. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành):........................
 II. TRÁI PHIẾU CHÀO BÁN RIÊNG LẺ
 1. Mã trái phiếu (Nguyên tắc đánh mã trái phiếu thực hiện theo hướng dẫn của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam): ..................................
 2. Loại hình trái phiếu:................................
 3. Hình thức trái phiếu:................................
 4. Số lượng trái phiếu đăng ký chào bán: ................ trái phiếu.
 5. Mệnh giá trái phiếu: ........................ đồng.
 6. Giá trị chào bán: ........................ đồng.
 7. Giá bán dự kiến:........................ đồng/trái phiếu.
 8. Kỳ hạn trái phiếu:................................................
 9. Lãi suất danh nghĩa: ...................................................
 Lãi suất phát hành thực tế:................................................
 10. Phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu (nêu cụ thể kỳ trả lãi, gốc):
 Kế hoạch thanh toán lãi, gốc trái phiếu:
     STT
   Mã trái phiếu
   Loại thanh toán
 (Gốc/Lãi)
   Ngày thanh toán danh nghĩa
     Kỳ 1
    
     Kỳ...
    
 11. Các điều khoản liên quan đến chuyển đổi trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi):
 - Điều kiện:....................................................
 - Thời hạn chuyển đổi: ........................
 - Tỷ lệ chuyển đổi và phương pháp tính giá chuyển đổi: ........................
 - Các điều khoản khác (nếu có): ........................
 12. Các điều khoản của chứng quyền kèm theo trái phiếu (trường hợp chào bán trái phiếu kèm theo chứng quyền):........................
 - Thời gian thực hiện quyền:........................
 - Tỷ lệ thực hiện quyền: ........................
 - Giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền/nguyên tắc tính giá cổ phiếu thực hiện quyền của chứng quyền: ……………………………..
 13. Ngày phát hành: ........................
 14. Ngày bắt đầu đợt chào bán: ........................
 15. Ngày kết thúc đợt chào bán: ........................
 16. Ngày đáo hạn:........................
 17. Thời hạn đăng ký mua: từ ngày………….. đến ngày ........................
 18. Ngày thanh toán tiền mua trái phiếu: ........................
 19. Ngày kết thúc chuyển giao trái phiếu: ........................
 20. Mục đích phát hành trái phiếu (nêu cụ thể mục đích phát hành và kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu): ........................
 21. Phương thức phát hành:........................
 22. Đối tượng nhà đầu tư của đợt chào bán trái phiếu theo quy định của pháp luật (đánh dấu cụ thể đối tượng nhà đầu tư mua trái phiếu):........................
 □ Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là tổ chức
 □ Nhà đầu tư chiến lược là tổ chức
 □ Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp là cá nhân
 □ Nhà đầu tư chiến lược là cá nhân
 23. Kết quả xếp hạng tín nhiệm, trong trường hợp bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm theo quy định của pháp luật; hoặc kết quả xếp hạng tín nhiệm (nếu có) trong trường hợp không bắt buộc phải xếp hạng tín nhiệm.
 (Nếu có xếp hạng tín nhiệm thì nêu cụ thể kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với trái phiếu phát hành hoặc doanh nghiệp phát hành cập nhật tại thời điểm công bố thông tin, ngày công bố kết quả xếp hạng tín nhiệm và tên doanh nghiệp xếp hạng tín nhiệm).
 24. Cam kết về bảo đảm (trong trường hợp phát hành trái phiếu có bảo đảm)
 - Hình thức bảo đảm:
     STT
   Hình thức bảo đảm
   Loại tài sản bảo đảm
 (nêu rõ chứng khoán/ Bất động sản/ Chương trình dự án/Tài sản cố định/
 Khác)
   Liệt kê chi tiết tài sản đảm bảo/ Hợp đồng bảo lãnh thanh toán (nếu có)
 *
   Giá trị tài sản bảo đảm hoặc
 Giá trị được bảo lãnh thanh toán theo hợp đồng (đồng)
   Tỷ lệ giá trị tài sản bảo đảm hoặc Giá trị được bảo lãnh thanh toán theo hợp đồng/ Tổng giá trị chào bán (%)
   Thông tin chi tiết về hình thức bảo đảm (liệt kê chi tiết tên tổ chức định giá, cách tính, thông tin đăng ký biện pháp bảo đảm, thứ tự thanh toán của nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu khi xử lý tài sản bảo đảm để thanh toán nợ...)
      
