挪用公款归个人使用怎么认定

挪用公款归个人使用怎么认定

本文为法律科普，案例来源于最高人民检察院指导性案例，人物已做脱敏处理。

基本案情

2006年，某政策性银行发行了一款叫“黄河3C证券”的产品，乙证券公司的赵某和钱某发现这个产品很可能赚钱，就想拉上甲国有银行一起投资。他们找到甲国有银行副行长李某和资金营运中心副总经理王某，商量由银行发行理财产品，用募集来的钱去买“黄河3C证券”。2008年，甲国有银行发行了“天山5号”理财产品，募集了4.25亿元，通过信托公司投资了“黄河3C证券”。这个理财产品分稳健级和进取级，稳健级卖给其他银行，进取级则由李某、赵某、王某等70多人自己认购。

到了2008年底，赵某和钱某觉得不过瘾，想赚更多，就提议提前兑付“天山5号”，再搞一个收益更高的新理财平台。2009年7月，李某在银行风控部门反对的情况下，力主提前兑付，还在行长办公会上编造“黄河3C证券”有风险的理由，隐瞒了想多赚钱的真实目的。因为短时间筹不到钱，李某等人违规动用了银行4.8亿多元的备付金来兑付理财产品。后来，他们通过转让证券收益权的方式，用新信托计划募集的资金还上了这笔钱。最终，包括李某等6名被告人在内的21人，通过认购进取级产品获利1.26亿多元。

法院判决

法院经审理认为，李某等六人构成挪用公款罪。虽然公款表面上由单位使用，但实际上是李某为了个人营利活动，违规使用单位公款，给公款安全造成了风险，应认定为挪用公款“归个人使用”。考虑到李某等人有自首、从犯等情节，法院判处他们五年六个月到一年二个月不等的有期徒刑。一审宣判后，李某、赵某上诉，二审法院驳回上诉，维持原判。此外，检察机关还追缴了另外15名未追究刑事责任人员的违法所得共计4000多万元。

律师分析

第一，挪用公款“归个人使用”的认定，不能只看表面。这个案件中，公款虽然被银行用来兑付理财产品，形式上好像是单位在用，但实际上是李某等人为了自己赚钱才这么干的。他们虚构风险、隐瞒真相，让银行替他们承担风险，本质上就是个人在利用公款搞营利活动。在文山地区的司法实践中，法院也会重点考察行为人的主观目的和实际控制情况，而不是只看钱款流向了哪里。

第二，违法所得不仅包括犯罪人的获利，还包括其他知情人的获利。本案中，另外15人虽然没有被追究刑事责任，但他们明知这笔钱是挪用公款赚来的，还参与认购并获利，这些钱同样属于违法所得。检察机关向监察机关建议追缴，最终成功收回了4000多万元。这说明法律不会让任何人从犯罪行为中占到便宜，哪怕你没犯罪，只要明知钱来路不正还去拿，也可能被追缴。

王德林律师提示：

第一，单位领导不能为了个人利益擅自决定使用单位资金。如果决策过程中隐瞒真实目的、绕开风控程序，即使钱款最终归还，也可能构成挪用公款罪。第二，普通人如果遇到有人邀请你投资“内部项目”并承诺高额回报，一定要多留个心眼。如果资金来源可疑，或者你知道对方在用单位公款操作，最好别参与，否则不仅可能血本无归，还可能被追缴违法所得。

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来源：本文案例来源于最高人民检察院指导性案例，入库编号无。

王德林 律师

云南八谦（文山）律师事务所 · 副主任

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