最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释2018
最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释
（2009年10月12日最高人民法院审判委员会第1475次会议、2009年11月12日最高人民检察院第十一届检察委员会第二十二次会议通过根据2018年7月30日最高人民法院审判委员会第1745次会议、2018年10月19日最高人民检察院第十三届检察委员会第七次会议通过的《最高人民法院、最高人民检察院关于修改〈关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉的决定》修正2018年11月28日最高人民法院、最高人民检察院公告公布 自2018年12月1日起施行 法释〔2018〕 19号）
为依法惩治妨害信用卡管理犯罪活动 ，维护信用卡管理秩序和持卡人 合法权益 ，根据《中华人民共和国刑法》规定 ，现就办理这类刑事案 件具体应用法律的若干问题解释如下：
第一条复制他人信用卡、将他人信用卡信息资料写入磁条介质、芯片 或者以其他方法伪造信用卡一张以上的 ，应当认定为刑法第一百七十 七条第一款第四项规定的“伪造信用卡 ”， 以伪造金融票证罪定罪处 罚。
伪造空白信用卡十张以上的 ，应当认定为刑法第一百七十七条第一款 第四项规定的“伪造信用卡”，以伪造金融票证罪定罪处罚。
伪造信用卡 ，有下列情形之一的 ，应当认定为刑法第一百七十七条规 定的“情节严重”：
（一）伪造信用卡五张以上不满二十五张的；
（二）伪造的信用卡内存款余额、透支额度单独或者合计数额在二十 万元以上不满一百万元的；
（三）伪造空白信用卡五十张以上不满二百五十张的；
（四）其他情节严重的情形。
伪造信用卡 ，有下列情形之一的 ，应当认定为刑法第一百七十七条规 定的“情节特别严重”：
（一）伪造信用卡二十五张以上的；
（二）伪造的信用卡内存款余额、透支额度单独或者合计数额在一百 万元以上的；
（三）伪造空白信用卡二百五十张以上的；
（四）其他情节特别严重的情形。
本条所称“信用卡内存款余额、透支额度”， 以信用卡被伪造后发卡行 记录的最高存款余额、可透支额度计算。
第二条 明知是伪造的空白信用卡而持有、运输十张以上不满一百张 的 ，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第一项规定的“数量较 大”；非法持有他人信用卡五张以上不满五十张的 ，应当认定为刑法第 一百七十七条之一第一款第二项规定的“数量较大”。
有下列情形之一的 ，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款规定 的“数量巨大”：
（一）明知是伪造的信用卡而持有、运输十张以上的；
（二）明知是伪造的空白信用卡而持有、运输一百张以上的；
（三）非法持有他人信用卡五十张以上的；
（四）使用虚假的身份证明骗领信用卡十张以上的；
（五） 出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明 骗领的信用卡十张以上的。
违背他人意愿 ，使用其居民身份证、军官证、士兵证、港澳居民往来 内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、护照等身份证明申领信用卡 的 ，或者使用伪造、变造的身份证明申领信用卡的 ，应当认定为刑法 第一百七十七条之一第一款第三项规定的“使用虚假的身份证明骗领信 用卡”。
第三条窃取、收买、非法提供他人信用卡信息资料 ，足以伪造可进行交易的信用卡 ，或者足以使他人以信用卡持卡人名义进行交易 ，涉及 信用卡一张以上不满五张的 ，依照刑法第一百七十七条之一第二款的 规定 ，以窃取、收买、非法提供信用卡信息罪定罪处罚；涉及信用卡 五张以上的 ，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款规定的“数量 巨大”。
第四条为信用卡申请人制作、提供虚假的财产状况、收入、职务等资 信证明材料 ，涉及伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章 ，或 者涉及伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章 ，应当追究刑事责 任的 ，依照刑法第二百八十条的规定 ，分别以伪造、变造、买卖国家 机关公文、证件、印章罪和伪造公司、企业、事业单位、人民团体印 章罪定罪处罚。
承担资产评估、验资、验证、会计、 审计、法律服务等职责的中介组 织或其人员 ，为信用卡申请人提供虚假的财产状况、收入、职务等资 信证明材料 ，应当追究刑事责任的 ，依照刑法第二百二十九条的规 定 ，分别以提供虚假证明文件罪和出具证明文件重大失实罪定罪处 罚。