   Bảo đảm bằng tài sản
    
     1
   Bảo đảm bằng tài sản của doanh nghiệp phát hành
    
     2
   Bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba theo quy định của pháp luật về các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ
    
   Bảo lãnh thanh toán
    
     3
   Bảo lãnh thanh toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
    
     4
   Bảo lãnh thanh toán của tổ chức tài chính ở nước ngoài, tổ chức tài chính quốc tế theo quy định của pháp luật
    
 (*) Trường hợp có nhiều tài sản bảo đảm/hợp đồng bảo lãnh thanh toán, đề nghị tách thành các dòng riêng biệt
 25. Mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu.......................
 III. KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU
 1. Tổng số trái phiếu đã phân phối.................., chiếm............% tổng số trái phiếu được phép chào bán.
 2. Tổng số tiền thu từ đợt bán trái phiếu.........................đồng
 3. Tổng chi phí phát hành..................................đồng.
 4. Tổng thu ròng từ đợt chào bán: .............................đồng.
 5. Danh sách nhà đầu tư mua trái phiếu:.........................
 (Liệt kê cụ thể tên các nhà đầu tư mua trái phiếu)
     STT
   Nhà đầu tư mua trái phiếu
   Giá trị mua
 (đồng)
   Tỷ trọng theo giá trị mua (%)
     I
   Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp theo quy định của pháp luật
    
     1
   Nhà đầu tư trong nước
    
     1.1.
   Nhà đầu tư tổ chức
    
   ...
    
   ...
    
     1.2
   Nhà đầu tư cá nhân
    
   ...
    
   ...
    
     2
   Nhà đầu tư nước ngoài
    
     2.1
   Nhà đầu tư tổ chức
    
   ...
    
   ...
    
     2.2
   Nhà đầu tư cá nhân
    
   ...
    
   ...
    
     II
   Nhà đầu tư chiến lược (đối với trái phiếu chuyển đổi, kèm chứng quyền)
    
   Tổng
    
   100%
   
 6. Cơ cấu nhà đầu tư mua trái phiếu:
     STT
   Nhà đầu tư mua trái phiếu
   Số lượng nhà đầu tư
   Giá trị mua
 (đồng)
   Tỷ trọng theo giá trị mua (%)
     I
   Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp theo quy định của pháp luật
    
     1
   Nhà đầu tư trong nước
    
     1.1
   Nhà đầu tư tổ chức
    
   a) Tổ chức tín dụng (theo quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng)
    
   b) Công ty chứng khoán
    
   c) Quỹ đầu tư chứng khoán
    
   d) Doanh nghiệp bảo hiểm
    
   đ) Các tổ chức khác
    
     1.2
   Nhà đầu tư cá nhân
    
   Tổng nhà đầu tư trong nước
    
     2
   Nhà đầu tư nước ngoài
    
     2.1
   Nhà đầu tư tổ chức
    
   a) Tổ chức tín dụng
    
   b) Công ty chứng khoán
    
   c) Quỹ đầu tư chứng khoán
    
   d) Doanh nghiệp bảo hiểm
    
   đ) Các tổ chức khác
    
     2.2
   Nhà đầu tư cá nhân
    
   Tổng nhà đầu tư nước ngoài
    
     II
   Nhà đầu tư chiến lược
    
   Tổng
    
   100%
   
 IV. CÁC TỔ CHỨC LIÊN QUAN TỚI ĐỢT CHÀO BÁN
 Nêu rõ tên, mã số thuế, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, địa chỉ trụ sở chính, số điện thoại, số fax giao dịch, địa chỉ thư điện tử, người đại diện theo pháp luật/người được ủy quyền của các tổ chức liên quan đến đợt chào bán: tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu; tổ chức đấu thầu, bảo lãnh phát hành hoặc đại lý phát hành (nếu có); tổ chức đại diện người sở hữu trái phiếu (nếu có); ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi doanh nghiệp mở tài khoản để nhận tiền mua trái phiếu của nhà đầu tư, tổ chức quản lý tài sản bảo đảm (nếu có), tổ chức xếp hạng tín nhiệm (nếu có)...
 V. CƠ CẤU VỐN CỦA DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH SAU ĐỢT CHÀO BÁN
 Đơn vị: 1.000 đồng
     Chỉ tiêu
   Trước đợt chào bán
   Sau đợt chào bán
     Tổng nợ
    
