借款时被要求向第三方支付高额服务费，这笔钱能算作本金吗

借款时被要求向第三方支付高额服务费，这笔钱能算作本金吗

本文为法律科普，案例来源于《中国法院年度案例》，人物已做脱敏处理。

案情简介

2021年11月，刘某、李某甲、卢某（以下简称刘某等人）向某小额贷款公司借款600万元，约定年利率18%，借款期限1个月。同日，刘某、李某甲还与一家名为某信息科技公司的中介签订了《融资服务协议书》，约定该中介为他们提供融资服务，每月服务费为融资金额的3.6%，并需提前支付综合服务费21.6万元。

借款当天，某小额贷款公司向刘某等人转账600万元。但就在同一天，刘某向某小额贷款公司工作人员李某乙的账户转账43.2万元。此后，刘某等人又多次向李某乙及中介公司工作人员转账，金额从几万到几十万不等。期间，刘某等人还直接向某小额贷款公司偿还了100万元本金。

后来，某小额贷款公司起诉要求刘某等人偿还剩余本金500万元及利息。但刘某等人认为，他们向李某乙等人的转账也应算作还款，实际欠款本金只有372万余元。双方对实际借款金额和已还款金额产生了巨大争议。

法院怎么判

北京市房山区人民法院审理后认为：

一是关于实际借款金额。刘某等人收到借款当天，就向某小额贷款公司工作人员李某乙转账43.2万元。这笔钱名义上是支付给某信息科技公司的服务费，但李某乙收到后并未立即转给该中介公司，法院认定这笔钱实际上被某小额贷款公司扣留，属于“砍头息”，应从借款本金中扣除。因此，实际借款金额为556.8万元（600万减去43.2万）。

二是关于还款金额。法院查明，刘某等人向李某乙的转账中，有一部分是用于偿还借款利息，还有一部分是用于偿还另一笔信托贷款的利息。法院将信托贷款利息扣除后，认定刘某等人通过李某乙偿还了借款本息117万余元。加上直接偿还的100万元本金，法院重新核算了借款本息。最终判决：刘某等人尚欠借款本金402万余元及利息6.7万余元，并按年利率24%的标准支付逾期利息。

律师解读

这个案例对普通借款人很有警示意义。一些贷款机构会通过关联的中介公司，以“服务费”“咨询费”等名义，在放款时或还款过程中额外收取高额费用，变相提高借款利率，甚至突破法律规定的利率上限。

法院在本案中运用了“穿透式审判思维”，没有只看合同表面，而是查清了贷款机构与中介公司之间的关联关系。法院认定：

一是借款当天支付给中介的服务费，实质是“砍头息”，应从本金中扣除。法律明确规定，借款的利息不得预先在本金中扣除，否则按实际借款金额计算。

二是借款人定期支付给中介的服务费，实质是利息的一部分。如果这部分费用加上贷款机构收取的利息，超过了法律保护的利率上限（目前民间借贷利率上限为一年期贷款市场报价利率LPR的4倍，约13%-15%左右），超出部分应当抵扣本金。

王德林律师提示：

如果您在借款时被要求向第三方支付服务费、咨询费、手续费等，一定要警惕这可能是变相的高利贷。建议您：一是保留所有转账记录、聊天记录、合同等证据；二是计算实际借款成本和还款金额，看是否超过法定利率上限；三是如果发现贷款机构与中介存在关联关系（如工作人员重合、资金往来密切等），可以向法院主张将服务费计入借款成本。在文山地区的当事人如果遇到类似问题，可以携带相关材料咨询专业律师，依法维护自身权益。

---

王德林 律师

云南八谦（文山）律师事务所 · 副主任

电话：15987555284

邮箱：418537189@qq.com

地址：云南省文山壮族苗族自治州文山市