第五条使用伪造的信用卡、以虚假的身份证明骗领的信用卡、作废的 信用卡或者冒用他人信用卡 ，进行信用卡诈骗活动 ，数额在五千元以 上不满五万元的， 应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额较 大”；数额在五万元以上不满五十万元的 ，应当认定为刑法第一百九十
六条规定的“数额巨大”；数额在五十万元以上的 ，应当认定为刑法第 一百九十六条规定的“数额特别巨大”。
刑法第一百九十六条第一款第三项所称“冒用他人信用卡” ，包括以下 情形：
（一）拾得他人信用卡并使用的；
（二）骗取他人信用卡并使用的；
（三）窃取、收买、骗取或者以其他非法方式获取他人信用卡信息资 料，并通过互联网、通讯终端等使用的；
（四）其他冒用他人信用卡的情形。
第六条持卡人以非法占有为目的 ，超过规定限额或者规定期限透支，经发卡银行两次有效催收后超过三个月仍不归还的 ，应当认定为刑法 第一百九十六条规定的“恶意透支”。
对于是否以非法占有为目的 ，应当综合持卡人信用记录、还款能力和 意愿、 申领和透支信用卡的状况、透支资金的用途、透支后的表现、 未按规定还款的原因等情节作出判断。不得单纯依据持卡人未按规定 还款的事实认定非法占有目的。
具有以下情形之一的 ，应当认定为刑法第一百九十六条第二款规定的 “以非法占有为目的” ，但有证据证明持卡人确实不具有非法占有目的 的除外：
（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；
（二）使用虚假资信证明申领信用卡后透支，无法归还的；
（三）透支后通过逃匿、改变联系方式等手段，逃避银行催收的；
（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；
（五）使用透支的资金进行犯罪活动的；
（六）其他非法占有资金，拒不归还的情形。
第七条催收同时符合下列条件的 ，应当认定为本解释第六条规定的 “有效催收”：
（一）在透支超过规定限额或者规定期限后进行；
（二）催收应当采用能够确认持卡人收悉的方式 ，但持卡人故意逃避 催收的除外；
（三）两次催收至少间隔三十日；
（四）符合催收的有关规定或者约定。
对于是否属于有效催收 ，应当根据发卡银行提供的电话录音、信息送 达记录、信函送达回执、 电子邮件送达记录、持卡人或者其家属签字 以及其他催收原始证据材料作出判断。
发卡银行提供的相关证据材料 ，应当有银行工作人员签名和银行公 章。
第八条恶意透支 ，数额在五万元以上不满五十万元的 ，应当认定为刑 法第一百九十六条规定的“数额较大”；数额在五十万元以上不满五百 万元的 ，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额巨大”；数额在 五百万元以上的 ，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额特别巨 大”。
第九条恶意透支的数额 ，是指公安机关刑事立案时尚未归还的实际透支的本金数额 ，不包括利息、复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取 的费用。归还或者支付的数额，应当认定为归还实际透支的本金。
检察机关在审查起诉、提起公诉时 ，应当根据发卡银行提供的交易明 细、分类账单（透支账单、还款账单） 等证据材料 ，结合犯罪嫌疑
人、被告人及其辩护人所提辩解、辩护意见及相关证据材料， 审查认 定恶意透支的数额； 恶意透支的数额难以确定的 ，应当依据司法会 计、 审计报告 ，结合其他证据材料审查认定。 人民法院在审判过程 中 ，应当在对上述证据材料查证属实的基础上 ，对恶意透支的数额作 出认定。
发卡银行提供的相关证据材料 ，应当有银行工作人员签名和银行公 章。
第十条恶意透支数额较大 ，在提起公诉前全部归还或者具有其他情节轻微情形的 ，可以不起诉；在一审判决前全部归还或者具有其他情节 轻微情形的 ，可以免予刑事处罚。但是， 曾因信用卡诈骗受过两次以 上处罚的除外。
第十一条发卡银行违规以信用卡透支形式变相发放贷款 ，持卡人未按规定归还的 ，不适用刑法第一百九十六条“恶意透支”的规定。构成其 他犯罪的，以其他犯罪论处。
第十二条违反国家规定 ，使用销售点终端机具（ POS机）等方法 ，以 虚构交易、虚开价格、现金退货等方式向信用卡持卡人直接支付现 金 ，情节严重的 ，应当依据刑法第二百二十五条的规定 ，以非法经营 罪定罪处罚。
实施前款行为 ，数额在一百万元以上的 ，或者造成金融机构资金二十 万元以上逾期未还的 ，或者造成金融机构经济损失十万元以上的 ，应 当认定为刑法第二百二十五条规定的“情节严重”；数额在五百万元以 上的 ，或者造成金融机构资金一百万元以上逾期未还的 ，或者造成金 融机构经济损失五十万元以上的 ，应当认定为刑法第二百二十五条规 定的“情节特别严重”。
持卡人以非法占有为目的 ，采用上述方式恶意透支 ，应当追究刑事责 任的，依照刑法第一百九十六条的规定，以信用卡诈骗罪定罪处罚。
第十三条单位实施本解释规定的行为 ，适用本解释规定的相应自然人犯罪的定罪量刑标准。