     Nợ ngắn hạn
    
     Nợ dài hạn:
    
     Trong đó trái phiếu
    
     Tổng vốn cổ phần
    
     Tỷ lệ nợ/vốn cổ phần
    
 Trong đó tổng giá trị trái phiếu người nước ngoài nắm giữ sau đợt chào bán:…..đồng, chiếm ……% tổng giá trị trái phiếu đang lưu hành.
 ......, ngày.... tháng... năm ...
 TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 (Người đại diện theo pháp luật)
 (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)
  
Đang theo dõi

Tải biểu mẫu 

Mẫu số 08. Thông tin về kết quả chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế
     TÊN CÔNG TY
 _______
 Số: ...../.......
   CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
 Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
 _________________
 ...., ngày ... tháng ... năm .....
   
THÔNG TIN VỀ KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU

RA THỊ TRƯỜNG QUỐC TẾ
 Kính gửi: Sở Giao dịch chứng khoán...

 I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 1. Tên doanh nghiệp phát hành (đầy đủ): .......................................................
 2. Địa chỉ trụ sở chính:......................................
 3. Điện thoại: ...................................... Fax:...................................... Website:......................
 4. Vốn điều lệ: ...................................... đồng.
 5. Mã cổ phiếu (nếu có): .................................................................................
 6. Nơi mở tài khoản vốn vay và trả nợ nước ngoài: :......................................
 Số hiệu tài khoản:......................................
 7. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (hoặc Giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương): Mã số ...., do......................................cấp lần đầu ngày......................................, cấp thay đổi lần thứ......................................ngày......................................(nêu thông tin thay đổi lần gần nhất)
 - Ngành nghề kinh doanh chính:......................................
 - Sản phẩm/dịch vụ chính:......................................
 8. Giấy phép thành lập và hoạt động (nếu có theo quy định của pháp luật chuyên ngành): ........
 II. PHƯƠNG ÁN CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU
 1. Tên trái phiếu:......................................
 2. Loại trái phiếu:......................................
 3. Mệnh giá trái phiếu:...................................... /trái phiếu.
 4. Số lượng trái phiếu dự kiến chào bán:...................................... trái phiếu.
 5. Tổng giá trị trái phiếu dự kiến chào bán (theo mệnh giá): .........................
 6. Giá bán dự kiến: ...................................... /trái phiếu.
 7. Kỳ hạn trái phiếu:......................................
 8. Lãi suất: .........................................
 Lãi suất danh nghĩa của trái phiếu:......................................
 9. Kỳ trả lãi:......................................
 10. Thị trường phát hành:......................................
 11. Mục đích phát hành:......................................
 12. Ngày kết thúc đợt chào bán: ......................................
 III. KẾT QUẢ CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU
 1. Mã trái phiếu:......................................
 2. Số lượng trái phiếu đã phân phối: ............................................................................
 3. Tổng giá trị trái phiếu chào bán (theo mệnh giá):......................................
 4. Tổng số tiền thu được từ đợt chào bán:......................................
 5. Điều kiện, điều khoản của trái phiếu:......................................
 - Khối lượng trái phiếu phát hành:............................................................................
 - Kỳ hạn: ......................................
 - Đồng tiền phát hành và thanh toán:......................................
 - Mệnh giá:......................................
 - Loại hình trái phiếu:......................................
 - Hình thức trái phiếu:......................................
 - Lãi suất danh nghĩa và kỳ hạn trả lãi:.....................................
 - Lãi suất phát hành thực tế:......................................
 6. Ngày phát hành:......................................
 7. Ngày kết thúc đợt chào bán:......................................
 8. Ngày đáo hạn trái phiếu:......................................
 9. Thị trường phát hành: ......................................
 10. Mục đích phát hành trái phiếu (nêu cụ thể mục đích phát hành và kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu): ......................................
 11. Phương thức phát hành:......................................
 12. Phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu:......................................
 Kế hoạch thanh toán lãi, gốc trái phiếu......................................
     STT
   Mã trái phiếu
   Loại thanh toán
 (Gốc/Lãi)
   Ngày thanh toán danh nghĩa
     Kỳ 1
    
     Kỳ...
    
 13. Phương thức thực hiện quyền (trong trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi, chào bán trái phiếu kèm chứng quyền)
 - Các quyền kèm theo trái phiếu;
 - Điều kiện, thời gian thực hiện quyền;
 - Tỷ lệ chuyển đổi và phương pháp tính giá mua và/hoặc chuyển đổi;
 - Phương pháp tính và cách thức đền bù thiệt hại trong trường hợp không thực hiện được quyền;
 - Các điều khoản khác liên quan đến quyền lợi của người sở hữu chứng quyền.
 14. Cam kết về bảo đảm (trong trường hợp chào bán trái phiếu có bảo đảm)
 - Hình thức bảo đảm:
     STT
   Hình thức bảo đảm
   Giá trị chào bán có bảo đảm (*)
   Tỷ trọng Giá chào bán có bảo đảm/ Giá trị phát hành (%)
      
   Bảo đảm bằng tài sản
    
     1
   Bảo đảm bằng tài sản của doanh nghiệp phát hành
    
     2
   Bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba theo quy định của pháp luật về các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ
    
   Bảo lãnh thanh toán
    
     3
   Bảo lãnh thanh toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
    
     4
   Bảo lãnh thanh toán của tổ chức tài chính ở nước ngoài hoặc tổ chức tài chính quốc tế theo quy định của pháp luật
    
   Tổng
    
 (*) Ghi chú: trường hợp trái phiếu được bảo đảm thanh toán một phần, chỉ báo cáo tương ứng phần giá trị trái phiếu có bảo đảm.
 - Tài sản bảo đảm (liệt kê chi tiết tài sản, giá trị tài sản, tên tổ chức định giá, cách tính, hợp đồng bảo đảm (nếu có), thông tin đăng ký biện pháp bảo đảm, thứ tự thanh toán của nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu khi xử lý tài sản bảo đảm để thanh toán nợ...);
 15. Mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu:......................................
 IV. CÁC TỔ CHỨC LIÊN QUAN TỚI ĐỢT CHÀO BÁN
 Nêu rõ tên, mã số thuế, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, địa chỉ trụ sở chính, số điện thoại, số fax giao dịch, địa chỉ thư điện tử của các tổ chức liên quan đến đợt chào bán: tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu; tổ chức đấu thầu, bảo lãnh phát hành hoặc đại lý phát hành (nếu có); tổ chức đại diện người sở hữu trái phiếu (nếu có); ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nơi doanh nghiệp mở tài khoản để nhận tiền mua trái phiếu của nhà đầu tư, tổ chức quản lý tài sản bảo đảm (nếu có), tổ chức xếp hạng tín nhiệm (nếu có)...
 (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu) cam kết chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật về nội dung, tính chính xác, đầy đủ của thông tin công bố nêu trên.
 ....., ngày.... tháng.... năm ...
 TÊN DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH
 (Người đại diện theo pháp luật)
 (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)

Đang theo dõi

                                    Bạn chưa Đăng nhập thành viên.

                                    Đây là tiện ích dành cho tài khoản thành viên. Vui lòng Đăng nhập để xem chi tiết. Nếu chưa có tài khoản, vui lòng Đăng ký tại đây!
本案信息

裁判要旨：【越南法律中文翻译】法令Nghịđịnh_200_2026_NĐ-CP.txt 翻译日期: 2026-08-22 翻译工具: DeepSeek API **法令 200/2026/NĐ-CP 关于在国内市场私募发行和交易企业债券及在国际市场发行企业债券的规定** **政府** 依据2015年6...
关键词：越南法律,中越双语
王德林律师 · 云南八谦（文山）律师事务所
← 返回首页
越南关于企业债券发行与交易的第200/2026/NĐ-CP号法令（200_2026_NĐ-CP）

本案信息

相关文章
